【文章內(nèi)容簡介】 2） 抵押權(quán)人名稱 、 地址； （ 3） 抵押物品名稱 、 數(shù)量 、 規(guī)格 、 價(jià)值； （ 4） 貸款金額 、 幣種； （ 5） 抵押和貸款期限； （ 6） 抵押物品保管方式； （ 7） 抵押合同簽訂的日期 、 地點(diǎn)等 。 抵押物的占管 、 處分 （ 1）抵押物的占管 占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式有兩種：一是抵押人占管、一是抵押權(quán)人占管。根據(jù)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管，按抵押方式設(shè)定的抵押物，一般由抵押人占管。 （ 2）抵押物的處分 抵押物的處分是指通過法律行為對抵押物進(jìn)行處置的一種權(quán)利。一般有三種方式：一是拍賣；二是轉(zhuǎn)讓；三是兌現(xiàn)。 三、票據(jù)貼現(xiàn) （一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn) ? 票據(jù)貼現(xiàn) 是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通 。 ? 票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為 ， 它實(shí)際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移 ， 是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)放給票據(jù)的付款人 ， 是銀行貸款的一種特殊方式 。 ? 票據(jù)貼現(xiàn)與其他貸款方式相比 ， 在貸款對象 、 還款保證 、 收息方式 、 管理辦法等方面都具有不同的特點(diǎn)： （ 1）它是以持票人作為貸款直接對象 （ 2）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證 。 （ 3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限 （ 4）實(shí)行預(yù)收利息的方法。 ? 票據(jù)貼現(xiàn)的條件 1） 對申請票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定 ? 申請票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇?dú)立核算 、 在銀行開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)單位 。 貼現(xiàn)申請人應(yīng)具有良好的經(jīng)營狀況 ，具有到期還貸的能力 。 ? 貼現(xiàn)申請人持有的票據(jù)必須真實(shí) ， 票式填寫完整， 蓋印 、 壓數(shù)無誤 ， 憑證在有效期內(nèi) ， 背書連續(xù)完整 。 貼現(xiàn)申請人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時(shí) ， 應(yīng)出示貼現(xiàn)票據(jù)項(xiàng)下的商品交易合同原件 ， 并提供復(fù)印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證 ， 同時(shí)還應(yīng)提供能夠證明票據(jù)項(xiàng)下商品交易確已履行的憑證 （ 如發(fā)貨單 、 運(yùn)輸單 、 提單 、 增值稅發(fā)票等復(fù)印件 ） 。 2） 對票據(jù)的規(guī)定 ? 應(yīng)是按照 《 中華人民共和國票據(jù)法 》 規(guī)定簽發(fā)的有效匯票 ， 基本要素齊全； ? 單張匯票金額不超過 1 000萬元； ? 匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠實(shí)守信的原則 ， 并以誠實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)； ? 承兌行具有銀行認(rèn)可的承兌人資格 。 （二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn) 票據(jù)貼現(xiàn)的審批：審查以下幾個(gè)方面 （ 1）票據(jù)的票式和要件是否合法 （ 2）付款人和承兌人的資信狀況 （ 3）票據(jù)期限長短 （ 4）貼現(xiàn)的額度 票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度： ? 票據(jù)貼現(xiàn)的期限：從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之間的時(shí)間 。 一般控制在六個(gè)月內(nèi) ， 最長不超過九個(gè)月 。 ? 票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度 ， 即實(shí)付貼現(xiàn)額 ， 按承兌票據(jù)的金額扣除貼現(xiàn)利息計(jì)算 。 計(jì)算公式是： 實(shí)付貼現(xiàn)額 =貼現(xiàn)票據(jù)面額－貼現(xiàn)利息 貼現(xiàn)利息 =票據(jù)面額 貼現(xiàn)期限 （月貼現(xiàn)率 247。 30） 票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理 到期時(shí) ， 應(yīng)從付款人帳戶轉(zhuǎn)劃至貼現(xiàn)銀行帳戶 。 如果到期時(shí) ， 付款人帳戶不足支付票款 、 分別情況處理： （ 1） 以銀行承兌匯票貼現(xiàn)的 ， 承兌銀行除憑票付款外 ，應(yīng)對承兌申請人執(zhí)行扣款 。 對尚未扣回部分 ， 視同逾期并加收罰息 。 （ 2） 以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的 ， 其開戶銀行應(yīng)將匯票退還貼現(xiàn)銀行 ， 同時(shí) ， 對付款人罰款 。 貼現(xiàn)銀行收到退還的匯票后 ， 向貼現(xiàn)申請人帳戶扣收 ， 對未扣回部分 ， 按逾期貸款處理并收取 息 。 四、消費(fèi)者貸款 （一）消費(fèi)者貸款的概念與種類 消費(fèi)者貸款是指銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。消費(fèi)者貸款一般可以分為以下三類： 分期償還貸款 信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款 一次性償還貸款 （二）消費(fèi)者貸款的操作要點(diǎn) 貸款的申請 消費(fèi)者需要向銀行申請貸款用于個(gè)人消費(fèi)，必須提交借款申請書。在借款申請書中，應(yīng)詳細(xì)列述以下內(nèi)容： （ 1）借款的動(dòng)機(jī)和用途； （ 2）借款的數(shù)額和種類； （ 3）申請人本人的有關(guān)資料，如借款人的姓名、年齡、職業(yè)、收入、財(cái)產(chǎn)、家庭成員、健康狀況、信用履歷等； （ 4）銀行要求提供的其它有助于了解申請人信用狀況的合法資料。 信用分析和貸前調(diào)查 對借款人進(jìn)行信用分析和貸前調(diào)查的內(nèi)容 ， 除了對一般工商企業(yè)貸款中所應(yīng)調(diào)查了解的內(nèi)容之外 ， 銀行應(yīng)針對個(gè)人借款者的特點(diǎn)重點(diǎn)調(diào)查以下一些情況： （ 1） 借款人姓名 、 年齡 、 住址； （ 2） 借款人職業(yè)及職業(yè)穩(wěn)定性； （ 3） 借款人收入及其穩(wěn)定性 ， 借款人家庭收入及其穩(wěn)定性； （ 4） 借款人消費(fèi)支出情況； （ 5） 借款人承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)及其穩(wěn)定性； （ ６ ） 借款人本人及由其承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)的家庭成員的健康狀況； （ ７ ） 借款人的財(cái)產(chǎn)及其變現(xiàn)能力； （ ８ ） 借款人的信用履歷 。 是否與銀行發(fā)生過借款往來 ， 有無違約記錄； （ ９ ） 借款人可以提供的貸款抵押物及其質(zhì)量等 。 貸款 的審批與發(fā)放 銀行在審批消費(fèi)者貸款時(shí) ， 一般有兩種方法： ? 經(jīng)驗(yàn)判斷法 (主觀判斷法 ) ：即根據(jù)對借款人的信用分析和貸前調(diào)查 ， 通過信貸人員的主觀判斷 ， 來決定貸與不貸 ， 貸多貸少 。 ? 信用評分方法：這種方法是先由銀行建立一個(gè)在統(tǒng)計(jì)上可靠的信用評估分析模型 ， 然后 ， 信貸員通過此模型對借款人進(jìn)行等級劃分 。 信用評分系統(tǒng)通常以差異模型為基礎(chǔ) ， 或是一個(gè)相關(guān)技術(shù) ， 稱作邏輯回歸 。 就是幾個(gè)變量隨機(jī)聯(lián)合使用 ， 為每個(gè)信用申請人評定一個(gè)數(shù)字分?jǐn)?shù) 。 如申請人分?jǐn)?shù)超過一個(gè)關(guān)鍵的分界水平 ， 他或她就有可能在沒有其他不利信息的情況下 ， 被批準(zhǔn)獲得貸款 。 如果申請人的分?jǐn)?shù)在分界水平以下 ， 又沒有其他緩和因素 ，那么信用申請可能被拒絕 。 使用的最重要的變量是：信用局評級 、 年齡 、 婚姻狀況 、 撫養(yǎng)人數(shù) 、 住房所有權(quán) 、 收入檔次 、 家里電話 、 銀行帳戶數(shù)量和種類 、 職業(yè)種類和現(xiàn)職工作的時(shí)間 。 通常從客戶的信用申請中選擇 7— 12個(gè)項(xiàng)目 ， 給每一個(gè)項(xiàng)目從 1— 10打分 。 如美國商業(yè)銀行的評分系統(tǒng) 。 預(yù)測信貸質(zhì)量的因素 分?jǐn)?shù)值 客戶的職業(yè)或工作種類： 職業(yè)性或企業(yè)經(jīng)理 10 技術(shù)性工作人員 8 職員 7 學(xué)生 5 非技術(shù)性工作人員 4 業(yè)務(wù)雇員 2 住房狀況 擁有住房 6 租房或公寓 4 和朋友或親戚同住 2 信用級別 好 10 一般 5 沒有記錄 2 差 0 在當(dāng)前工作的時(shí)間長度 超過一年 5 一年或者不到一年 2 美國商業(yè)銀行消費(fèi)者個(gè)人平分系統(tǒng) 在現(xiàn)在地址的時(shí)間長度 超過一年 2 一年或者不到一年 1 家里或公寓的電話： 有 2 無 0 客戶報(bào)告的撫養(yǎng)人數(shù)： 無 3 1 3 2 4 3 4 3人以上 2 持有的銀行賬戶： 支票和儲(chǔ)蓄賬戶都有 4 只有儲(chǔ)蓄賬戶 3 只有支票賬戶 2 沒有賬戶 0 得分值或范圍 信貸決定 28分或更低 拒絕申請 2930分 最多給予＄ 500貸款 3133分 最多給予＄ 1000貸款 3436分 最多給予＄ 2500貸款 3738分 最多給予＄ 3500貸款 3940分 最多給予＄ 5000貸款 4143分 最多給予＄ 8000貸款 消費(fèi)者貸款的評分 (我國 ) 1．年齡：超過 20歲后的每一年給 ，最高為 ； 2．性別：女性給 ，男性給 0分； 3．居住的穩(wěn)定性：每年都住在現(xiàn)住所，給 ，為最高分； 4．職業(yè)：好職業(yè)給 ，壞職業(yè) 0分，其它給 ； 5．就業(yè)的產(chǎn)業(yè)：在公共行業(yè)、政府部門和銀行給 ； 6．就業(yè)的穩(wěn)當(dāng)性：每年都工作在現(xiàn)在的部門，給 ； 7．在銀行有帳戶：給 ； 8．有不動(dòng)產(chǎn)：給 ； 9．有生命保險(xiǎn)：給 。 要素 特征 姚 1．年齡 32 2．性別 男 0 3．居住的穩(wěn)定性 有 4．職業(yè) 作家 5．就業(yè)的產(chǎn)業(yè) 公共行業(yè) 6．就業(yè)的穩(wěn)當(dāng)性 好 7．在銀行有帳戶 有 8．有不動(dòng)產(chǎn) 無 0 9．有生命保險(xiǎn) 無 0 合計(jì) 我國某股份制商業(yè)銀行的評分系統(tǒng) 貸后檢查與貸款的收回 ? 貸款發(fā)放以后要對貸款進(jìn)行跟蹤檢查。 ? 通常要求借款人定期反映其收入、財(cái)產(chǎn)的變動(dòng)情況，以便銀行隨時(shí)掌握借款人還貸能力的變化。 ? 對信用卡貸款和其它周轉(zhuǎn)性貸款，應(yīng)重點(diǎn)檢查是否有嚴(yán)重的惡意透支行為及其它欺詐行為。 ? 貸款到期后，應(yīng)根據(jù)不同的貸款采取不同的的收回方式。銀行要區(qū)別不同情況，加強(qiáng)貸款收回管理 。 （三）住房按揭貸款 ? 住房按揭貸款是目前我國銀行發(fā)放的一種主要的消費(fèi)者貸款 。 它是由樓宇的購買者在支付一定的購房款 （ 通常占總購房款的 3040%） 后 ， 不足部分向銀行申請貸款 ，以向賣樓者 （ 通常是發(fā)展商 ） 付清全部房款 。 ? 住房按揭貸款通常需要以樓花或現(xiàn)樓作抵押 ， 還需要發(fā)展商提供擔(dān)?；虺兄Z在購房者不能還清貸款時(shí)由發(fā)展商進(jìn)行回購 ， 向銀行購回房屋的抵押權(quán) 。 ? 住房按揭貸款的一般程序 銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂協(xié)議 購房者與發(fā)展商簽訂住房買賣合同 購房者提出借款申請 發(fā)展商簽字擔(dān)保 銀行審批 公證和登記 購買保險(xiǎn)和交付銀行貸款手續(xù)費(fèi) 貸款的發(fā)放與收回 第四節(jié) 貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理 一、信用分析（五 C原則） （一）借款人的品格 （ character） （二）借款人的能力 （ capacity） （三）借款人的資本 （ capital） （四）借款人的擔(dān)保 (collateral) （五）借款人經(jīng)營的環(huán)境 （ condition） 經(jīng)營活動(dòng) 現(xiàn)金凈流量 投資活動(dòng) 現(xiàn)金凈流量 籌資活動(dòng) 現(xiàn)金凈流量 盈利能 力 營運(yùn)能 力 償債能力 現(xiàn)金流量 分 析 財(cái) 務(wù) 分 析 第一還款來源 還 款 能 力 還款可能性 擔(dān) 保 抵 押 信用支持 第二還款來源 法律 責(zé)任 … 行業(yè)、經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn) 還款意愿 銀行管理 非財(cái)務(wù)因素 二 、 信用分析技術(shù) （ 一 ） 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 財(cái)務(wù)報(bào)表構(gòu)成項(xiàng)目分析 (1)資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目 (2)損益表項(xiàng)目 財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)分析 (1)資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)分析 包括資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 、 資金結(jié)構(gòu)分析 (2)損益結(jié)構(gòu)分析 第四節(jié) 貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析（以天宇公司為例） 項(xiàng)目 2023 (%) 2023 (%) 2023 (%) 制造行業(yè) 比例 (%) 流動(dòng)資產(chǎn) 長期投資 固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)及 其他資產(chǎn) 0 5070 3040 510 總資產(chǎn) 100 100 100 100 資金結(jié)構(gòu)分析 （以天宇公司為例） 項(xiàng)