【文章內(nèi)容簡介】 道掌控能力不強(qiáng)的地區(qū)，社會渠道傭金支出比競爭能力強(qiáng)的地區(qū)高，采用各地差異化機(jī)會成本有悖于建立降低傭金的激勵和考核機(jī)制，對成功實(shí)現(xiàn)低傭金區(qū)域有失公平和鼓勵，從而缺乏評估的導(dǎo)向性價值 ? 由于各省機(jī)會成本存在差異，若采取差異化機(jī)會成本，存在道德風(fēng)險，加大了管理核查難度 1 資料來源：羅蘭 ?貝格分析 34 20230517 本次測算中，新增用戶放號機(jī)會成本采取全國統(tǒng)一值，具體數(shù)值建議通過簡單算術(shù)平均獲取 2023年各省市社會渠道新增用戶單位傭金支出 [元 ] 評述 ? 各地由于競爭狀況的差異導(dǎo)致傭金差異 ? 各地由于自營渠道數(shù)量的差異和對渠道掌控力的差異導(dǎo)致傭金差異 ? 各地由于品牌策略的差異而導(dǎo)致傭金差異 ? 建議全國設(shè)定統(tǒng)一值以規(guī)避差異帶來的負(fù)面影響 ? 統(tǒng)一值的設(shè)定有兩種選擇 ? 簡單算術(shù)平均 ? 加權(quán)算術(shù)平均 ? 在此我們建議采用簡單算術(shù)平均 60 80 70 5027 36 30 2750 50 50 5055 55 55 552515021 1851 72 42 39平均放號傭金 (不分品牌 ) [元 /號 ] 全球通 [元 /號 ] 動感地帶 [元 /號 ] 神州行 [元 /號 ] 江西 河南 甘肅 福建 廣東 重慶 2023年各省市社會渠道新增用戶單位傭金支出 [元 ] 60 80 70 5038 3250 50 50 5060 60 60 602620017 162 8 . 72 8 . 9平均放號傭金 (不分品牌 ) [元 /號 ] 全球通 [元 /號 ] 動感地帶 [元 /號 ] 神州行 [元 /號 ] 資料來源：中移動項(xiàng)目組；羅蘭 ?貝格分析 注：重慶 2023年上半年的數(shù)據(jù)因系統(tǒng)計(jì)算出錯，明顯不合理，因此未被采用 35 20230517 本次項(xiàng)目放號傭金計(jì)算過程采用簡單算術(shù)平均值，但羅蘭 ?貝格建議在全國推廣時可采用加權(quán)平均法計(jì)算 資料來源：羅蘭 ?貝格分析 本項(xiàng)目 全國推廣期 ? 本項(xiàng)目僅選取了五省一市為抽樣地區(qū)，其放號結(jié)果不能體現(xiàn)全國結(jié)構(gòu)，因此本項(xiàng)目中放號傭金計(jì)算采用簡單算術(shù)平均法 ? 項(xiàng)目組分別計(jì)算了各品牌的放號傭金及全體放號的平均傭金，在可拆分各品牌放號量的地區(qū)按各品牌放號傭金分別測算后加總，在無法拆分各品牌放號量的地區(qū)按全體放號的平均傭金測算 ? 在全國推廣期，由于各地數(shù)據(jù)能夠進(jìn)行匯總，因而應(yīng)按各地放號量進(jìn)行加權(quán)平均計(jì)算分品牌或全體放號的平均傭金 ? 執(zhí)行步驟： ? 各省上報上年度的傭金支出總額和放號量 ? 集團(tuán)公司復(fù)核 ? 按放號量加權(quán)平均計(jì)算平均傭金 ? 應(yīng)用 結(jié)論：本項(xiàng)目中按簡單算術(shù)平均測算 36 20230517 新增用戶放號傭金統(tǒng)一值計(jì)算方法 ——業(yè)務(wù)量加權(quán)系數(shù)算術(shù)平均法 (1/2) 方法一：業(yè)務(wù)量加權(quán)系數(shù)算術(shù)平均 各地區(qū)放號業(yè)務(wù)量表 2023年全國統(tǒng)一值 (元 /號 )：單筆平均放號傭金 =28 單筆全球通放號傭金 =123 單筆動感地帶放號傭金 =26 單筆神州行放號傭金 =22 各地區(qū)放號傭金表 2023年全國統(tǒng)一值 (元 /號 )：單筆平均放號傭金 =29 單筆全球通放號傭金 =138 單筆動感地帶放號傭金 =26 單筆神州行放號傭金 =25 單筆放號傭金統(tǒng)一值 = n 地區(qū)單筆平均放號傭金 i* (該地區(qū)放號業(yè)務(wù)量 / n 地區(qū)放號業(yè)務(wù)量 i) (抽樣地區(qū)總量 ) 1 1 放號業(yè)務(wù)量 廣東 江西 福建 河南 重慶 總計(jì) 全體放號 993,378 73,008 256,007 36,073 1,358,466 全球通 23,773 4,882 4,472 790 33,917 動感地帶 186,319 10,659 36,603 23,654 257,236 神州行 783,286 57,466 214,932 11,629 1,067,313 全體放號 1,252,266 96,227 46,565 353,762 1,748,819 全球通 27,450 5,391 6,335 9,078 48,254 動感地帶 244,917 9,238 46,565 41,652 342,372 神州行 979,900 81,598 182,782 303,031 1,547,311 2023 (月平均 ) 2023 (月平均 ) 傭金 (元 /號 ) 廣東 江西 福建 河南 重慶 加權(quán)平均傭金 全體放號 全球通 動感地帶 神州行 全體放號 全球通 動感地帶 神州行 2023 (月平均 ) 2023 (月平均 ) 25 60 55 27 51 28 150 80 55 36 72 123 21 70 55 30 42 26 18 50 55 27 39 22 26 60 60 29 29 200 80 60 38 138 17 70 60 32 26 16 50 60 29 25 資料來源：中移動項(xiàng)目組；羅蘭 ?貝格分析 注：福建 2023年放號量數(shù)據(jù)因系統(tǒng)數(shù)據(jù)丟失，因此未能收集；重慶 2023年上半年放號傭金數(shù)據(jù)因系統(tǒng)計(jì)算出錯，明顯不合理，因此未被采用 37 20230517 新增用戶放號傭金統(tǒng)一值計(jì)算方法 ——簡單算術(shù)平均法 (2/2) 方法二：簡單算術(shù)平均 單筆放號傭金統(tǒng)一值 = n 地區(qū)單筆平均放號傭金 (抽樣地區(qū)總量 ) 各地區(qū)放號傭金表 五省一市統(tǒng)一放號傭金 [元 /號 ] 1 44 44799544 4538 392023 年 2023 年平均放號傭金 全球通放號傭金 動感地帶放號傭金 神州行放號傭金 傭金 (元 /號 ) 廣東 江西 福建 河南 重慶 算術(shù)平均 傭金 總放號 全球通 動感地帶 神州行 總放號 全球通 動感地帶 神州行 2023 (月平均 ) 2023 (月平均 ) 25 60 55 27 51 150 80 55 36 72 21 70 55 30 42 18 50 55 27 39 26 60 60 29 200 80 60 38 17 70 60 32 16 50 60 29 44 79 44 38 44 95 45 39 資料來源：中移動項(xiàng)目組；羅蘭 ?貝格分析 38 20230517 繳費(fèi) /充值卡的計(jì)提比例采取就低原則，故繳費(fèi)測算采用統(tǒng)一值為 %，而充值卡測算采用統(tǒng)一值為 % 各地成本比較 (20232023) 評述 ? 繳費(fèi)業(yè)務(wù)在各地區(qū)業(yè)務(wù)量差距較大，而且繳費(fèi)業(yè)務(wù)作為簡單業(yè)務(wù)從集團(tuán)策略來看是一類分流業(yè)務(wù)，鼓勵客戶通過代理渠道和自助渠道進(jìn)行辦理，因此在同一地區(qū)，測算自廳繳費(fèi)業(yè)務(wù)計(jì)提傭金比例時采取就低即取其他渠道中計(jì)提比例最低值進(jìn)行測算 1 . 5 %1 . 0 % 1 . 0 % 1 . 0 % 1 . 0 %1 . 5 %江西 河南 甘肅 福建 廣東 重慶繳費(fèi)：社會渠道計(jì)提比例 0 . 6 % 0 . 7 %0 . 8 % 0 . 7 %1 . 0 %1 . 0 % 1 . 0 %0 . 7 %1 . 0 %0 . 8 %江西 河南 甘肅 福建 廣東2 . 5 %1 . 5 %2 . 0 %1 . 5 %2 . 0 %江西 河南 甘肅 福建 廣東充值卡：社會渠道計(jì)提比例 繳費(fèi)：銀行 /郵政代計(jì)提比例 銀行 郵政 1) ? 因不同地區(qū)繳費(fèi)業(yè)務(wù)計(jì)提比例不同，為公平起見，建議集團(tuán)采取統(tǒng)一值，計(jì)算方法為：取該地區(qū)渠道中最低值，測算中統(tǒng)一值為 % ? 對于充值卡業(yè)務(wù)，各地區(qū)計(jì)提比例不同，為公平起見，建議集團(tuán)采取統(tǒng)一值，取各省充值卡社會渠道計(jì)提比例最低值，故測算中采用統(tǒng)一值為 % 資料來源：中移動項(xiàng)目組；羅蘭 ?貝格分析 1) 繳費(fèi)業(yè)務(wù)如按目前 %計(jì)提比例測算，則在單筆繳費(fèi)金額在低于 220元時按金額計(jì)提的方法測算比按筆數(shù)乘以可比傭金的方式計(jì)算財務(wù)收入更符合從低原則。目前各地單筆繳費(fèi)金額都遠(yuǎn)低于這一數(shù)據(jù)， 2023年上半年最高為廣東 /筆，因此本次評估采用按金額計(jì)提的方法計(jì)算 39 20230517 定制終端捆綁營銷包的銷售傭金地區(qū)差異懸殊，在具體測算中采取從高原則，設(shè)置集團(tuán)統(tǒng)一值 100元 /臺 評述 定制終端營銷包銷售傭金標(biāo)準(zhǔn)比較 (20232023) [元 ] ? 定制終端捆綁營銷傭金地區(qū)差異懸殊，測算中為體現(xiàn)公平原則，采取集團(tuán)統(tǒng)一值 ? 定制終端銷售在未來的營業(yè)廳功能定位中作為戰(zhàn)略重點(diǎn)，因此建議采用從高原則，采用五省中最高值作為測算統(tǒng)一值，為 100元 /臺 ? 未來集團(tuán)可以根據(jù)全國平均值，并結(jié)合市場策略賦以系數(shù)獲取集團(tuán)全國統(tǒng)一值 100602030100江西 河南 福建 廣東 重慶1) 甘肅目前無終端捆綁銷售 資料來源：中移動項(xiàng)目組；羅蘭 ?貝格分析 40 20230517 綜合業(yè)務(wù)在測算中選取全國統(tǒng)一值，具體取值為 /筆 ? 綜合業(yè)務(wù)主要是包括除放號、繳費(fèi)、充值卡、終端銷售新業(yè)務(wù)、集團(tuán)業(yè)務(wù)和社會渠道看管業(yè)務(wù)在外的所有針對個人客戶的服務(wù)和業(yè)務(wù) ? 綜合業(yè)務(wù)在部分省并未開放給其它社會渠道，或者即使開放，也不計(jì)傭金。為統(tǒng)一起見，選取統(tǒng)一傭金標(biāo)準(zhǔn)用于測算 ? 目前測算中選擇各省綜合業(yè)務(wù)傭金簡單算數(shù)平均值 ,其中無傭金省不納入計(jì)算，具體取值為： /筆 1 . 00 . 0 0 . 00 . 62 . 03 . 0江西 河南 甘肅 福建 廣東 重慶評述 各地綜合業(yè)務(wù)機(jī)會成本比較 (20232023) 資料來源：中移動項(xiàng)目組；羅蘭 ?貝格分析 1) 由于各地在提取綜合業(yè)務(wù)的社會傭金成本時，無法進(jìn)一步區(qū)分基礎(chǔ)服務(wù)和收益型業(yè)務(wù)，因此本項(xiàng)目測算采用統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn) 41 20230517 考慮到新業(yè)務(wù)在自營廳功能定位中的戰(zhàn)略要求，在測算中采取就高原則，選取各省中最高值以體現(xiàn)評估的導(dǎo)向性價值，測算中取值為 7元 /筆 ? 各省市在新業(yè)務(wù)傭金支出上標(biāo)準(zhǔn)略有不同 ? 新業(yè)務(wù)的營銷體驗(yàn)將成為自營廳的功能定位的戰(zhàn)略調(diào)整中的關(guān)注重點(diǎn)，因此建議采取就高原則，選取各省市中最高新業(yè)務(wù)傭金標(biāo)準(zhǔn)作為統(tǒng)一值 ? 全國統(tǒng)一值取做 7元 /筆 5 . 02 . 05 . 0 5 . 07 . 03 . 9江西 河南 甘肅 福建 廣東 重慶2) 1) 新業(yè)務(wù)：主要指彩鈴彩信、隨 e行、業(yè)務(wù)等。在后期評估中建議集團(tuán)定義新業(yè)務(wù)統(tǒng)一口徑 2) 江西：最高 5元 /筆，最低 1元 /筆 評述 20232023 各地區(qū)新業(yè)務(wù) 1) 社會平均傭金 [元 /筆 ] 資料來源：中移動項(xiàng)目組；羅蘭 ?貝格分析 42 20230517 自營廳的財務(wù)成本定義為：與一切與自營廳的日常經(jīng)營活動直接相關(guān)，并可計(jì)量的成本項(xiàng) 財務(wù)成本 2 自營廳財務(wù)成本 一切與自營廳日常經(jīng)營活動直接相關(guān)，并可計(jì)量的成本項(xiàng) 包括 + ? 自營廳相關(guān)建設(shè)成本，如：裝修、辦公用品、設(shè)備投資和折舊 ? 為維持自營經(jīng)營運(yùn)作的相關(guān)成本和費(fèi)用，如：租金、水電暖、人工成本等等 不包括 ? 通常由省公司 /分公司統(tǒng)一承擔(dān)，不進(jìn)行分?jǐn)偦驘o法分?jǐn)偝杀竞唾M(fèi)用，如：進(jìn)入市場部促銷費(fèi)用的自營廳營銷專區(qū)發(fā)生的費(fèi)用 ? 在自營廳中進(jìn)行銷售或推廣的產(chǎn)品 /業(yè)務(wù)，它們的開發(fā)成本、采購成本，如：終端采購成本、套餐產(chǎn)品開發(fā)成本、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)成本等 資料來源：項(xiàng)目組討論；羅蘭 ?貝格分析 43 20230517 各省市實(shí)算現(xiàn)有數(shù)據(jù)中，沒有對自營渠道總體或單廳財務(wù)成本的單獨(dú)核算，項(xiàng)目組在成本分類的基礎(chǔ)之上根據(jù)數(shù)據(jù)可得性規(guī)定了實(shí)算方法 財務(wù)成本 2 財務(wù)成本的分類構(gòu)成及計(jì)算方法 自營渠道財務(wù)成本 不可控成本 可控成本 房屋租金 解釋 房屋租賃的租金 處理辦法 實(shí)際值 具體計(jì)算方法 建設(shè)裝修折舊 門店初始建設(shè)裝修投資、大修理投資的折舊成本 實(shí)算 ? 有建設(shè)裝修決算數(shù)據(jù)的自營廳按照決算實(shí)際金額，參照社會通常折舊年限 (3年 )進(jìn)行折舊 ? 沒有建設(shè)裝修決算數(shù)據(jù)的自營廳，按各地規(guī)定的每平方米裝修投資標(biāo)準(zhǔn)，參照社會通常折舊年限 (3年 )進(jìn)行折舊 ? 3年后在再次大修理前，攤銷值為 0 辦公家具折舊 辦公家具投資的折舊成本 實(shí)算 按照樣本地區(qū)的類似面積店