某咨詢管理咨詢中國有限公司財務(wù)管理信息系統(tǒng)解決方案(編輯修改稿)
2025-03-22 11:30 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ?漢普在實施 ORACLE財務(wù)方面的優(yōu)勢 陳述日程 Han Consulti ng (China) Ltd. 20 集成及財務(wù)解決方案 — 財務(wù)分析 績效分析 財務(wù)分析 趨勢分析 比較分析 行業(yè)比較 運營分析 財務(wù)報表分析 趨勢結(jié)構(gòu) 財務(wù)指標(biāo)分析 利潤、風(fēng)險 收入和成本分析 營運收入 VS營運支出 收入結(jié)構(gòu) VS成本結(jié)構(gòu) 關(guān)鍵指標(biāo)分析 運營、財務(wù)、員工 Han Consulti ng (China) Ltd. 21 盈利能力分析 Han Consulti ng (China) Ltd. 22 風(fēng)險能力分析 Han Consulti ng (China) Ltd. 23 成本結(jié)構(gòu)分析 集成及財務(wù)解決方案 — 財務(wù)分析 Han Consulti ng (China) Ltd. 24 ?對廣州地鐵財務(wù)現(xiàn)狀的理解和總體解決方案 ?廣州地鐵財務(wù)業(yè)務(wù)層解決方案 ?廣州地鐵財務(wù)分析解決方案 ?廣州地鐵預(yù)算解決方案 ?漢普在實施 ORACLE財務(wù)方面的優(yōu)勢 陳述日程 Han Consulti ng (China) Ltd. 25 國企當(dāng)前預(yù)算存在的普遍問題 : ? 缺乏完備的歷史數(shù)據(jù)以制訂全面、可靠的預(yù)算 ? 預(yù)算對具體財務(wù)工作基本沒有控制 ? 預(yù)算制訂較粗，缺乏對公司發(fā)展的指導(dǎo) ? 預(yù)算檢查間隔過長，無法及時監(jiān)測預(yù)算執(zhí)行狀況，以及時調(diào)整策略 ? 預(yù)算口徑與核算口徑不盡一致 Han Consulti ng (China) Ltd. 26 全面預(yù)算編制實例分析 ? 全面預(yù)算編制體系 ? 預(yù)算模型的建立 ? 預(yù)算的控制 Han Consulti ng (China) Ltd. 27 基層單位 預(yù)算填報 預(yù)算形成 GL 預(yù)算的編制流程 Han Consulti ng (China) Ltd. 28 預(yù)算編制實例分析 調(diào)整、確認(rèn)預(yù)算 以前 – 依靠經(jīng)驗，拍腦子決定 現(xiàn)在 ？ Han Consulti ng (China) Ltd. 29 調(diào)整、確認(rèn)預(yù)算 歷史 數(shù)據(jù) 歷史 數(shù)據(jù) 歷史 數(shù)據(jù) 財務(wù) 模型 1 輔助工具 歷史 數(shù)據(jù) 財務(wù) 模型 2 …… 預(yù)算形成 調(diào)整、確認(rèn)預(yù)算 預(yù)算編制實例分析 Han Consulti ng (China) Ltd. 30 廣州地鐵的經(jīng)營特色 運營 客運量 客車開行列次 運營里程 …… 生產(chǎn)指標(biāo) 財務(wù)指標(biāo) 運營收入 運營支出 其中 電費 材料費用 委外維修費用 …… 建設(shè) 二號線 三號線 多種經(jīng)營 資源開發(fā) 設(shè)計院 物資公司 監(jiān)理公司 培訓(xùn)中心 …… Han Consulti ng (China) Ltd. 31 預(yù)算編制實例分析 年度目標(biāo) 政府規(guī)劃 企業(yè)目標(biāo) 運營 建設(shè) 多種經(jīng)營 模型 模型 模型 財務(wù)預(yù)算 財務(wù)預(yù)算 財務(wù)預(yù)算 實例分析 Han Consulti ng (China) Ltd. 32 ? 全面預(yù)算編制體系 ? 預(yù)算模型的建立 ? 預(yù)算的控制 全面預(yù)算編制實例分析 Han Consulti ng (China) Ltd. 33 預(yù)算編制實例分析 財務(wù)模型建立 利潤規(guī)劃體系 ?運營指標(biāo)到目標(biāo)利潤 ?目標(biāo)利潤到運營指標(biāo) Han Consulti ng (China) Ltd. 34 生產(chǎn)量預(yù)測 期間費用 (管 /銷 /財 ) 運營收入水平 運營成本水平 總收入 總成本 及費用 財務(wù)利潤 每班平均收入 每班變動成本 收入 成本 運營利潤 調(diào)整 目標(biāo)利潤 比較 運營計劃 從運營指標(biāo)到目標(biāo)利潤的預(yù)算 Han Consulti ng (China) Ltd. 35 運輸量預(yù)測 Han Consulti ng (China) Ltd. 36 從運營指標(biāo)到目標(biāo)利潤的預(yù)算 運輸量預(yù)測 財務(wù)利潤 客運量收入水平 客運量成本水平 總收入 總成本 及費用 步驟二 財務(wù)利潤預(yù)算 實例：
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1