【文章內(nèi)容簡介】 將銀行依次劃分為五個等級：資本十分充足的銀行（大大高于 8%，為第一級）、資本較充足的銀行（等于或略高于 8%，為第二級）、資本不充足的銀行（ 6%8%之間，為第三級）、資本嚴(yán)重不足的銀行（ 2%…6% 之間，為第四級）、資本致命短缺的銀行（ 2%以下， 瀕于倒閉水平，為第五級）。該法還授權(quán)管理機(jī)構(gòu)對不同級別的銀行采取不同程度的監(jiān)管。 （ 3）對州銀行權(quán)力的規(guī)定，該法允許某些銀行獲得和持有不超過其全部資本數(shù)量的普通股票和優(yōu)先股票。此條款的適用對象是：在 1990 年 9 月 30 日至 1991 年 11 月 26 日允許銀行對在全國性交易所上市交易的或有注冊投資公司發(fā)行的普通股票和優(yōu)先股票進(jìn)行投資的那些周內(nèi)的銀行，或已經(jīng)從事上述股權(quán)投資的銀行。如果銀行的股權(quán)投資額超過其自有資本總額，則該行必須在三年內(nèi)逐步停止此類業(yè)務(wù)。 （ 4）關(guān)于收購和兼并。允許所有儲蓄機(jī)構(gòu)與國民銀行之間在 銀行合并條例范圍內(nèi)相互收購和合并，對現(xiàn)行立法作了修訂，允許所有投保機(jī)構(gòu)在某些情況下兼并或與其他保險基金的成員合并，但合并或兼并活動完成后必須滿足所有規(guī)定的資本充足率。 美國參眾兩院與 1994 年 3月和 5 月分別通過了《 1994年里格 尼爾銀行跨州經(jīng)營與跨州設(shè)立分行效率法》，其主要內(nèi)容有： （ 1）一家銀行控股公司可以收購任何一個州的銀行，只要該銀行持股公司滿足聯(lián)邦規(guī)定的資本充足條款和社區(qū)再投資法，具備良好的管理水平； （ 2）從 1997 年 6 月 1 日起，銀行控股公司可鞏固其在各地的跨州銀行，并各 自轉(zhuǎn)變成在一個銀行屬下的多重分行網(wǎng)絡(luò)體系； （ 3）從 1997 年 6 月 1 日起，任何一家獨(dú)立的銀行都可以與其他州的另一家銀行合并； （ 4）銀行可以在其注冊地之外的州直接開設(shè)一家分行； 1999 年 11 月 4 日美國參眾兩院通過了《 1999 年金融服務(wù)法》，徹底結(jié)束了銀行、證券、保險的分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)監(jiān)管的局面，揭開了金融業(yè)走向混業(yè)經(jīng)營的新紀(jì)元。下面簡要介紹一下該法的有關(guān)條款：一是修改了以往的法律，他修改了 1933年《格拉斯斯蒂格爾法》關(guān)于禁止同一家金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)同時從事銀行業(yè)務(wù)和證券 業(yè)務(wù)的規(guī)定，修改了 1956 年《銀行控股公司法》關(guān)于禁止同一家金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)同時從事銀行業(yè)務(wù)和保險業(yè)務(wù)的規(guī)定。二是關(guān)于新業(yè)務(wù)的開展與管理。取消了現(xiàn)有銀行從事證券業(yè)務(wù)和保險業(yè)務(wù)的限制，開創(chuàng)了一種新的組織模式“金融控股公司”，其非銀行子機(jī)構(gòu)將被允許介入諸如保險和證券承銷等金融業(yè)務(wù)，允許聯(lián)邦銀行介入新的金融業(yè)務(wù)，條件是它們必須通過新的“金融子機(jī)構(gòu)”從事這些業(yè)務(wù)。 2．目前美國對銀行信貸資金的監(jiān)管體制 A）現(xiàn)場檢查制度 從 1991年開始，法令要求聯(lián)邦或州管理機(jī)構(gòu)對其所有的監(jiān)管對象以年 至少進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查，而對經(jīng)營狀況較差的銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查的次數(shù)更多。銀行檢查分為現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查兩種?，F(xiàn)場檢查對每個銀行每年至少進(jìn)行一次，對風(fēng)險較大的銀行則可根據(jù)需要增加檢查次數(shù)和頻率。非現(xiàn)場檢查是要求銀行按季度呈報財務(wù)報表，一年四次，由管理機(jī)構(gòu)依據(jù)自己設(shè)計的體系和模型，審核和評價該銀行經(jīng)營狀況的好壞。一般程序為： （ 1）檢查官員突然進(jìn)入銀行，將控制銀行所有賬本和資產(chǎn)； （ 2）察看賬目與銀行所持有的資產(chǎn)是否吻合，證券資產(chǎn)是否真正持有，以及證券持有量是否遵守了有關(guān)法律的規(guī)定； （ 3）測定證券的市場價格，主要關(guān)注證券是否為投機(jī)性的或錯誤的投資； （ 4）對銀行貸款資產(chǎn)的質(zhì)量進(jìn)行評估，這是最重要的檢查環(huán)節(jié)。內(nèi)容包括抽樣調(diào)查銀行貸款的質(zhì)量，樣本一般要占銀行所有貸款的 7080%，并將其劃分為四累即：滿意貸款、基本標(biāo)準(zhǔn)貸款、可疑貸款、損失貸款。 （ 5）評估銀行管理組織的質(zhì)量，包括高層管理人員和經(jīng)理層的監(jiān)管能力，銀行經(jīng)營的內(nèi)部控制機(jī)制以及管理能力。 （ 6）由檢查人員寫出銀行檢查報告。 B）統(tǒng)一的金融機(jī)構(gòu)評級體系 現(xiàn)場檢查之后，要根據(jù)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)對該行的 運(yùn)行狀況評定一個級別。目前被美國管理機(jī)構(gòu)所采用的評級體系有兩個：一個是“駱駝評級體系”（ CAMEL）；另一個是 BOPEC 評級體系，被聯(lián)儲用來衡量銀行持股公司的綜合級別。這兩套體系都分別就每個考評指標(biāo)評判出一個質(zhì)量依次遞減的從第 1 級到第 5 級的級別，最后給出一個綜合級別。 “駱駝評級體系”中的五項考評指標(biāo)分別是：資本適宜讀，資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動性。檢查中，要分別對這五個指標(biāo)評出一個級別，然后對這五個指標(biāo)的級別進(jìn)行綜合，再對該行給出一個綜合級別。 BOPEC 評級體系中對銀行持股公司進(jìn) 行評級所考察的五項指標(biāo)分別是：銀行子公司或附屬機(jī)構(gòu)、其他非銀行子公司、母公司、總受益、總體資本適宜度。其檢查和評級類似于駱駝評級體系。這兩個評級體系最后的綜合級別分別如下：第一級：銀行經(jīng)營活動的每個方面都健全的機(jī)構(gòu)；第二級：經(jīng)營基本健全，但在某些方面有少量弱點(diǎn)；第三級：經(jīng)營不太健全，在財務(wù)上、經(jīng)營上或遵守法規(guī)方面存在缺陷，需加強(qiáng)監(jiān)管；第四級：不滿意，經(jīng)營中存在嚴(yán)重問題，財務(wù)上的缺陷會危及該銀行或銀行持股公司未來的生存，破產(chǎn)的可能性較大；第五級：不合格，有致命的財務(wù)缺陷，財務(wù)狀況極度惡化，極易倒閉。 1993 年以后 ,聯(lián)儲建立了一個名叫”金融機(jī)構(gòu)監(jiān)控系統(tǒng)” (FIMS系統(tǒng) )的新的監(jiān)管體系。該系統(tǒng)在評判銀行的經(jīng)營缺陷方面比以前的非現(xiàn)場監(jiān)控系統(tǒng)更為精確。它包括 30 個參數(shù)以及一些根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)條件設(shè)立的附加參數(shù)。每個參數(shù)是一個財務(wù)比率，并用年變動率表示，然后用所設(shè)計的模型，通過計算機(jī)計算出每個參數(shù)的級別，最后評出綜合級別。用該系統(tǒng)分析有問題的銀行，其準(zhǔn)確率非常高。實(shí)證結(jié)果表明，被 FIMS系統(tǒng)評為第五級的機(jī)構(gòu)，最后有 97。 7%的會倒閉。 C）對于銀行安全性的監(jiān)管。 美國金融監(jiān)管以預(yù)防性監(jiān)管為主 ，并以法律法規(guī)為依據(jù)?，F(xiàn)行的監(jiān)管內(nèi)容可以分為安全性監(jiān)管、組織結(jié)構(gòu)監(jiān)管、保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益監(jiān)管和救援措施。下面主要介紹一下有關(guān)銀行安全性的監(jiān)管措施。 （ 1）登記注冊管理。在美國一個銀行可以在某個州選擇向聯(lián)邦注冊或是向州注冊。建立這種雙線注冊制度的目的是為了提高管理效率。美國對銀行開業(yè)的審查重點(diǎn)是：最低的注冊資本要求、銀行的組織形式、經(jīng)理人員的資格與能力、經(jīng)濟(jì)需要程度、不妨礙競爭以及參加來囊存款保險公司的存款保險。 （ 2）資本充足性監(jiān)管。自《 1991 年聯(lián)邦存款保險公司改進(jìn)法》頒布實(shí)施以來，美國監(jiān)管當(dāng)局把美國 銀行按資本充足率水平的高低，劃分為由高到底的五個監(jiān)管區(qū)域，對資本充足率高（ 12 區(qū)域）的銀行放開業(yè)務(wù)限制和減少檢查頻率，實(shí)行寬松的監(jiān)管；而對處于 35區(qū)域的銀行實(shí)施較為嚴(yán)格的監(jiān)管與限制，直至其達(dá)到最低資本充足率要求。 （ 3）清償能力監(jiān)管。主要是通過分析銀行資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)，考察其資產(chǎn)流動性，判定銀行償付到期債務(wù)的能力。清償能力的監(jiān)管主要針對的是資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)風(fēng)險，即看銀行是否有足夠數(shù)量的現(xiàn)金準(zhǔn)備及流動性高、變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)，以應(yīng)付日常短期債務(wù)的支付及存款人的提現(xiàn)。美國政府沒有正式公布清償能力標(biāo)準(zhǔn)，但要求 資本充足率低的銀行保留較高的流動資產(chǎn) /負(fù)債比率。 （ 4）對貸款集中程度的監(jiān)管。貸款集中程度監(jiān)管就是限制銀行對個別借款者的貸款額度，規(guī)定不能超過貸款銀行資本的某一比率，主要包括：對單個貸款人的貸款不能超過銀行自有資本和盈余的 15%；動產(chǎn)抵押貸款總額不得超過銀行自有資本和盈余的 20%；不動產(chǎn)抵押貸款總額不得超過銀行自有資本和盈余的總額；對單個國家的貸款總額以風(fēng)險不同可限制在銀行自有資本和盈余的 525%。 D）關(guān)于為金融證券與交易提供信貸的四個條例 （ 1）《條例 G：銀行、經(jīng)紀(jì)人公司和交 易商以外的機(jī)構(gòu)提供的用于購買證券的貸款》，該條例就銀行、經(jīng)紀(jì)人公司和交易商以外的機(jī)構(gòu)發(fā)放的由可通過保證金賬戶交易的股票抵押的信貸做出的規(guī)定。 此條例適用于銀行、經(jīng)紀(jì)人公司、交易商以外的放款機(jī)構(gòu)，他們必須在聯(lián)邦儲備理事會登記。季度內(nèi)發(fā)放單比數(shù)額在 20萬美元以上，或在一季度內(nèi)總額超過 50萬美元的信貸，必須在季度結(jié)束后的 30 天之內(nèi)完成登記。一旦放款人被要求登記，此條例就適用于由可通過保證金賬戶交易的股票直接或間接抵押的所有信貸。如果貸款是出于購買或持有可通過保證金賬戶交易的股票的目的，它就要滿足此條例關(guān)于抵押的要 求。 可通過保證金賬戶交易的股票包括任何在股票交易所上市的股票或為上市的交易優(yōu)先權(quán)、任何可以轉(zhuǎn)換成一支股票的債券、大多數(shù)共同基金、以及任何可以在全國市場體系種交易的或在聯(lián)邦儲備理事會可通過保證金賬戶交易的場外交易股票名單內(nèi)的場外交易股票。 （ 2）《條例 T：經(jīng)紀(jì)人和交易商提供的用于購買證券的信用》，該條例就證券經(jīng)紀(jì)人和交易商，包括全國性證券與交易所的所有成員提供的用于購買證券的信用做出了規(guī)定。 此條例適用于經(jīng)紀(jì) 交易商及全國性證券與交易所的所有成員。一般來講，這些機(jī)構(gòu)不能向其客戶提供信貸，除非 貸款是由“可通過保證金賬戶交易的證券”抵押，也不能安排其他機(jī)構(gòu)提供優(yōu)于自己的條件的貸款。 “可通過保證金賬戶交易的證券”包括：在一家全國證券與交易所上市的債券或產(chǎn)權(quán)證券或非掛牌交易特權(quán)；共同基金；符合聯(lián)邦儲備理事會規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)的場外交易抵押債券，被證券與交易委員會認(rèn)定可以在全國市場系統(tǒng)中交易的合格的場外交易股票，聯(lián)邦儲備理事會公布的可抵押場外交易股票清單或外國的可通過保證金賬戶交易的股票名單上的美國或外國證券。 通常，經(jīng)紀(jì) 交易商不能發(fā)放可通過保證金賬戶交易的證券為抵押、抵押值超過聯(lián)邦儲備理事 會允許的當(dāng)前市值百分比的信貸。對于某些種類的證券，如果抵押值不超過證券目前市值的 100%的話，聯(lián)邦儲備理事會允許放款經(jīng)紀(jì) 交易商自行決定任何種類證券的抵押值。此條款還規(guī)定了關(guān)于經(jīng)紀(jì)人、交易商與其客戶以及其他經(jīng)紀(jì)人、交易商之間進(jìn)行現(xiàn)金交易的規(guī)則，它還限制借貸經(jīng)紀(jì)人和交易商從其主營業(yè)務(wù)中取得抵押資金。 （ 3）《條例 U：銀行發(fā)放的用于購買證券的貸款》。此條例管轄銀行發(fā)放的用于購買和持有可通過保證金賬戶交易的證券的信貸。 此條例是用于銀行發(fā)放由可通過保證金賬戶的證券直接或間接抵押的信貸。在任何時間， 以可通過保證金賬戶交易的證券作擔(dān)保、數(shù)額超過 10萬美元的貸款，不管其用途如何，銀行必須要求客戶提供一份貸款使用說明。如果貸款是由可通過保證金賬戶交易的股票抵押和出于購買股票或持有股票的目的，此條例要求的額定保證金將適用于任何規(guī)模的貸款。向經(jīng)紀(jì) 交易商發(fā)放的特定用途貸款、向正式職工購買股票計劃發(fā)放的貸款或向被條例 G認(rèn)定為合格的計劃放款人提供的貸款不在此條例管轄范圍之內(nèi)。 可通過保證金賬戶交易的股票包括在全國性證券與交易所掛牌的產(chǎn)權(quán)證券或未掛牌的交易優(yōu)先權(quán)、任何可以轉(zhuǎn)換稱頭寸股票的證券、大多數(shù)基金以及可 以在全國市場系統(tǒng)種交易的或聯(lián)邦儲備體系理事會公布的可抵押場外交一股票名單上的任何場外交易證券。 （ 4）《條例 X：取得用于購買證券的貸款的借款者》，該條例吧條例 G、條例 T 和條例 U 的適用范圍擴(kuò)大到這些條款中沒有具體提到的某些信貸。 此條例把條例 G、 T、 U 規(guī)定的適用范圍擴(kuò)大到隸屬于美國法律的、在美國境內(nèi)外取得信貸用于購買證券的借款者。大體上講，無論何時，此條例都要求借貸者確保信貸遵守這三個保證金管理條例中的任何一個。 E）《 1991 年聯(lián)邦存款保險公司改進(jìn)法》對監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出了新的要求 ，主要在以下兩個方面加強(qiáng)了對銀行業(yè)監(jiān)管： （ 1）要求政府管理機(jī)構(gòu)制定統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)： a、信貸業(yè)務(wù)方面：信貸文件的制作，信貸的審查和發(fā)放，房屋抵押貸款的審查與發(fā)放等標(biāo)準(zhǔn)。 B、比率控制方面：資本與資產(chǎn)的比率，資產(chǎn)的市場價值與賬面價值的比率，流動性比率，信用風(fēng)險比率，資產(chǎn)收益比率等。C、經(jīng)營管理方面：資產(chǎn)增長規(guī)模，內(nèi)部控制，信息系統(tǒng)，內(nèi)部稽核制度，職員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，董事會的決策能力等。 D、資本衡量標(biāo)準(zhǔn)：美國目前采用發(fā)達(dá)國家通用的經(jīng)過風(fēng)險加權(quán)的資本與資產(chǎn)比率。 （ 2）強(qiáng)化管理機(jī)構(gòu)對銀行的檢查。檢查的內(nèi) 容為： a、定期現(xiàn)場檢查。凡參加聯(lián)邦存款保險的銀行，聯(lián)邦存款保險公司或其他管理機(jī)構(gòu)將每年對其至少進(jìn)行一次“蹲點(diǎn)”式的全面檢查。 B、季度與年度報告，凡資產(chǎn)超過 1。 5 億美元的銀行必須向聯(lián)邦存款保險公司和政府管理機(jī)構(gòu)遞交經(jīng)過稽核的季度與年度財務(wù)報告。 C、稽核與風(fēng)險評估。對資產(chǎn)在 1。 5億美元以上的銀行必須成立全部由外行人士組成的稽核委員會。行長必須對銀行的經(jīng)營狀況做出評估，并向管理部門提交書面報告。 3．美國銀行對信貸資金的微觀層面的監(jiān)管 美國商業(yè)銀行資金運(yùn)用的重要內(nèi)容就是對工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和 消費(fèi)者等各類客戶發(fā)放期限不同和用途廣泛的信貸融資。其業(yè)務(wù)種類主要有： （ 1）短期流動資金貸款，主要滿足工商企業(yè) 12 個月以內(nèi)的流動性資金需求。一般采取借款協(xié)議或透支方法，多數(shù)情況下不需要提供財產(chǎn)抵押。 （ 2）長期流動資金貸款，對工商企業(yè)提供一年以上的中長期資金融通，銀行需對企業(yè)經(jīng)營、財務(wù)和管理等作全面檢查，并接受財產(chǎn)擔(dān)保或財產(chǎn)抵押。 （ 3）中短期消費(fèi)者信貸，銀行向消費(fèi)者發(fā)放的用于償還以前債務(wù)或特殊支出的中短期貸款。 （ 4）不