【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 對(duì)外幣支付系統(tǒng)來(lái)賬業(yè)務(wù)，如要素不明確或?qū)Ψ叫幸笸藚R而我行未入客戶賬，應(yīng)通過(guò)來(lái)賬后續(xù)處理交易進(jìn)行 掛賬 處理。 ? 確需退匯的，柜員應(yīng)根據(jù)待處理業(yè)務(wù)通知書和銷賬通知書，啟動(dòng)“ 372200客戶來(lái)賬退匯錄入”交易進(jìn)行 退匯 處理。 ? 復(fù)核成功后，來(lái)賬登記簿狀態(tài)為“已退匯”。 ? 退匯交易作為往賬業(yè)務(wù)進(jìn)行后續(xù)發(fā)送，并登記往賬登記簿及其相應(yīng)狀態(tài)。 ? 來(lái)賬退匯會(huì)計(jì)分錄 借： 2620230314暫收款項(xiàng)－外幣支付來(lái)賬待查戶 貸： 5230100003外幣支付業(yè)務(wù)往賬 ? （三）往賬被拒處理 ? 對(duì)于狀態(tài)為“發(fā)送失敗”、“ FXCC拒絕”或“已撤銷”的業(yè)務(wù)，柜員應(yīng)啟動(dòng)“ 371200客戶付匯往賬被拒處理”交易進(jìn)行掛賬處理。 ? 交易成功，往來(lái)賬登記簿狀態(tài)更新為“被拒掛賬”。 ? 柜員打印 掛銷賬通知書 后，可進(jìn)行往賬重新發(fā)送等后續(xù)處理。 ? 往賬被拒處理會(huì)計(jì)分錄 借： 5230100003外幣支付業(yè)務(wù)往賬 貸： 2620230312暫收款項(xiàng)－待處理被拒外幣支付往賬（交易網(wǎng)點(diǎn)戶） ? （四）日切后往賬處理 ? 在外幣支付系統(tǒng)日切后，柜員可繼續(xù)進(jìn)行往賬業(yè)務(wù)賬務(wù)處理。 ? 日切后提交的業(yè)務(wù)，報(bào)文將于下一個(gè)工作日發(fā)出。 ? 此筆業(yè)務(wù)資金納入第二個(gè)工作日的清算，柜員應(yīng)提醒客戶資金當(dāng)日不能到賬。 ? 對(duì)于日切后發(fā)送的業(yè)務(wù)，在查詢時(shí)委托日期為記賬日期的下一個(gè)工作日。 ? （五）往賬撤銷處理 ? 對(duì)于狀態(tài)為“等待回執(zhí)”或“ FXCC已排隊(duì)”的業(yè)務(wù)，柜員可啟動(dòng)“ 370901撤銷申請(qǐng)錄入”交易申請(qǐng)撤銷往賬業(yè)務(wù)。 ? 換人啟動(dòng)“ 371001撤銷申請(qǐng)復(fù)核”交易。 ? 交易成功，打印“ 支付業(yè)務(wù)查詢查復(fù)書 ”。 ? （五）往賬撤銷處理 ? 發(fā)出撤銷申請(qǐng)后，柜員應(yīng)通過(guò)“ 371105撤銷申請(qǐng)查詢”交易查詢?nèi)诵袘?yīng)答情況。收到人行同意撤銷的應(yīng)答報(bào)文，外幣支付系統(tǒng)往來(lái)賬登記簿狀態(tài)更新為“已撤銷”。 ? 對(duì)于“已撤銷”的業(yè)務(wù)，按往賬被拒處理流程進(jìn)行后續(xù)處理。 ? （六）往賬退匯申請(qǐng)?zhí)幚? ? 對(duì)于狀態(tài)為“ FXCC已清算”或“ FXCC已結(jié)算”的業(yè)務(wù)，柜員可啟動(dòng)“ 370911本行退匯申請(qǐng)錄入”申請(qǐng)退匯。 ? 復(fù)核成功后，打印“ 支付業(yè)務(wù)查詢查復(fù)書 ”。 ? 在復(fù)核之前，對(duì)于操作錯(cuò)誤的退匯申請(qǐng)，錄入柜員可啟動(dòng)“ 370913本行退匯申請(qǐng)刪除”交易進(jìn)行刪除處理。 ? （六）往賬退匯申請(qǐng)?zhí)幚? ? 發(fā)出退匯申請(qǐng)后，柜員應(yīng)通過(guò)“ 371106退匯申請(qǐng)及應(yīng)答查詢”交易查詢對(duì)方行應(yīng)答情況。收到對(duì)方行應(yīng)答后相應(yīng)更新往來(lái)賬登記簿狀態(tài)。 ? 如對(duì)方行應(yīng)答不能退回，則應(yīng)及時(shí)通知客戶，由其自行聯(lián)系收款人解決。如對(duì)方行應(yīng)答可退回或已退回，則收到退匯來(lái)賬后及時(shí)入客戶賬。 ? （七）往賬查詢 ? 啟動(dòng)“ 371102客戶往賬清單查詢 ”交易，可按不同條件查詢打印往賬信息。往賬發(fā)送機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)本部門當(dāng)日發(fā)送往賬信息，確保發(fā)送信息準(zhǔn)確。 ? 柜員可通過(guò)“ 371103往來(lái)賬登記簿查詢 ”交易進(jìn)行往賬業(yè)務(wù)查詢。 ? （八）往賬狀態(tài)更新 ? 對(duì)長(zhǎng)時(shí)間處于“等待回執(zhí)”或“ FXCC已排隊(duì)”狀態(tài)的業(yè)務(wù)，柜員可啟動(dòng)“ 371101支付業(yè)務(wù)狀態(tài)查詢 ”交易向人行申請(qǐng)?jiān)摴P報(bào)文對(duì)應(yīng)的 FXCC狀態(tài)。 ? 系統(tǒng)自動(dòng)按 FXCC狀態(tài)更新行內(nèi)往來(lái)賬登記簿狀態(tài)。 ? 三、外幣支付系統(tǒng)來(lái)賬業(yè)務(wù) ? 收到外幣支付系統(tǒng)來(lái)賬，登記往來(lái)賬登記簿，狀態(tài)為“待清分”。 ? （一）清分 自動(dòng)清分處理 ? 對(duì)收到的來(lái)賬業(yè)務(wù)，系統(tǒng)自動(dòng)按收款賬號(hào)開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)對(duì)應(yīng)的 來(lái)賬記賬網(wǎng)點(diǎn) 進(jìn)行清分。 ? 如收款賬號(hào)開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)沒(méi)有對(duì)應(yīng)的來(lái)賬記賬網(wǎng)點(diǎn)，則系統(tǒng)自動(dòng)清分至 收款賬號(hào)的開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn) 。 ? 如因收款賬號(hào)不存在等原因無(wú)法找到其開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)，則系統(tǒng)自動(dòng)清分到收款行號(hào)對(duì)應(yīng)的 來(lái)賬集中處理網(wǎng)點(diǎn) 。 ? 清分成功，更新往來(lái)賬登記簿狀態(tài)為“待處理”，并在清分部門產(chǎn)生 來(lái)賬待處理業(yè)務(wù)通知書 。同時(shí)，登記總行業(yè)務(wù)處理中心電子柜員的會(huì)計(jì)流水。 ? （一）清分 自動(dòng)清分會(huì)計(jì)分錄 借： 5230202303外幣支付業(yè)務(wù)來(lái)賬（總行業(yè)務(wù)處理中心戶） 貸： 2620230313暫收款項(xiàng)－外幣支付來(lái)賬清分戶（清分部門戶） ? （一）清分 人工清分處理 ? 對(duì)于收款行號(hào)在行內(nèi)系統(tǒng)中不存在或由于通訊等原因造成系統(tǒng)自動(dòng)清分不成功的來(lái)賬，總行業(yè)務(wù)處理中心可啟動(dòng)“ 372400來(lái)報(bào)清分”交易，將其清分至相應(yīng)部門。 ? 清分成功，更新往來(lái)賬登記簿狀態(tài)為“待處理”，并在清分部門產(chǎn)生來(lái)賬待處理業(yè)務(wù)通知書。 ? （一）清分 人工清分會(huì)計(jì)分錄 借： 5230202303外幣支付業(yè)務(wù)來(lái)賬（總行業(yè)務(wù)處理中心戶） 貸： 2620230313暫收款項(xiàng)－外幣支付來(lái)賬清分戶（清分部門戶） ? （二）來(lái)賬后續(xù)處理 ? 啟動(dòng)“ 371201客戶來(lái)賬待處理業(yè)務(wù)通知書批量打印”交易，使用“ 待處理業(yè)務(wù)通知書 ”打印清分或轉(zhuǎn)批注至本部門的來(lái)賬業(yè)務(wù)信息。 ? 柜員根據(jù)待處理業(yè)務(wù)通知書，啟動(dòng)“ 372100客戶來(lái)賬后續(xù)處理錄入”交易進(jìn)行相應(yīng)的后續(xù)處理。如發(fā)現(xiàn)處理錯(cuò)誤，記賬柜員可啟動(dòng)抹賬交易進(jìn)行抹賬處理。 ? ? 對(duì)于符合入賬條件的來(lái)賬業(yè)務(wù)，處理標(biāo)志選擇“ 0入賬”。 ? 交易成功，更新往來(lái)賬登記簿狀態(tài)為“入賬待復(fù)核”。 ? 換人啟動(dòng)“ 033310復(fù)核”交易，復(fù)核成功后往來(lái)賬登記簿狀態(tài)為“已入賬”。 ? ? 入對(duì)公賬戶打印結(jié)售匯、兌換 水單 ，入對(duì)私賬戶打印結(jié)售匯、兌換水單，并產(chǎn)生補(bǔ)登折記錄。 ? 水單一聯(lián)作為客戶回單，一聯(lián)作業(yè)務(wù)傳票。 ? 入賬會(huì)計(jì)分錄（一） ? 直接入賬：來(lái)賬幣種與收款賬號(hào)幣種一致。 借： 2620230313暫收款項(xiàng)－外幣支付來(lái)賬清分戶 貸：收款賬號(hào) ? 入賬會(huì)計(jì)分錄（二） ? 結(jié)匯入賬：收款賬號(hào)幣種為人民幣。 借： 2620230313暫收款項(xiàng)－外幣支付來(lái)賬清分戶 外幣 貸： 5410300100結(jié)匯賬戶 外幣 借： 54103001**結(jié)匯賬戶 CNY 貸：收款賬號(hào) CNY ? 入賬會(huì)計(jì)分錄（三） ? 兌換入賬：來(lái)賬幣種與收款賬號(hào)幣種不一致。 借： 26201外幣支付來(lái)賬專戶 外幣 A 貸： 5410202300 外匯買賣 外幣 A 借： 54102023**外匯買賣 等值美元（外幣 A） 貸： 54102023**外匯買賣 等值美元（外幣 B） 借： 5410202300 外匯買賣 外幣 B 貸：收款賬號(hào) 外幣 B ? ? 對(duì)于賬號(hào)戶名不符、賬號(hào)不存在等來(lái)賬信息，或?qū)Ψ叫幸笸藚R而我行未入客戶賬的業(yè)務(wù)，處理標(biāo)志選擇“ 1掛賬”。 ? 交易成功，更新往來(lái)賬登記簿狀態(tài)為“來(lái)賬掛賬待復(fù)核”。 ? 換人啟動(dòng)“ 033310復(fù)核”交易，復(fù)核成功后打印掛銷賬通知書。 ? 往來(lái)賬登記簿狀態(tài)更新為“來(lái)賬已掛賬”。 ? 掛賬會(huì)計(jì)分錄 借： 2620230313暫收款項(xiàng)－外幣支付來(lái)賬清分戶 貸： 2620230314暫收款項(xiàng)－外幣支付來(lái)賬待查戶 ? ? 總行業(yè)務(wù)處理中心或分行來(lái)賬集中處理部門對(duì)清分至本部門的來(lái)賬業(yè)務(wù)可選擇處理標(biāo)志為“ 2轉(zhuǎn)批注”，將來(lái)賬業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)至相關(guān)網(wǎng)點(diǎn)處理。 ? 交易成功，更新往來(lái)賬登記簿狀態(tài)為“轉(zhuǎn)批注待復(fù)核”。 ? 復(fù)核成功后，狀態(tài)更新為“已轉(zhuǎn)批注”。 ? 轉(zhuǎn)批注會(huì)計(jì)分錄 借： 2620230313暫收款項(xiàng)－外幣支付來(lái)賬清分戶（處理部門戶） 貸： 2620230313暫收款項(xiàng)－外幣支付來(lái)賬清分戶（轉(zhuǎn)批注網(wǎng)點(diǎn)戶） ? 轉(zhuǎn)批注后續(xù)處理 ? 轉(zhuǎn)批注網(wǎng)點(diǎn)收到來(lái)賬業(yè)務(wù)后應(yīng)及時(shí)打印待處理業(yè)務(wù)通知書，并通過(guò)“ 372100客戶來(lái)賬后續(xù)處理錄入”及其復(fù)核交易為客戶辦理入賬或掛賬處理。 ? （三）來(lái)賬業(yè)務(wù)監(jiān)控 ? 對(duì)于清分或轉(zhuǎn)批注至本部門的業(yè)務(wù)，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)天處理完畢。柜員可通過(guò)“ 371103往來(lái)賬登記簿查詢 ”交易查詢來(lái)賬信息。 ? 對(duì)于因特殊情況進(jìn)行掛賬處理的業(yè)務(wù)，可啟動(dòng)“ 371301來(lái)賬掛賬提示清單 ”進(jìn)行查詢。來(lái)賬處理部門應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)控，對(duì)于當(dāng)日非正常掛賬的來(lái)賬業(yè)務(wù)必須說(shuō)明原因，并及時(shí)進(jìn)行后續(xù)處理。 ? （四）退匯申請(qǐng)應(yīng)答 收到對(duì)方行退匯申請(qǐng)，系統(tǒng)自動(dòng)按來(lái)賬業(yè)務(wù)狀態(tài)進(jìn)行不同處理。 ? 對(duì)于已入賬的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)自動(dòng)返回拒絕退匯應(yīng)答。 ? 對(duì)于其他狀態(tài)的業(yè)務(wù)，柜員應(yīng)核實(shí)業(yè)務(wù)狀態(tài)，并啟動(dòng)“ 370921退匯申請(qǐng)應(yīng)答錄入”及“ 371021退匯申請(qǐng)應(yīng)答復(fù)核”交易進(jìn)行應(yīng)答處理。尚未入客戶賬的業(yè)務(wù)，應(yīng)同意退匯，并通過(guò)“ 372200客戶來(lái)賬退匯”