【文章內(nèi)容簡介】 心金庫或營業(yè)網(wǎng)點，進賬入庫，不得庫外存放，不得隨意存入其他賬戶；上繳與領入現(xiàn)金要通過交易、按流程、營業(yè)網(wǎng)點與市縣行社清算中心共同辦理，不得隨意辦理、單方面辦理，防止發(fā)生侵占、白條抵庫、挪用庫款等。 ?第六節(jié) 現(xiàn)金整點業(yè)務 ? 差錯處理：在整點過程中出現(xiàn)差錯錢款的，盡快核對賬務、傳票等查明原因，確系差錯的，登記《出納錯款登記簿》，雙方簽章。發(fā)現(xiàn)假幣的，按假幣收繳程序操作；發(fā)生長短款時，按長款歸公、短款自賠原則，參考相關制度后處理，禁止多退少補；發(fā)生原封新券、幣差錯的，第一時間取得證明相關材料，上報各行社計財部，及時處理。 ? 提示：（一）要求清點過程中，無關人員不得靠近清點位置，同時要求現(xiàn)金的清點在錄像監(jiān)控下進行。（二）差錯處理必須按照規(guī)定進行，不得私自解決、瞞報情況。 ? （三）現(xiàn)金整點是在現(xiàn)金收款的基礎上，再一次按標準清點庫存現(xiàn)金，請務必準確清點，并防止現(xiàn)金款項在整點過程中擺放散亂，清點、分類不認真，導致本來正確的現(xiàn)金，出現(xiàn)差錯，柜員負有賠償責任。 ?第七節(jié) 現(xiàn)金兌換業(yè)務 ? 兌換分為： 。能辨別面額，票面剩余四分之三 (含四分之三 )以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，應向持有人按原面額全額兌換。 。能辨別面額，票面剩余二分之一 (含二分之一 )至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，應向持有人按原面額的一半兌換；紙幣呈正十字形缺少四分之一的，按原面額的一半兌換。 ，不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。 ? 要點： 、污損人民幣，歸入相應的券別；對已兌換的半額殘缺、污損人民幣，歸入能整除兌換金額的現(xiàn)行人民幣最大面額的券別（指半額兌換的殘缺、污損人民幣可把兩張同面額半額兌付幣湊成一張捆扎在同面額的殘損幣內(nèi)）。 ? ：紙幣以整把、整捆為單位上繳；硬幣以包為單位上繳，每卷殘損硬幣包裝紙上須加蓋清點人員名章，封包上除加蓋封包人和復點人名章外，還應標記 “ 殘損幣 ” 戳記；長時間無法達到上述標準的，在口頭征得市縣行社清算中心的同意下，也可以上繳 ? ，保證對外支付的人民幣符合人民銀行流通幣的要求，對不宜流通人民幣要及時進行整點，對自行整點的殘損幣不用蓋 “ 全額 ” 或 “ 半額 ” 戳記，對整點后的一些殘損幣及時上繳市縣行社清算中心。 ? 規(guī)定進行兌換，兌換后不得再向外支付，要上繳市縣行社清算中心。 ? ，無法確認的不予兌換。 ?第八節(jié) 反假幣業(yè)務 ? 、告知客戶要點（ 1）收繳。（ 2）加蓋 “ 假幣 ” 戳記。（3）登記入庫。（ 4）憑證填制。（ 5）如假幣持有人不愿意簽名和留下身份證號碼，柜員雙人簽名證明，注明 “ 拒絕簽字 ” 、 “ 無身份證號碼 ” 等字樣。 ? 報告公安機關的規(guī)定 各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點在收繳假幣的過程中有下列情形之一的，必須實行一案一報，將實際情況及時上報市縣行社保衛(wèi)部，并配合保衛(wèi)部門立即報告當?shù)毓矙C關，提供有關線索： ? （ 1）一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣 20張（枚）（含）或金額達到 200元以上的 ? （ 2）屬于新的利用新的造假手段制造假幣的。 ? （ 3）有制造假幣販賣假幣線索的。 ? （ 4）持有人不配合營業(yè)網(wǎng)點收繳行為的。 ? （ 5）其他需要及時上報的情況。 ? ：（ 1）辦理假幣收繳過程中，由兩名及以上持有 “ 反假貨幣上崗資格證書 ” 的網(wǎng)點業(yè)務人員當客戶面予以收繳，正反兩面加蓋 “假幣 ” 戳記，嚴禁暗箱操作。收繳的假幣，不得再交予持有人。 ? （ 2）各營業(yè)網(wǎng)點的 “ 假幣 ” 印章應按業(yè)務印章管理要求實行專人保管、使用，蓋有 “ 假幣 ” 章后的假幣不得遞交持有人向外流通。 ? （ 3）柜員要管理好假幣，防止假幣不按規(guī)定上繳、上繳清單或登記簿與實物不符，防止客戶通過欺騙手段取回假幣，嚴禁假幣再流回市面。 ?第九節(jié) 查庫業(yè)務 ? 一 .操作流程 ? （一）打印盤點所需的資料 ? （二）核對 ? （三）分柜員盤點庫存現(xiàn)金 ? （四）分柜員盤點重要空白憑證 ? （五）核對全部柜員尾箱 ? （六）做好登記、資料歸集 ? （七）其他檢查 ? 二、陪同查庫。 ? 三、營業(yè)網(wǎng)點主任（行長）或負責人每月查庫兩次制度 ?第十節(jié) 一日三碰庫 ? （一）打印碰庫所需的資料 ? （二）碰庫的方式 ? 。 ? 。 ? 。由交接換班的程序替代碰庫。 ? （三）營業(yè)網(wǎng)點一日三碰庫的具體要求 ? ? （四）清點人員 ? 實行綜合柜員制的營業(yè)網(wǎng)點，由授權員清點綜合柜員的庫存現(xiàn)金和重要空白憑證。 ?第十一章 柜面其他業(yè)務 ?第一節(jié) 監(jiān)控設備管理 ? 各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點應指定專人管理，一人負責管理機柜鑰匙，一人負責管理密碼，且應熟悉設備裝置的性能和操作規(guī)則，負責設備裝置的日常操作和清潔工作，每天應查看設備運行情況，保持設備的運行時間與北京時間、核心系統(tǒng)交易時間一致，相差在 5分鐘之內(nèi)，做好每日運行日志登記，人離開時設備、機柜上鎖，一旦出現(xiàn)故障，及時向各市縣行社保衛(wèi)部報告、報修。各市縣行社保衛(wèi)部應定期檢查，并指定維護單位定期維護，共同確保監(jiān)控設備位置合理、畫面清晰、錄像效果良好。 ? （ 一 ）網(wǎng)點負責人有權調(diào)閱本營業(yè)網(wǎng)點使用范圍內(nèi)的監(jiān)控錄像資料，調(diào)閱時應有設備管理人員在場，并做好運行日志調(diào)閱記錄；稽核部門在開展審計工作時有權調(diào)閱監(jiān)控錄像資料，調(diào)閱時應有設備管理人員在場，并做好運行日志調(diào)閱記錄；各市縣行社內(nèi)其他部門因工作需要調(diào)閱監(jiān)控錄像資料時，應征得保衛(wèi)部門同意，調(diào)閱時應有設備管理人員在場，并做好運行日志調(diào)閱記錄 ? （ 二 ）各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點柜員出現(xiàn)業(yè)務差錯、疑問等內(nèi)容的，柜員個人不得私自調(diào)看，如工作需要，應報經(jīng)網(wǎng)點負責人同意批準，方可查看。 ? （ 三 ）各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點遇有客戶要求查看業(yè)務差錯或柜面發(fā)生糾紛的錄像內(nèi)容時，未經(jīng)各市縣行社保衛(wèi)部允許不予提供。 ? （ 四 ）司法、公安、監(jiān)管機關需要查看錄像時，要及時報告各市縣行社保衛(wèi)部，經(jīng)各市縣行社保衛(wèi)部同意后，派人與設備管理人員共同在場，驗看介紹信、工作證件、身份證后，方可查看，并做好運行日志調(diào)閱記錄。 ?第二節(jié) 反洗錢制度 ? （一）客戶身份識別的規(guī)定 ? 、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣 1萬元以上或者外幣等值 1000美元以上的，應當識別客戶身份，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效身份證件、《機構信用代碼證》或者其他身份證明文件（例如戶口簿，駕駛證、護照、工作證等），登記客戶身份基本信息、客戶的機構信用代碼，并留存有效身份證件、《機構信用代碼證》或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。 ? 5萬元（含）以上或者外幣等值 1萬美元（含）以上現(xiàn)金存取業(yè)務時，應當核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。 ? ，應留存存取款人及代理人的身份證件復印件或者影印件。 ? （縣）聯(lián)社、農(nóng)商行（農(nóng)合行）領導班子批準。 ? ，按照法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章的規(guī)定需核對相關自然人的居民身份證的，應通過中國人民銀行建立的聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進行核查。需核對機構客戶的信用代碼證的，應登陸人民銀行征信中心機構信用代碼管理系統(tǒng)進行核對。 ? （二）可疑交易、大額交易的上報 ? 注意點： ，由開立賬戶的營業(yè)網(wǎng)點報告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務的網(wǎng)點報告。 ? ，營業(yè)網(wǎng)點應當分別提交大額交易報告。 ? ，應當分別提交大額交易報告和可疑交易報告。 ? 行復核 ? 《 金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法 》（中國人民銀行令〔 2023〕第 2號發(fā)布）及相關規(guī)定執(zhí)行。 ?第三節(jié) 印章管理 ? 要點 ? “ 專人使用、專人保管、專人負責 ” 的辦法。 ? （離開監(jiān)控視線范圍），應做到 “ 人離章收 ” ，入箱入屜上鎖保管，不得私自授受他人使用會計業(yè)務印章。 ? 。 ? 、密押、支付密碼器，專用章應指定保管人實行平行交接。 ? 各種會計業(yè)務印章應嚴格按照規(guī)定的范圍使用，不得混用、錯用 ? 風險提示： ? （一）不準擅自刻制、銷毀印章，防止印章不被隨意復制、不被不法分子利用作案。 ? （二）個人所保管的印章，都是記錄在案的，不得授予他人使用，或因管理不善被他人偷用、偷蓋，一旦發(fā)生錯賬、案件等情況，很難分清責任，保管人將因此負有一定的賠償或法律責任。 ?第四節(jié) 協(xié)助查詢凍結扣劃工作有關規(guī)定 ? （一） 有關制度及有權機關列表 ? 按《中國人民銀行關于發(fā)布〈金融機構協(xié)助查詢、凍結、扣劃工作管理規(guī)定〉的通知》（銀發(fā)〔 2023〕 1號）以及結合《審計署人民銀行銀監(jiān)會證監(jiān)會關于審計機關查詢被審計單位在金融機構財產(chǎn)和存款有關問題的通知》（審法發(fā)〔 2023〕 67號）、《關于查詢、凍結從事證券交易當事人和與被調(diào)查事件有關的單位和個人在金融機構賬戶的通知》（證監(jiān)發(fā)〔 2023〕 132號）、《中國人民銀行關于財政部門查詢被調(diào)查檢查單位存款有關事項的通知》（財監(jiān)〔 2023〕 2號） 、 《關于印發(fā)銀行業(yè)金融機構協(xié)助人民檢察院公安機關國家安全機關查詢凍結工作規(guī)定的通知》銀監(jiān)發(fā)〔 2023〕 53號摘錄，法律、行政法規(guī)有新規(guī)定的，從其規(guī)定。 ? （二）要建立協(xié)助查詢、凍結、扣劃工作登記簿 、并 登記： ? ； ? ； ? ； ? 、凍結、扣劃單位或個人的名稱或姓名； ? 、凍結、扣劃的時間和金額； ? ； ? ； ? 。 ? 《查詢凍結扣劃登記簿》應在 辦理 時填寫，并有有權機關執(zhí)法人員和各行社營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員簽字。 ? 注意點： ? ：有權機關執(zhí)法人員（原則上 2人）的工作證件；有權機關縣團級以上（含，下同）機構簽發(fā)的“協(xié)助 XX通知書”。其中工作證、執(zhí)行公務證要復印留檔，介紹信要求留原件。 ? 15類具體不得凍結的財產(chǎn)和賬戶以及不得整體凍結的賬戶（從2023年 1月 1日起執(zhí)行），要注意核對。 ? 2023年 1月 1日開始辦理輪候凍結。 ? 。 ? 。 ? 。 ?第五節(jié) 聯(lián)網(wǎng)核查公民信息身份 ? （一）在辦理業(yè)務時，需當場為客戶辦結的，應當場聯(lián)網(wǎng)核查相關個人的公民身份信息；不需當場辦結的，應在辦結相關業(yè)務前聯(lián)網(wǎng)核查相關個人的公民身份信息。 ? （二）一代身份證自 2023年 1月 1日起已停止使用。 ? （三）各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點在辦理規(guī)定業(yè)務聯(lián)網(wǎng)核查時，若個人的姓名、公民身份號碼、照片和簽發(fā)機關中一項或多項核對不一致時，能夠確切判斷客戶出示的居民身份證為虛假證件，應拒絕為該客戶辦理業(yè)務；若無法確定為虛假證件，對于聯(lián)網(wǎng)核查結果為身份證件號碼與姓名一致但未反饋照片的或反饋照片不相符等情況的，可要求客戶出示相關個人的戶口簿、護照、駕照等其他證件，經(jīng)佐證相關居民身份證確屬真實證件，各市縣行社營業(yè)網(wǎng)點應留存相關證件復印件，不能以電子影印件和打印件代替，并繼續(xù)辦理相關業(yè)務。 柜面業(yè)務案例 柜面業(yè)務操作風險防范 在全國銀行機構發(fā)生各類案件中，大量案件發(fā)生于柜面業(yè)務，如再加上差錯事故或其他涉訟事件，銀行業(yè)柜面操作風險的壓力是非常大的 ? 管理銀行就是管理風險 ? 按照屬性和性質分， 銀行業(yè)的風險可以分為信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、法律風險、國家風險、聲譽風險以及犯罪風險 ? 對于柜面業(yè)務最常見的是操作風險。 ? 定義 根據(jù)巴塞爾委員會在協(xié)議第 644段所給的定義，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。 案例介紹 ? 一 、柜員挪用現(xiàn)金案件 ? （一）銀監(jiān)會通報案例 ? 案例簡述： 建行德州平原支行一名年僅 23歲的營業(yè) 部 綜合柜員，在 49天內(nèi)從容盜用銀行資金 2180萬元而未被察覺 。 ? 據(jù)調(diào)查， 2023年 8月 23日至 10月 10日期間，時為建行平原支行短期合同工的刁娜共挪用、盜用銀行資金 2180萬元，用于購買體育彩票，并中得彩票獎金500萬元。 ? 彩票中特等獎的概率大約在千萬分之一。以 “ 七星彩 ” 為例，購買全部排列組合（ 1000萬種）需要 2023萬元，必然包含可以中得 500萬元的特等獎號碼。這個