(簡體)大陸金融管理制度(編輯修改稿)
2025-03-26 01:35 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 2023年 12月 27日全國人大常委會通過《關(guān)于修改商業(yè)銀行法的決定》，將《商業(yè)銀行法》第 43條第 2款修改為：“商業(yè)銀行在中華人民共和國國境內(nèi)不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。但是，國務(wù)院另有規(guī)定的除外?！? ? 立法解釋： “為國務(wù)院將來適當(dāng)放寬商業(yè)銀行投資渠道留有余地?！? 立法例 ? 修訂前的《證券法》 ：證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理。證券公司與銀行、信托、保險業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。 ? 修訂后的《證券法》 ：證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理，證券公司與銀行、信托、保險業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。國家另有規(guī)定的除外。 ? 修改理由： 隨著金融改革不斷深化，嚴(yán)格分業(yè)經(jīng)營的做法在實(shí)踐中已經(jīng)開始被突破，出現(xiàn)了在集團(tuán)控股下分設(shè)銀行、證券、保險機(jī)構(gòu)的模式，特別是商業(yè)銀行已經(jīng)設(shè)立了基金公司，保險資金按一定比例直接進(jìn)入資本市場。修改后的《證券法》增加“國家另有規(guī)定的除外”，將既成事實(shí)合法化，并為以后金融改革留下空間。 （二）金融監(jiān)管制度不斷完善 ? 2023年 12月，以加入 WTO為契機(jī)，逐步建立和完善各項(xiàng)金融監(jiān)管制度。 ? 2023年 1月，以中國銀行在美分行違規(guī)操作案為契機(jī)，嚴(yán)格商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制。 ? 2023年 6月，以逐步放款保險公司資金的投資渠道為契機(jī)，全面推行保險公司以償付能力為核心的風(fēng)險管理。 商業(yè)銀行內(nèi)控制度逐步建立并完善 ? 2023年 5月，中國人民銀行發(fā)布《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》； ? 2023年 9月，中國人民銀行發(fā)布《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》； ? 2023年 1月，中國銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》； ? 2023年 7月，中國銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》。 商業(yè)銀行信息披露制度逐步建立并完善 ? 在 2023年 5月之前，大陸并沒有商業(yè)銀行信息披露制度的專門立法，僅僅有個別關(guān)于銀行信息披露的原則性條款散見于《中國人民銀行法》及《商業(yè)銀行法》之中，以及相適應(yīng)的《公司法》、《金融業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》等。上市商業(yè)銀行則遵守《證券法》、以及證券業(yè)監(jiān)管部門制定的《公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》等法律和管理規(guī)章。 ? 2023年 5月，中國人民銀行發(fā)布了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》（以下簡稱為《暫行辦法》），邁出了我國銀行信息披露的制度化、規(guī)范化的重要一步。 ? 2023年 12月，修改了《中國人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》，并通過了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，對銀行信息披露的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行了完善和協(xié)調(diào)。 ? 如，《中國人民銀行法》第三十五條：“中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表以及其他財(cái)務(wù)會計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料?！? ? 證券業(yè)、保險業(yè)、信托業(yè)的監(jiān)管制度，都初具規(guī)模，得到了很大程度上的重視。 ? 每推出一項(xiàng)新的金融業(yè)務(wù)，都有相應(yīng)的管理規(guī)定出臺。 小 結(jié) ? 從 2023年 12月 11日，大陸正式成為 WTO第 143個成員國起的七年多時間里，大陸的監(jiān)管者、金融企業(yè)，在資本充足率監(jiān)管、完善內(nèi)部控制制度和信息披露制度等方面，取得了良好的成績，為金融業(yè)未來的健康發(fā)展奠定了制度基礎(chǔ)。 ? 但是，我們也清醒地看到： 加入 WTO后的五年過渡期已經(jīng)結(jié)束，大陸的金融監(jiān)管制度建設(shè)還存在著諸多的不足，金融企業(yè)的競爭能力還有待提高，立法在 安全與效率的兼顧 方面還需要做出更優(yōu)的選擇與安排。 ? 以企業(yè)債券、公司債券的分割管理為例，分析多頭管理和市場分割的不良影響。 三、大陸金融監(jiān)管制度改革的成績和問題 ? （一）改革取得的成績 ? 現(xiàn)代金融監(jiān)管理念正在逐步形成 ? 優(yōu)勝劣汰的市場競爭秩序正在形成 ? 金融
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