某咨詢：21世紀集團財務管理(編輯修改稿)
2025-03-19 11:18 本頁面
【文章內容簡介】 centre for accounting operations 會計處理共享服務中心?Common IT platform across the business 整個公司中共同的 IT平臺 Impact影響?Accounts payable and General Ledger account for 60% of accounting costs應付帳款和總帳占據(jù)了 60%的會計成本?Opportunities for cost savings and process improvements成本節(jié)約和流程改進的機會 Benefit好處?Savings of 40% of accounting costs 節(jié)約了 40%的會計成本?Improved support to the business 改進了對業(yè)務的支持Client example of finance response shared service centre財務回應的范例 共享服務中心普華永道國際集團公司資金管理戰(zhàn)略目標普華永道 的研究表明，在國際集團公司中對資金管理的的戰(zhàn)略有三大類別 ， 體現(xiàn)出不同的風險管理理念*Source: PwC Corporate Treasury Control and performance Standards (note 7% of survey respondents were undefined)? 一個主要目標是通過對風險管理和資金的活躍交易獲得收益? 往往要冒較大風險? 資本運營是其主要特點? 通過對集團資金均衡流動和風險管理以保障既得收入是首要目標? 對資金頭寸管理采用有限度的方法? 服務和對業(yè)務的支持是其特點? 責任范圍較小 ? 主要注重成本控制? 在企業(yè)中主要是協(xié)調作用，較少主動行為 利潤中心 （ 7％） 增值服務中心 (67%) 成本中心 (19% )資金管理理念Pfizer EuropeBATBritish AirwaysIBMICISmithKline Beecham Warner Lambert 普華永道MNC資金管理方式分散集中分散 集中基層責任 政策制定 集團責任執(zhí)行集團基層單位趨勢In general there is a trend by leading MNC’s towards centralised policy setting, decision making, monitoring and execution supported by sophisticated information and banking systems (World Treasury Centre structure). 普華永道MNC資金管理目的資金管理目的組織結構 人員流程控制 衡量信息系統(tǒng)216。 管理短期流動均衡和長期融資要求216。 降低資本成本216。 高效率的執(zhí)行日常資金交易活動 216。 準確預測資金狀況216。 備用金的有效管理216。 有效規(guī)避利率和匯率風險216。 集中統(tǒng)一的資金管理216。 與其它業(yè)務的有機整合216。 收付款的處理記錄和管理216。 資金頭寸管理 /投資管理216。 匯率風險管理216。 對帳216。 結帳和報告216。 資金預測216。 統(tǒng)一的政策和業(yè)務流程216。 銀行關系管理政策216。 合理的分工和審批權限216。 內部控制制度216。 符合整體戰(zhàn)略的KPI216。 報告的時效216。 預測的準確性216。 資本 回 報率216。 銀行帳戶與資金系統(tǒng)的自動鏈接216。 銀行余額調節(jié)表的自動生成216。 實時在線216。 現(xiàn)金預測216。 資金管理知識技能216。 對公司業(yè)務和戰(zhàn)略的理解216。 與金融機構的關系普華永道關鍵成功因素 – Electronic Interfaces with Accounts Payable, Accounts Receivable, Payroll and General Ledger 資金系統(tǒng)與應收、應付、工資和總帳系統(tǒng)的自動接口– Establish and maintain good relations with
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