【文章內(nèi)容簡介】 心金庫或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，進(jìn)賬入庫，不得庫外存放，不得隨意存入其他賬戶；上繳與領(lǐng)入現(xiàn)金要通過交易、按流程、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與市縣行社清算中心共同辦理，不得隨意辦理、單方面辦理，防止發(fā)生侵占、白條抵庫、挪用庫款等。 ?第六節(jié) 現(xiàn)金整點(diǎn)業(yè)務(wù) ? 差錯(cuò)處理：在整點(diǎn)過程中出現(xiàn)差錯(cuò)錢款的，盡快核對賬務(wù)、傳票等查明原因，確系差錯(cuò)的，登記《出納錯(cuò)款登記簿》，雙方簽章。發(fā)現(xiàn)假幣的，按假幣收繳程序操作；發(fā)生長短款時(shí)，按長款歸公、短款自賠原則，參考相關(guān)制度后處理，禁止多退少補(bǔ)；發(fā)生原封新券、幣差錯(cuò)的，第一時(shí)間取得證明相關(guān)材料，上報(bào)各行社計(jì)財(cái)部，及時(shí)處理。 ? 提示：（一）要求清點(diǎn)過程中，無關(guān)人員不得靠近清點(diǎn)位置，同時(shí)要求現(xiàn)金的清點(diǎn)在錄像監(jiān)控下進(jìn)行。（二）差錯(cuò)處理必須按照規(guī)定進(jìn)行，不得私自解決、瞞報(bào)情況。 ? （三）現(xiàn)金整點(diǎn)是在現(xiàn)金收款的基礎(chǔ)上，再一次按標(biāo)準(zhǔn)清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，請務(wù)必準(zhǔn)確清點(diǎn)，并防止現(xiàn)金款項(xiàng)在整點(diǎn)過程中擺放散亂，清點(diǎn)、分類不認(rèn)真，導(dǎo)致本來正確的現(xiàn)金，出現(xiàn)差錯(cuò)，柜員負(fù)有賠償責(zé)任。 ?第七節(jié) 現(xiàn)金兌換業(yè)務(wù) ? 兌換分為： 。能辨別面額，票面剩余四分之三 (含四分之三 )以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，應(yīng)向持有人按原面額全額兌換。 。能辨別面額，票面剩余二分之一 (含二分之一 )至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，應(yīng)向持有人按原面額的一半兌換；紙幣呈正十字形缺少四分之一的，按原面額的一半兌換。 ，不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。 ? 要點(diǎn)： 、污損人民幣，歸入相應(yīng)的券別；對已兌換的半額殘缺、污損人民幣，歸入能整除兌換金額的現(xiàn)行人民幣最大面額的券別（指半額兌換的殘缺、污損人民幣可把兩張同面額半額兌付幣湊成一張捆扎在同面額的殘損幣內(nèi)）。 ? ：紙幣以整把、整捆為單位上繳；硬幣以包為單位上繳，每卷殘損硬幣包裝紙上須加蓋清點(diǎn)人員名章，封包上除加蓋封包人和復(fù)點(diǎn)人名章外，還應(yīng)標(biāo)記 “ 殘損幣 ” 戳記；長時(shí)間無法達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)的，在口頭征得市縣行社清算中心的同意下，也可以上繳 ? ，保證對外支付的人民幣符合人民銀行流通幣的要求，對不宜流通人民幣要及時(shí)進(jìn)行整點(diǎn)，對自行整點(diǎn)的殘損幣不用蓋 “ 全額 ” 或 “ 半額 ” 戳記，對整點(diǎn)后的一些殘損幣及時(shí)上繳市縣行社清算中心。 ? 規(guī)定進(jìn)行兌換，兌換后不得再向外支付，要上繳市縣行社清算中心。 ? ，無法確認(rèn)的不予兌換。 ?第八節(jié) 反假幣業(yè)務(wù) ? 、告知客戶要點(diǎn)（ 1）收繳。（ 2）加蓋 “ 假幣 ” 戳記。（3）登記入庫。（ 4）憑證填制。（ 5）如假幣持有人不愿意簽名和留下身份證號碼，柜員雙人簽名證明，注明 “ 拒絕簽字 ” 、 “ 無身份證號碼 ” 等字樣。 ? 報(bào)告公安機(jī)關(guān)的規(guī)定 各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在收繳假幣的過程中有下列情形之一的，必須實(shí)行一案一報(bào)，將實(shí)際情況及時(shí)上報(bào)市縣行社保衛(wèi)部，并配合保衛(wèi)部門立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索： ? （ 1）一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣 20張（枚）（含）或金額達(dá)到 200元以上的 ? （ 2）屬于新的利用新的造假手段制造假幣的。 ? （ 3）有制造假幣販賣假幣線索的。 ? （ 4）持有人不配合營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)收繳行為的。 ? （ 5）其他需要及時(shí)上報(bào)的情況。 ? ：（ 1）辦理假幣收繳過程中，由兩名及以上持有 “ 反假貨幣上崗資格證書 ” 的網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)人員當(dāng)客戶面予以收繳，正反兩面加蓋 “假幣 ” 戳記，嚴(yán)禁暗箱操作。收繳的假幣，不得再交予持有人。 ? （ 2）各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的 “ 假幣 ” 印章應(yīng)按業(yè)務(wù)印章管理要求實(shí)行專人保管、使用，蓋有 “ 假幣 ” 章后的假幣不得遞交持有人向外流通。 ? （ 3）柜員要管理好假幣，防止假幣不按規(guī)定上繳、上繳清單或登記簿與實(shí)物不符，防止客戶通過欺騙手段取回假幣，嚴(yán)禁假幣再流回市面。 ?第九節(jié) 查庫業(yè)務(wù) ? 一 .操作流程 ? （一）打印盤點(diǎn)所需的資料 ? （二）核對 ? （三）分柜員盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金 ? （四）分柜員盤點(diǎn)重要空白憑證 ? （五）核對全部柜員尾箱 ? （六）做好登記、資料歸集 ? （七）其他檢查 ? 二、陪同查庫。 ? 三、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主任（行長）或負(fù)責(zé)人每月查庫兩次制度 ?第十節(jié) 一日三碰庫 ? （一）打印碰庫所需的資料 ? （二）碰庫的方式 ? 。 ? 。 ? 。由交接換班的程序替代碰庫。 ? （三）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)一日三碰庫的具體要求 ? ? （四）清點(diǎn)人員 ? 實(shí)行綜合柜員制的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，由授權(quán)員清點(diǎn)綜合柜員的庫存現(xiàn)金和重要空白憑證。 ?第十一章 柜面其他業(yè)務(wù) ?第一節(jié) 監(jiān)控設(shè)備管理 ? 各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定專人管理，一人負(fù)責(zé)管理機(jī)柜鑰匙，一人負(fù)責(zé)管理密碼，且應(yīng)熟悉設(shè)備裝置的性能和操作規(guī)則，負(fù)責(zé)設(shè)備裝置的日常操作和清潔工作，每天應(yīng)查看設(shè)備運(yùn)行情況，保持設(shè)備的運(yùn)行時(shí)間與北京時(shí)間、核心系統(tǒng)交易時(shí)間一致，相差在 5分鐘之內(nèi)，做好每日運(yùn)行日志登記，人離開時(shí)設(shè)備、機(jī)柜上鎖，一旦出現(xiàn)故障，及時(shí)向各市縣行社保衛(wèi)部報(bào)告、報(bào)修。各市縣行社保衛(wèi)部應(yīng)定期檢查，并指定維護(hù)單位定期維護(hù)，共同確保監(jiān)控設(shè)備位置合理、畫面清晰、錄像效果良好。 ? （ 一 ）網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人有權(quán)調(diào)閱本營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)使用范圍內(nèi)的監(jiān)控錄像資料，調(diào)閱時(shí)應(yīng)有設(shè)備管理人員在場，并做好運(yùn)行日志調(diào)閱記錄；稽核部門在開展審計(jì)工作時(shí)有權(quán)調(diào)閱監(jiān)控錄像資料，調(diào)閱時(shí)應(yīng)有設(shè)備管理人員在場，并做好運(yùn)行日志調(diào)閱記錄；各市縣行社內(nèi)其他部門因工作需要調(diào)閱監(jiān)控錄像資料時(shí)，應(yīng)征得保衛(wèi)部門同意，調(diào)閱時(shí)應(yīng)有設(shè)備管理人員在場，并做好運(yùn)行日志調(diào)閱記錄 ? （ 二 ）各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜員出現(xiàn)業(yè)務(wù)差錯(cuò)、疑問等內(nèi)容的，柜員個(gè)人不得私自調(diào)看，如工作需要，應(yīng)報(bào)經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人同意批準(zhǔn)，方可查看。 ? （ 三 ）各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)遇有客戶要求查看業(yè)務(wù)差錯(cuò)或柜面發(fā)生糾紛的錄像內(nèi)容時(shí)，未經(jīng)各市縣行社保衛(wèi)部允許不予提供。 ? （ 四 ）司法、公安、監(jiān)管機(jī)關(guān)需要查看錄像時(shí)，要及時(shí)報(bào)告各市縣行社保衛(wèi)部，經(jīng)各市縣行社保衛(wèi)部同意后，派人與設(shè)備管理人員共同在場，驗(yàn)看介紹信、工作證件、身份證后，方可查看，并做好運(yùn)行日志調(diào)閱記錄。 ?第二節(jié) 反洗錢制度 ? （一）客戶身份識別的規(guī)定 ? 、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣 1萬元以上或者外幣等值 1000美元以上的，應(yīng)當(dāng)識別客戶身份，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人，核對客戶的有效身份證件、《機(jī)構(gòu)信用代碼證》或者其他身份證明文件（例如戶口簿，駕駛證、護(hù)照、工作證等），登記客戶身份基本信息、客戶的機(jī)構(gòu)信用代碼，并留存有效身份證件、《機(jī)構(gòu)信用代碼證》或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。 ? 5萬元（含）以上或者外幣等值 1萬美元（含）以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。 ? ，應(yīng)留存存取款人及代理人的身份證件復(fù)印件或者影印件。 ? （縣）聯(lián)社、農(nóng)商行（農(nóng)合行）領(lǐng)導(dǎo)班子批準(zhǔn)。 ? ，按照法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章的規(guī)定需核對相關(guān)自然人的居民身份證的，應(yīng)通過中國人民銀行建立的聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查。需核對機(jī)構(gòu)客戶的信用代碼證的，應(yīng)登陸人民銀行征信中心機(jī)構(gòu)信用代碼管理系統(tǒng)進(jìn)行核對。 ? （二）可疑交易、大額交易的上報(bào) ? 注意點(diǎn)： ，由開立賬戶的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)報(bào)告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)報(bào)告。 ? ，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告。 ? ，應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。 ? 行復(fù)核 ? 《 金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法 》（中國人民銀行令〔 2023〕第 2號發(fā)布）及相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 ?第三節(jié) 印章管理 ? 要點(diǎn) ? “ 專人使用、專人保管、專人負(fù)責(zé) ” 的辦法。 ? （離開監(jiān)控視線范圍），應(yīng)做到 “ 人離章收 ” ，入箱入屜上鎖保管，不得私自授受他人使用會計(jì)業(yè)務(wù)印章。 ? 。 ? 、密押、支付密碼器，專用章應(yīng)指定保管人實(shí)行平行交接。 ? 各種會計(jì)業(yè)務(wù)印章應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的范圍使用，不得混用、錯(cuò)用 ? 風(fēng)險(xiǎn)提示： ? （一）不準(zhǔn)擅自刻制、銷毀印章，防止印章不被隨意復(fù)制、不被不法分子利用作案。 ? （二）個(gè)人所保管的印章，都是記錄在案的，不得授予他人使用，或因管理不善被他人偷用、偷蓋，一旦發(fā)生錯(cuò)賬、案件等情況，很難分清責(zé)任，保管人將因此負(fù)有一定的賠償或法律責(zé)任。 ?第四節(jié) 協(xié)助查詢凍結(jié)扣劃工作有關(guān)規(guī)定 ? （一） 有關(guān)制度及有權(quán)機(jī)關(guān)列表 ? 按《中國人民銀行關(guān)于發(fā)布〈金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定〉的通知》（銀發(fā)〔 2023〕 1號）以及結(jié)合《審計(jì)署人民銀行銀監(jiān)會證監(jiān)會關(guān)于審計(jì)機(jī)關(guān)查詢被審計(jì)單位在金融機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)和存款有關(guān)問題的通知》（審法發(fā)〔 2023〕 67號）、《關(guān)于查詢、凍結(jié)從事證券交易當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)賬戶的通知》（證監(jiān)發(fā)〔 2023〕 132號）、《中國人民銀行關(guān)于財(cái)政部門查詢被調(diào)查檢查單位存款有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)監(jiān)〔 2023〕 2號） 、 《關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)協(xié)助人民檢察院公安機(jī)關(guān)國家安全機(jī)關(guān)查詢凍結(jié)工作規(guī)定的通知》銀監(jiān)發(fā)〔 2023〕 53號摘錄，法律、行政法規(guī)有新規(guī)定的，從其規(guī)定。 ? （二）要建立協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作登記簿 、并 登記： ? ； ? ； ? ； ? 、凍結(jié)、扣劃單位或個(gè)人的名稱或姓名； ? 、凍結(jié)、扣劃的時(shí)間和金額； ? ； ? ； ? 。 ? 《查詢凍結(jié)扣劃登記簿》應(yīng)在 辦理 時(shí)填寫，并有有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員和各行社營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人員簽字。 ? 注意點(diǎn)： ? ：有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員（原則上 2人）的工作證件；有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級以上（含，下同）機(jī)構(gòu)簽發(fā)的“協(xié)助 XX通知書”。其中工作證、執(zhí)行公務(wù)證要復(fù)印留檔，介紹信要求留原件。 ? 15類具體不得凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)和賬戶以及不得整體凍結(jié)的賬戶（從2023年 1月 1日起執(zhí)行），要注意核對。 ? 2023年 1月 1日開始辦理輪候凍結(jié)。 ? 。 ? 。 ? 。 ?第五節(jié) 聯(lián)網(wǎng)核查公民信息身份 ? （一）在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，需當(dāng)場為客戶辦結(jié)的，應(yīng)當(dāng)場聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)個(gè)人的公民身份信息；不需當(dāng)場辦結(jié)的，應(yīng)在辦結(jié)相關(guān)業(yè)務(wù)前聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)個(gè)人的公民身份信息。 ? （二）一代身份證自 2023年 1月 1日起已停止使用。 ? （三）各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理規(guī)定業(yè)務(wù)聯(lián)網(wǎng)核查時(shí)，若個(gè)人的姓名、公民身份號碼、照片和簽發(fā)機(jī)關(guān)中一項(xiàng)或多項(xiàng)核對不一致時(shí)，能夠確切判斷客戶出示的居民身份證為虛假證件，應(yīng)拒絕為該客戶辦理業(yè)務(wù)；若無法確定為虛假證件，對于聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果為身份證件號碼與姓名一致但未反饋照片的或反饋照片不相符等情況的，可要求客戶出示相關(guān)個(gè)人的戶口簿、護(hù)照、駕照等其他證件，經(jīng)佐證相關(guān)居民身份證確屬真實(shí)證件，各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)留存相關(guān)證件復(fù)印件，不能以電子影印件和打印件代替，并繼續(xù)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 柜面業(yè)務(wù)案例 柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范 在全國銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生各類案件中，大量案件發(fā)生于柜面業(yè)務(wù)，如再加上差錯(cuò)事故或其他涉訟事件，銀行業(yè)柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的壓力是非常大的 ? 管理銀行就是管理風(fēng)險(xiǎn) ? 按照屬性和性質(zhì)分， 銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)可以分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以及犯罪風(fēng)險(xiǎn) ? 對于柜面業(yè)務(wù)最常見的是操作風(fēng)險(xiǎn)。 ? 定義 根據(jù)巴塞爾委員會在協(xié)議第 644段所給的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 案例介紹 ? 一 、柜員挪用現(xiàn)金案件 ? （一）銀監(jiān)會通報(bào)案例 ? 案例簡述： 建行德州平原支行一名年僅 23歲的營業(yè) 部 綜合柜員，在 49天內(nèi)從容盜用銀行資金 2180萬元而未被察覺 。 ? 據(jù)調(diào)查， 2023年 8月 23日至 10月 10日期間，時(shí)為建行平原支行短期合同工的刁娜共挪用、盜用銀行資金 2180萬元，用于購買體育彩票，并中得彩票獎(jiǎng)金500萬元。 ? 彩票中特等獎(jiǎng)的概率大約在千萬分之一。以 “ 七星彩 ” 為例，購買全部排列組合（ 1000萬種）需要 2023萬元，必然包含可以中得 500萬元的特等獎(jiǎng)號碼。這個(gè)