現(xiàn)代企業(yè)財務預測管理方案(編輯修改稿)
2025-03-15 23:57 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 10個 DC加總部各部門共 172人 172 3萬 /年 =516萬 合計： 736萬 籌備期 第一年 共 28人 人員薪酬標準 總經(jīng)理、副總經(jīng)理 3人 共 50萬 / 半年 中級管理人員 DC經(jīng)理、總部各部門經(jīng)理 共 15人 15 4萬 /半年 =60萬 其他一般工作人員 共 10人 10 萬 / 半年 =15萬 合計： 125萬 11 其它財務預測的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)說明 庫存費用按年周轉(zhuǎn) 5次情況下每期的存貨占用資金的 5%計算 第一年 20230萬 / 5 (17%) 5%=186萬 第二年 30000萬 / 5 (17%) 5%=279萬 物流成本 存貨周轉(zhuǎn)水平 = 5次 / 年 12 總部的運營成本 13 一個 DC運營成本、銷售收入及盈虧平衡點分析 以輻射天津及周邊地區(qū)的 DC為例 銷售收入 = 天津桑捷車保有量 （配件費 /車 ?年）聯(lián)道所占市場份額（第一年） =10萬 3000 5% = 1500萬元 總成本 變動成本 銷售成本 1395萬元 運輸成本 庫存費用 10萬 商品檢測費用 5萬 固定成本 DC租金 30萬 人員工資 8萬 +12人 3萬 /人 =44萬 總部費用攤銷 20萬 固定資產(chǎn)折舊 12萬 / 年 辦公費用 10萬 銷售費用（倉儲費用） 30萬 成本合計 1578萬 盈虧平衡點銷售額 =變動成本 +固定成本 =1578萬元 要達到盈虧平衡，在天津市場要
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