x工程有限公司內部管理診斷報告工程綜合(編輯修改稿)
2025-07-22 16:08 本頁面
【文章內容簡介】 單 1. 每月 5日財務部對應收帳款進行帳齡分析，與客戶進行對帳 帳齡分析、對帳 帳齡分析報告、對帳單 2. 客戶進行核對后反饋 對帳單 對帳單 3. 根據(jù) 帳齡分析報告和客戶確認的對帳單，提出催收帳款建議 催收建議書 催收建議書 4. 總經理辦公會對催收建議書進行審批 5. 財務部根據(jù)經審批后的催收建議書下達催款通知給經營部和項目部 催款通知書 催款通知書 6. 經營部及項目部協(xié)助財務部門做好應收帳款的收款工作 7. 根據(jù)收款情況編報收款情況說明 收款情況說明書 收款情況說明書 8. 收款情況說明報總經理及執(zhí)行董事審閱 9. 10. 11. 16 流程名稱： xxx公司財務部應收帳款管理損失確認流程 流程擁有者：財務部 時間 財務部 經營部 總經理 執(zhí)行董事 開始 審批 YES 1 結束 NO 4 催收欠款 法律事務 客戶 拒絕還款或拖延嚴重 申請依法追討 依法追討 還款 YES 申請確認損失 NO 審批 確認損失 YES NO 帳務處理 2 3 5 6 7 8 9 10 17 流程名稱： xxx公司財務部應收帳管理損失確認流程說明 流程擁有者：財務部 流程步驟 工作內容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 經營部根據(jù)財務部提供的應收帳款帳齡分析報告及收款情況說明，向客戶催收欠款 催收欠款 催收通知書 2. 在客戶收到催收通知書后，仍拒絕還款或嚴重拖延還款的，經營部申請依法追討 申請依法追討 申請依法追討報告 3. 總經理審批追討報告 4. 公司法律事務管理部門根據(jù)經總經理審批過的追討報告進入法律追討程序 相關法律 5. 客戶還款后，本流程結束。如應收帳款經法律程序仍無法收回，法律事務管理部門申請確認損失 申請確認損失 損失確認書 6. 執(zhí)行董事審批損失確認書 7. 法律事務管理部門根據(jù)審批后的 損失確認書確認損失 8. 財務部接到 損失確認書后進行帳務處理 相關會計制度 9. 10. 11. 18 流程名稱： xxx公司財務部供應商、分包商付款流程 流程擁有者：財務部 時間 財務部 設備部 總經理 執(zhí)行董事 開始 審批 YES 1 結束 NO 4 帳齡分析編制付款明細表 項目部 供應商 收款確認 確認 確認函處理 每月10日 確認 銀行匯款 2 3 5 6 7 19 流程名稱： xxx公司財務部供應商、分包商付款流程說明 流程擁有者：財務部 流程步驟 工作內容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 每月 10日對應付帳款進行帳齡分析，編制付款明細表 帳齡分析、付款明細表 帳齡分析報告、付款明細表 2. 設備部和項目部對財務部提供的帳齡分析報告、付款明細表進行確認 3. 經確認后的帳齡分析報告、付款明細表 送總經理審批 4. 財務部根據(jù)審批后的付款明細表安排付款 5. 付款后財務部及時與供應商或其他客戶進行收款確認 收款確認 收款確認書 6. 根據(jù)供應商或其他客戶反饋的確認書及提供的有效票據(jù)進行帳務處理 7. 8. 9. 10. 11. 20 流程名稱： xxx公司費用報銷流程 流程擁有者：財務部 時間 財務部 總經理 執(zhí)行董事 結束 報銷部門 開始 填寫報銷單 是否在計劃內 是否同意 是否同意 審查簽字登記計劃外審批臺帳 審查憑證 付款 領錢 YES NO YES NO YES NO 1 2 3 4 5 6 7 8 21 流程名稱： xxx公司費用報銷流程說明 流程擁有者：財務部 流程步驟 工作內容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 費用報銷人填寫費用報銷單 費用報銷單 2. 部門經理作計劃內外審核（計劃內資金由總經理審批，計劃外資金由執(zhí)行董事審批） 費用審核 3. 總經理審批
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