【文章內(nèi)容簡介】 儲蓄帳戶和活期存款帳戶?；钇诖婵顜舻挠囝~要始終保持1美元，但存戶可以開出超過1美元的支票?！皡f(xié)定帳戶”是自動轉(zhuǎn)帳帳戶的進一步創(chuàng)新。儲蓄存款工具的創(chuàng)新（1）零續(xù)定期儲蓄存款；（2）聯(lián)立定期儲蓄；（3）指數(shù)存款證；（4）特種儲蓄存款。第三節(jié) 銀行存款的經(jīng)營管理 一、積極經(jīng)營、努力提高銀行存款的穩(wěn)定性 （一）銀行存款的積極經(jīng)營策略 存款工具是銀行推向市場的一種金融資產(chǎn)，因此商業(yè)銀行要樹立市場觀念，積極開發(fā)市場需要的存款產(chǎn)品和工具，擴大市場份額，增加存款數(shù)量。 （二）提高存款穩(wěn)定性的策略措施存款穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，它形成商業(yè)銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。提高存款的穩(wěn)定性，主要表現(xiàn)為提高活期存款的穩(wěn)定率和延長存款的平均占用天數(shù)。二、存款成本管理（一）存款成本構(gòu)成 利息成本；營業(yè)成本；資金成本；可用資金成本；相關成本（含風險成本和連鎖反應成本）；加權平均成本；邊際存款成本（二）存款成本控制存款結(jié)構(gòu)和成本選擇在一般情況下，存款期限長190。190。利率高190。190。成本高；反之，則存款期限短190。190。利率低190。190。成本低。存款總量和成本控制在銀行經(jīng)營的實踐中，存款總量和成本間的關系，可概括為逆向組合模式、同向組合模式、總量單向變化模式、成本單向變化模式四種?？捎觅Y金的歷史平均成本和邊際成本分析三、銀行存款的營銷和定價（一）存款工具的營銷金融市場的營銷是指把可盈利的銀行服務引導到經(jīng)選擇的客戶方面的經(jīng)營管理活動。存款工具和其他金融商品一樣，其市場營銷包含著三方面的內(nèi)容：產(chǎn)品的設計和創(chuàng)新、定價、產(chǎn)量和公共關系。存款工具的營銷過程可簡要劃分為4個環(huán)節(jié)：研究確定客戶的金融需要；根據(jù)研究成果規(guī)劃新的服務或改善原有服務；定價；促銷。（二）存款工具的定價方法在我國，存款工具由國家統(tǒng)一定價。在金融市場發(fā)達的國家，商業(yè)銀行對存款工具擁有自主定價權。四、存款規(guī)?？刂拼婵畹亩嗯c少，是一家銀行規(guī)模和實力的標志，但從科學管理的角度研究，卻并非存款越多越好。從宏觀上看，一國存款的供給總量主要取決于該國國民經(jīng)濟發(fā)展的總體水平，存款總量的增減也取決于多方面的主客觀因素變化。從宏觀上評判存款總額的適度性，通常運用的指標為：①存款總額同國內(nèi)生產(chǎn)總值之比；②企業(yè)存款總額同企業(yè)銷售總額或流動資金占用總額之比；③居民存款總額和居民收入總額之比等。從銀行經(jīng)營管理的角度看，一家銀行的存款量，應限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負擔之承受能力的范圍內(nèi)。國際上一些銀行通過存款成本變化來控制存款量，努力尋求邊際成本曲線和實際收益曲線的相交點，是較科學的存款規(guī)模控制模式。第四節(jié) 短期借款的經(jīng)營管理 一、短期借款的特征和意義 （一）短期借款的特征 對時間和金額上的流動性需要十分明確；對流動性的需要相對集中；面臨較高的利率風險；主要用于短期頭寸不足的需要。（二）商業(yè)銀行從事短期借款業(yè)務的意義為銀行提供了非存款的資金來源；是滿足銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段；提高了商業(yè)銀行的資金管理效率；既擴大了銀行的資金規(guī)模，又加強與外部的聯(lián)系和往來。二、短期借款的主要渠道（一）同業(yè)借款 （二）向中央銀行借款（三）其他短期借款渠道掛貼現(xiàn)；回購協(xié)議；大面額存單；歐洲貨幣市場借款。 三、短期借款的經(jīng)營策略和管理重點 （一）短期借款的經(jīng)營策略 時期選擇；規(guī)?？刂?；結(jié)構(gòu)的確定 （二）短期借款的管理重點 主動把握借款的期限和金額；盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)；通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化；正確統(tǒng)計借款到期的時機和金額，做到事先籌措歸還資金，滿足流動性需要。第五節(jié) 商業(yè)銀行的長期借款 一、商業(yè)銀行長期借款的意義商業(yè)銀行的長期借款一般采用金融債券的形式。金融債券的主要功能在于拓寬了銀行的負債渠道，促進了銀行負債來源的多樣化，增強了負債的穩(wěn)定性。二、金融債券的主要種類金融債券有資本性金融債券、一般性金融債券和國際性金融債券之分。（一）一般性金融債券 擔保債券和信用債券；固定利率債券和浮動利率債券；普通金融債券、累進利率金融債券和貼現(xiàn)金融債券；附息金融債券和一次性還本付息金融債券。 （二）國際金融債券 外國金融債券；歐洲金融債券；平行金融債券。三、發(fā)行金融債券的經(jīng)營管理（一）發(fā)行申報；（二）發(fā)行機構(gòu)和信用評定；（三）發(fā)行數(shù)額和運用范圍；（四）發(fā)行價格和發(fā)行費用；（五）金融債券的經(jīng)營要點。復習與練習關鍵詞匯：結(jié)算浮存資金、可用資金成本、存款邊際成本、自動轉(zhuǎn)帳存款、大面額存單、再貼現(xiàn)、回購協(xié)議、擔保債券、浮動利率債券、附息債券、外國債券、歐洲債券復習題：簡述存款創(chuàng)新的原則和存款商品的營銷過程。簡述銀行短期借款的渠道和管理重點。簡述金融債券的種類及其經(jīng)營要點。“對商業(yè)銀行來說存款越多越好”，你認為這句話對不對？為什么？在當前我國銀行間儲蓄存款競爭激烈的環(huán)境下，請你為本行設計一儲蓄存款新品種，并為這一新品種的推出規(guī)劃營銷步驟。第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務教學要求：本章要求學生了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成、作用，銀行資金頭寸的概念以及影響銀行庫存現(xiàn)金、超額準備金和存放同業(yè)存款的各種因素，掌握銀行資金頭寸預測方法和各類現(xiàn)金資產(chǎn)的管理方法，并能應用現(xiàn)金資產(chǎn)管理的相關理論分析商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務的經(jīng)營效果。第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成 一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行所擁有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。一般由庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款和在途資金等四項構(gòu)成。二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用從商業(yè)銀行經(jīng)營管理的角度看，現(xiàn)金資產(chǎn)的作用可歸納為兩點：一是保持商業(yè)銀行的清償力；二是保持足夠的資產(chǎn)流動性。第二節(jié) 資金頭寸的計算與預測 一、資金頭寸及其構(gòu)成商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金。商業(yè)銀行的頭寸根據(jù)層次來劃分，可分為基礎頭寸和可用頭寸。基礎頭寸包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準備金；可用頭寸指商業(yè)銀行可以動用的全部可用資金，包括基礎頭寸和同業(yè)存款。二、資金頭寸的預測對銀行資金頭寸的預測，實際上就是對銀行流動性需要量的預測。銀行資金頭寸或流動性準備的變化，歸根到底取決于銀行存貸款資金的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸，反之，存款的增加和貸款的減少（收回）則會增加銀行的資金頭寸，因此，商業(yè)銀行對頭寸的預測，主要是預測存貸款的變化趨勢。第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行流動性最強的資產(chǎn)，但也是一種無盈利資產(chǎn)。（一）總量適度原則是指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持一個適當?shù)囊?guī)模，既保持充足的流動性，又不能影響資產(chǎn)的盈利性。（二）適時調(diào)節(jié)原則是指銀行要根據(jù)業(yè)務過程中的現(xiàn)金流量變化，及時地調(diào)節(jié)資金頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。（三）安全保障原則健全安全保衛(wèi)制度、嚴格業(yè)務操作規(guī)程，確保資金的安全無損。二、庫存現(xiàn)金的日常管理（一）影響庫存現(xiàn)金的因素影響庫存現(xiàn)金的因素比較復雜，其中主要有：現(xiàn)金收支規(guī)律、營業(yè)網(wǎng)點的多少、后勤保障的條件、與中央銀行發(fā)行庫的距離和交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定、商業(yè)銀行的內(nèi)部管理等因素。（二）銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定庫存現(xiàn)金需要量的匡算。主要考慮兩個因素：即庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間和庫存現(xiàn)金支出水平的確定。 最適運鈔量的測算。目的是降低占用庫存現(xiàn)金和運送鈔票的成本。 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點的確定。以明確在什么時候和多大的庫存量時調(diào)撥現(xiàn)金。銀行保持現(xiàn)金適度量的措施。加強銀行內(nèi)部管理，提高管理水平。（三）嚴格庫房安全管理措施三、存款準備金的管理（一）滿足法定存款準備金要求 主要是準確地計算法定存款準備金的需要量和及時上繳應繳的準備金。 （二）超額準備金的管理 影響超額準備金的因素 （1）存款波動；（2）貸款的發(fā)放和收回；（3）其他因素 超額準備金的調(diào)節(jié) 四、同業(yè)存款的管理準確測算同業(yè)存款的需要量，一般取決于以下幾個因素：使用代理行的服務數(shù)量和項目；代理行的收費標準；可投資余額的收益率。復習與練習關鍵詞匯：現(xiàn)金資產(chǎn)、庫存現(xiàn)金、超額準備金、資金頭寸、基礎頭寸、可用頭寸復習題：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？如何預測商業(yè)銀行的資金頭寸？商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么？影響商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金需要量的因素是什么？如何測算商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金的需要量和最適送鈔量？影響商業(yè)銀行超額準備金需要量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額準備金數(shù)量？第五章 貸款業(yè)務教學要求：本章要求學生了解商業(yè)銀行貸款的種類、貸款政策的內(nèi)容、貸款價格的構(gòu)成和影響貸款價格的因素。掌握幾種主要貸款的操作要點、銀行貸款信用風險管理的方法和貸款管理制度的主要內(nèi)容，并能應用貸款定價方法、信用分析方法、貸款風險分類方法及不良貸款損失的控制與處理方法。第一節(jié) 貸款種類和政策 一、貸款種類各項貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務，也是商業(yè)銀行取得收益的主要手段。貸款的種類很多，按照中國人民銀行1996年8月1日頒布實施的《貸款通則》，貸款種類可作以下劃分：（一）按貸款期限劃分，可分為短期貸款（指期限在一年以內(nèi)的貸款）；中期貸款（期限在一年以上五年以下的貸款）；長期貸款（指期限在五年以上的貸款）。（二）按有無擔保劃分，可分為信用貸款（根據(jù)借款人的信譽發(fā)放的貸款）；擔保貸款（可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款）；票據(jù)貼現(xiàn)。（三）按貸款人是否承擔風險劃分，可分為自營貸款、委托貸款、特定貸款。（四）按貸款的風險程度可分屬正常、關注、次級、可疑和損失貸款五種類型。二、貸款期限（一）貸款期限的確定《貸款通則》規(guī)定，貸款期限由借貸雙方共同協(xié)商后確定，依據(jù)的因素主要有三個：（1）借款人生產(chǎn)經(jīng)營周期；（2）借款人還款能力；貸款人資金供給能力。（二）貸款最長期限規(guī)定自營貸款期限最長一般不超過10年，超過10年應當包中國人民銀行備案。票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過六個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。（三）貸款展期的規(guī)定貸款是否展期由貸款人決定。 貸款是展期應當由借款人在貸款到期日之前向貸款人申請。貸款展期應當?shù)玫接嘘P當事人的書面同意證明。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過三年。國家另有規(guī)定的除外。借款人未申請展期或申請未得到批準的，其貸款從到期之次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款帳戶。三、貸款政策在進行貸款之前，商業(yè)銀行必須首先確定自己的貸款政策，即了解自身經(jīng)營的內(nèi)外環(huán)境及影響貸款的各種因素，確定貸款所要達到的基本目標。（一）影響貸款政策的因素 商業(yè)銀行自身對待風險的態(tài)度資本的充足性。貸款政策應對銀行資本狀況有所反映。存款狀況。存款是商業(yè)銀行貸款的基礎。其他的獲取收益的機會。商業(yè)銀行自身的業(yè)務習慣和特點。宏觀經(jīng)濟狀況。市場利率狀況。地區(qū)經(jīng)濟環(huán)境。（二）貸款政策的主要內(nèi)容一般說來，貸款政策應包括以下十三項主要內(nèi)容：貸款目標；貸款金額；貸款授權；貸款用途；貸款期限；貸款地區(qū)；貸款價格；抵押品；貸款回存；貸款審批；1貸后管理；1貸款清償；1貸款違約的處理。四、貸款程序根據(jù)《貸款通則》的有關規(guī)定，貸款程序如下：（一）貸款申請借款人向貸款人申請貸款必須填寫包含借款金額、償還能力、還款方式等主要內(nèi)容的《借款申請書》并提交有關資料。（二）對借款人的信用等級進行評估貸款人可根據(jù)借款人的領導者素質(zhì)、經(jīng)濟實力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營效益和發(fā)展前景等因素對借款人進行等級評估，要做到客觀、公正、科學。（三）貸款調(diào)查貸款人受理借款人申請后，應當對借款人的信用等級和借款人的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查。如果是擔保貸款，還應核實抵押物、質(zhì)物、保證人情況，并測定貸款風險度。（四）貸款審批貸款人應當按照審貸分離、分級審批的貸款管理制度進行貸款的審批。（五）簽定借款合同 （六）貸款發(fā)放。貸款人按照合同的規(guī)定按期發(fā)放貸款。（七）貸后檢查。及時掌握貸款的質(zhì)量狀況。（八）貸款歸還。借款人應當按照合同的規(guī)定，按時足額歸還貸款本息，否則，應當按規(guī)定加罰利息。貸款人應當在貸款到期前的規(guī)定日期向借款人發(fā)出還款通知單。第二節(jié) 貸款定價貸款是商業(yè)銀行的主要盈利資產(chǎn)，而貸款利潤的高低與貸款價格有直接聯(lián)系。因此，制定合理的貸款價格是銀行貸款業(yè)務經(jīng)營的重要內(nèi)容。一、貸款價格的內(nèi)容 貸款利率。這是銀行貸款價格的主要內(nèi)容。承諾費。是指銀行對已經(jīng)答應貸給顧客，而顧客又沒有實際使用的那部分貸款收取的費用。補償存款。是借款人應銀行要求而保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率的定期存款。這通常要作為銀行同意發(fā)放貸款的條件，寫進貸款協(xié)議中。隱含價格。這是貸款價格中的一些非貨幣的內(nèi)容。二、貨款定價應考慮的因素影響銀行貸款價格的因素很多，如資金成本、市場利率、貸款期限、貸款種類、借款人的信用狀況、借款人與銀行的關系、借款人的盈利能力等。一般來說，商業(yè)銀行在貸款定價時，需要著重考慮以下幾個因素：（1）借款人的信用狀況；（2）借款人與銀行的關系；（3）借款人的盈利能力。三、貸款定價