【文章內(nèi)容簡介】 助計算器等功能。o ⑥ 為保證憑證輸入的正確性，財務(wù)會計軟件采用了大量的正確性檢驗控制措施，會自動發(fā)現(xiàn)輸入中的某些錯誤 。 總賬管理分析o （ 2）憑證處理中的概念o ① 年份概念o ② 憑證號概念o ③ 憑證日期o ④ 附件張數(shù)o ⑤ 摘要o ? ⑥ 會計科目代碼o ⑦ 銀行科目的輸入o ⑧ 外幣科目的輸入o ⑨ 往來科目的輸入o 記賬憑證錄入的界面如圖 。 總賬管理分析o 賬務(wù)處理業(yè)務(wù)內(nèi)容 o 報表處理業(yè)務(wù)內(nèi)容o 集成化賬務(wù)的實現(xiàn)o 會計電算化系統(tǒng)的實現(xiàn) 賬務(wù)處理業(yè)務(wù)內(nèi)容o 賬務(wù)處理業(yè)務(wù)內(nèi)容如圖 。 賬務(wù)處理業(yè)務(wù)內(nèi)容o （ 1）初始化規(guī)劃功能模塊，該功能模塊主要用來設(shè)置會計核算中最基本的設(shè)置，主要包括，憑證類型設(shè)置、部門核算設(shè)置、外幣設(shè)置以及匯率設(shè)置等。其次進(jìn)行項目設(shè)置、小數(shù)位數(shù)設(shè)置等。o （ 2）初始科目設(shè)置功能模塊，該功能模塊主要用來設(shè)置用戶核算單位中所有總科目、明細(xì)科目、初始余額裝入、數(shù)量類外幣類科目的年初數(shù)及發(fā)生額數(shù)、往來科目中各往來單位的當(dāng)前余額、各部門的當(dāng)前余額等。o （ 3）記賬憑證錄入功能模塊，該功能模塊主要用來讓用戶輸入當(dāng)月的所有記賬憑證，當(dāng)發(fā)現(xiàn)有錯誤時，可以通過編輯來達(dá)到修改的目的。o （ 4）系統(tǒng)間轉(zhuǎn)賬功能模塊，該功能模塊主要用于工資管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)、庫存管理系統(tǒng)等模塊之間的轉(zhuǎn)賬及賬務(wù)軟件和外部數(shù)據(jù)間的轉(zhuǎn)賬。 賬務(wù)處理業(yè)務(wù)內(nèi)容o （ 5）憑證審核功能模塊，該功能模塊主要用來對當(dāng)月憑證的審核，審核是新會計制度中不可缺少的一個步驟，若發(fā)現(xiàn)問題，可以重新對該憑證進(jìn)行修改，若無問題，則經(jīng)過簽章后成為有效憑證，并可通過記賬的方法將其記入總賬、明細(xì)賬及各種賬簿。o （ 6）數(shù)據(jù)備份功能模塊，該功能模塊主要用來備份會計數(shù)據(jù)的，例如，原始憑證、報表函數(shù)等內(nèi)容。這些數(shù)據(jù)可以備份到軟磁盤中，也可備份到硬盤中。o （ 7）記賬功能模塊，該功能模塊主要用來對經(jīng)審核過的憑證進(jìn)行記賬，記入賬后的憑證是不允許進(jìn)行修改的。若確實發(fā)現(xiàn)有憑證錯誤，則可通過沖紅法或補(bǔ)償法進(jìn)行修改。修改后的憑證還須進(jìn)行重新記賬。o （ 8）打印憑證、賬本、輔助賬功能模塊，該功能模塊主要用來打印各種憑證、賬簿（包括總賬、明細(xì)賬、日記賬、日報單、余額表等）、輔助賬等。 報表處理業(yè)務(wù)內(nèi)容 o 1．報表編制流程o 憑證編制完畢后，經(jīng)過審核和記賬，即可進(jìn)行報表的編制工作了。賬務(wù)報表處理系統(tǒng)可以很輕松地讓用戶完成會計中所有報表的編制工作。編制一張會計報表的工作流程如圖。 報表處理業(yè)務(wù)內(nèi)容o 2．報表編制中的幾個概念o 賬務(wù)軟件中的報表系統(tǒng)是基于 Windows平臺開發(fā)并運行的軟件產(chǎn)品，利用 Excel電子表格的特點完成對各行業(yè)會計年度的各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行分析、統(tǒng)計、匯總，并輸出各種各樣的財經(jīng)報表和其他專業(yè)報表。因此，報表系統(tǒng)中的基本概念都是相似的。o （ 1）單元。報表中有若干個行和若干個列，我們將行與列的每一個交叉 (即格子 )稱為 “ 單元 ” 或稱為 “ 單元格 ” ，例如，某報表共有 38行 8列，那么該報表一共有 304個單元，報表制作的大部分工作都是圍繞 “ 單元 ” 進(jìn)行的，單元是組成報表的最小單位。o （ 2）單元名。單元名就是單元的名稱，單元名是由所在行、列標(biāo)識。在報表處理系統(tǒng)中，行標(biāo)用數(shù)字 3…… 表示，列標(biāo)用字母 A、 B、 C…AA 、 AV…VV 表示。這樣報表中每個單元都有一個唯一的 “ 單元名 ” ，例如， A C DD15分別表示第一列第一行單元、第三列第二行單元、第三十列第十五行單元。單元名在以后的公式定義中是很重要的。某行或某列連續(xù)單元的表示方法為： A1： A10或 B1： B5等。 報表處理業(yè)務(wù)內(nèi)容o （ 3）邊界。盡管報表中每一個單元有上、下、左、右四個邊界線，但是本軟件規(guī)定，每單元只擁有上、左 2條邊界，其它 2條邊界線分別屬于下方和右側(cè)的單元，所以在菜單中能夠修改上、左邊界線的寬度、顏色。o （ 4）單元組合。組合單元由相鄰的兩個或更多的單元組成，這些組合后的單元將視為一個單元?？梢越M合同一行相鄰的幾個單元，可以組合同一列相鄰的幾個單元，也可以把一個多行多列的平面區(qū)域設(shè)為一個組合單元。組合單元組成的短陣為區(qū)域，區(qū)域是二維的，最大的區(qū)域是一個二維表的所有單元。圖 。 報表處理業(yè)務(wù)內(nèi)容 集成化賬務(wù)的實現(xiàn) o 1．采購數(shù)據(jù)o 現(xiàn)代企業(yè)面臨著需求多樣化和個性化的雙重挑戰(zhàn)，需要物料的采購和供應(yīng)環(huán)節(jié)能夠滿足生產(chǎn)過程對物料柔性（多樣化）和剛性（質(zhì)量）的需求。從物流角度看，最初的采購流程運行的成功與否將直接影響到企業(yè)生產(chǎn)、銷售的最終產(chǎn)品的定價情況和整個供應(yīng)鏈的最終獲利情況。企業(yè)的采購流程的 “ 龍頭 ” 作用不容忽視。o ERP中的采購數(shù)據(jù)有：采購定單（其中包括采購數(shù)量、價格）、采購發(fā)票、采購收貨單、采購費用等，在采購發(fā)票、采購收貨單錄入后可以自動形成應(yīng)付款賬、材料采購賬、原材料賬，并自動計算材料價格、材料成本等。 集成化賬務(wù)的實現(xiàn)o 2．銷售數(shù)據(jù)o ERP中的銷售數(shù)據(jù)有：銷售合同（數(shù)量、價格）、銷售發(fā)票、合同出貨、銷售費用等。這些數(shù)據(jù)都可以形成應(yīng)收款（憑證）賬、銷售收入賬和銷售成本賬等。o 3．庫存數(shù)據(jù)o ERP中的庫存數(shù)據(jù)有：出入庫單據(jù)、盤點數(shù)據(jù)、這些數(shù)據(jù)都可以形成材料、半成品、成品的數(shù)量賬、金額賬等。o 4．工程數(shù)據(jù)o ERP中的工程數(shù)據(jù)有：標(biāo)準(zhǔn)工時、固定設(shè)備工時、設(shè)備定額成本，這些數(shù)據(jù)都可以形成成本核算、賬務(wù)分析等。o 5．生產(chǎn)數(shù)據(jù)o ERP中的生產(chǎn)數(shù)據(jù)有：在制品、加工工時、臺時與生產(chǎn)量記錄，這些數(shù)據(jù)都可以形成成本核算和分析、同時可用于人工工資的計算等。 集成化賬務(wù)的實現(xiàn)o 6．質(zhì)量數(shù)據(jù)o ERP中的質(zhì)量數(shù)據(jù)有：廢品數(shù)、質(zhì)量檢驗工時、臺時等，這些數(shù)據(jù)都可以形成質(zhì)量成本核算與分析，同時可用于人工工資的計算等。o 7．計劃數(shù)據(jù)o ERP中的質(zhì)量數(shù)據(jù)有：物品的投入產(chǎn)出計劃（數(shù)量、時間），這些數(shù)據(jù)都可以形成賬務(wù)預(yù)算管理。o 8．設(shè)備數(shù)據(jù)o ERP中的設(shè)備數(shù)據(jù)有：設(shè)備維修、保養(yǎng)（計劃、備件、工時、臺時）等，這些數(shù)據(jù)都可以形成相關(guān)費用（有的計入生產(chǎn)成本）。o 9．人力資源數(shù)據(jù)o ERP中的人力資源數(shù)據(jù)有