【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 險(xiǎn)、貸款人對(duì)貸款發(fā)放時(shí)和發(fā)放后的管理難以落實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)、借款人因?qū)ν馔顿Y等情形可能增加其債務(wù)負(fù)擔(dān)或影響其還款能力的風(fēng)險(xiǎn)、貸款資金對(duì)應(yīng)的還款來源挪作他用的風(fēng)險(xiǎn)，以及相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)等。 27 第四章 合同簽訂（五）： ? 第二十二條 貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施： （一）未按約定用途使用貸款的； （二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的； （三）未遵守承諾事項(xiàng)的； （四）突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的； （五）發(fā)生重大交叉違約事件的； （六）違反借款合同約定的其他情形的。 ? 要求在合同中明確借款人的違約責(zé)任。貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效的措施，必要時(shí)依法追究借款人的違約責(zé)任。違約事件的界定及違約責(zé)任的約定是貸款合同中的一般性要素。 ? 對(duì)比銀監(jiān)會(huì)以往的貸款管理規(guī)定，增加了貸款支用環(huán)節(jié)的違約情形，這體現(xiàn)了對(duì)貸款支付管理的關(guān)注和強(qiáng)調(diào)。 28 第五章 發(fā)放和支付（一）： ? 第二十三條 貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位 ,負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款發(fā)放和支付審核。 ? 從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來看，商業(yè)銀行都有獨(dú)立的放款部門，這些部門完全獨(dú)立于貸款調(diào)查、審批部門，對(duì)貸款使用和發(fā)放的合規(guī)性及與協(xié)議是否相符獨(dú)立負(fù)責(zé)，且通常與貸款調(diào)查和審批部門的分管行領(lǐng)導(dǎo)分開。 ? 《辦法》將放款環(huán)節(jié)視為一道重要的風(fēng)險(xiǎn)管理屏障，規(guī)定 “貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位 ”負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核工作。此處所說的 “獨(dú)立 ”是指不能將貸款發(fā)放和支付審核與信貸經(jīng)營(yíng)、信貸審批混崗。 29 第五章 發(fā)放和支付（二）： ? 第二十四條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。 貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。 借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。 ? 是對(duì)貸款發(fā)放和支付環(huán)節(jié)的總體性原則要求。 ? 對(duì)貸款發(fā)放和支付管理的目的是監(jiān)督貸款資金按約定用途使用，防止因貸款挪用帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。 ? 無論是貸款人受托支付和借款人自主支付，在貸款人同意發(fā)放貸款之前，必須對(duì)發(fā)放條件進(jìn)行審核。審核滿足發(fā)放條件的，再按照本辦法的要求控制貸款支付環(huán)節(jié)，以保證貸款支付條件的滿足 。 30 第五章 發(fā)放和支付（二）： ? 貸款人受托支付方式下，在貸款支付前貸款人應(yīng)審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，提交的交易合同等相關(guān)資料是否符合借款合同約定的用途。 ? 發(fā)放和支付的審核工作可以分開，即如果借款人符合發(fā)放條件但尚不能提供支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料，貸款人可先對(duì)貸款發(fā)放條件進(jìn)行審核并確認(rèn)，在借款人能夠提交支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料時(shí)再對(duì)支付事項(xiàng)進(jìn)行審核。 ? “借款人交易對(duì)手 ” ，不限于商品或勞務(wù)合同項(xiàng)下的交易對(duì)手，只要是合法合規(guī)且符合合同約定的用途，皆可發(fā)放或支付。 31 第五章 發(fā)放和支付（二）： ? 借款人自主支付方式下，貸款人應(yīng)先審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，符合條件的，貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶，并明確要求借款人：賬戶內(nèi)的貸款資金只能用于支付符合雙方約定的受托支付起付標(biāo)準(zhǔn)以下的資金支付，借款人對(duì)賬戶內(nèi)資金按約定用途和金額限制對(duì)外支付。 32 第五章 發(fā)放和支付（三）： ? 第二十五條 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。 ? 本條針對(duì)流動(dòng)資金貸款特點(diǎn)明確了確定貸款資金支付方式的原則要求。流動(dòng)資金貸款涉及面廣，企業(yè)規(guī)模、所處行業(yè)各異，企業(yè)經(jīng)營(yíng)和信用狀況參差不齊，同時(shí)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的客戶群也存在不小的差異，較難適用一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。 ? 《辦法》對(duì)貸款資金支付方式的選用提出了原則性標(biāo)準(zhǔn)，不再提出具體的金額標(biāo)準(zhǔn)，各家銀行可自行決定。各家銀行要按照最大努力原則 ,根據(jù)老客戶、好客戶、核心業(yè)務(wù)等因素來確定。對(duì)于新客戶、新業(yè)務(wù)、正在發(fā)生變化的客戶，要從嚴(yán)控制貸款資金支付方式，對(duì)確定采用貸款人受托支付的，應(yīng)從嚴(yán)掌握受托支付起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)。 33 第五章 發(fā)放和支付（四）： ? 第二十六條 具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式： （一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般； （二）支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大； （三）貸款人認(rèn)定的其他情形。 ? 《辦法》明確了原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式的幾種情形： （一）按照 “了解你的客戶 ”的原則，對(duì)于新客戶，特別是與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況并不十分優(yōu)良的客戶，原則上要采用貸款人受托支付方式； （二）對(duì)支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大的貸款資金支付，原則上都要采用貸款人受托支付方式 ,商業(yè)銀行要按照最大努力原則核對(duì)所有文本單據(jù)和客戶申請(qǐng)文件； （三）對(duì)貸款人認(rèn)定的其他情形，如貿(mào)易融資相關(guān)品種等的對(duì)外支付，原則上也應(yīng)采用貸款人受托支付方式。 34 第五章 發(fā)放和支付（五）： ? 第二十七條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途 ,審核借款人提供的支付申請(qǐng)所列支付對(duì)象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)象。 ? 在貸款人受托支付方式下，貸款發(fā)放和支付屬于不間斷、連續(xù)完成的動(dòng)作，即在貸款支付前，貸款人應(yīng)確認(rèn)借款人符合貸款發(fā)放條件，且其支付對(duì)象符合借款合同約定用途，支付事項(xiàng)與其提交的交易合同等相關(guān)資料一致，即將貸款資金通過借款人的賬戶辦理發(fā)放和支付。這種方式下，貸款資金均不能在借款人賬戶上停留，需要做到 “實(shí)貸實(shí)付 ”。 ? 貸款人受托支付方式下發(fā)生支付退款的，貸款人應(yīng)采取有效手段監(jiān)控退款資金不被挪用，并查明原因后及時(shí)支付。貸款人還應(yīng)優(yōu)化內(nèi)部流程，及時(shí)處理借款人的支付申請(qǐng)，不影響客戶的資金使用。 35 第五章 發(fā)放和支付（六）： ? 第二十八條 用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。 ? 借款人自主支付的，貸款發(fā)放前，借款人應(yīng)明確計(jì)劃支付的事項(xiàng)（可要求借款人提供清單）；貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶并由借款人在約定的時(shí)間范圍內(nèi)按需支付。 ? 貸款人應(yīng)在事后對(duì)借款人的支付情況進(jìn)行定期檢查或不定期抽查，要求借款人提交實(shí)際支付的相關(guān)憑證（交易合同、發(fā)票、支付憑證等），以分析借款人是否按約定的金額和用途實(shí)施了支付，檢查的手段和內(nèi)容由貸款人根據(jù)需要確定。 ? 例如：通過與支付憑證和賬戶流水的核對(duì)，判斷借款人實(shí)際支付清單的可信性；借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否符合借款合同關(guān)于用途的約定；借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否與其提款申請(qǐng)時(shí)的計(jì)劃支付事項(xiàng)一致；借款人實(shí)際支付是否超過借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形等。 36 第五章 發(fā)放和支付（七）： ? 第二十九條 貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。 ? 本條對(duì)貸款發(fā)放和支付審核工作提出了具體要求。提出的理念是：貸款人在整個(gè)貸款的發(fā)放和支付過程中，應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況和守約情況，使貸款發(fā)放和支付審核工作對(duì)借款人具有實(shí)際的監(jiān)督意義。如果借款人出現(xiàn)信用狀況下降、主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常等情況，貸款人應(yīng)按照雙方有關(guān)支付條款的約定，加大對(duì)貸款資金支付的監(jiān)控力度，甚至停止貸款資金的發(fā)放和支付。 37 第六章 貸后管理（一）： ? 第三十條 貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，通過定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，分析借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。 ? 貸后管理是關(guān)乎貸款人生存發(fā)展的戰(zhàn)略性問題，貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，要在整個(gè)貸款存續(xù)期內(nèi)，通過深入細(xì)致的跟蹤，通過定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，通過專業(yè)的組合分析，通過細(xì)微的變化發(fā)現(xiàn)客戶可能違約的蛛絲馬跡，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素，分析借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況。只有這樣，才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，并及時(shí)采取措施，或者選擇退出，或者增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，或者采取保全手段等等，以化解風(fēng)險(xiǎn)或減少損失，保證信貸資產(chǎn)的安全。 38 第六章 貸后管理（二）： ? 第三十一條 貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況。 貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對(duì)指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。 貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對(duì)資金回籠賬戶的監(jiān)控。 ? 為保證貸款期內(nèi)對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)情況及賬戶的持續(xù)監(jiān)督，貸款人首先應(yīng)在借款合同中與借款人約定專門的資金回籠賬戶。其次，貸款人還應(yīng)根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、總體融資規(guī)模和本機(jī)