【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 定要唯一、明確，對(duì)仲裁機(jī)構(gòu)的選擇要唯一、明確、合法。 ?（四）合同審核 ?該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：未能發(fā)現(xiàn)合同文本中的不當(dāng)內(nèi)容和條款；對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題未提出恰當(dāng)?shù)男抻喴庖?jiàn)；未根據(jù)審核人員的改進(jìn)意見(jiàn)修改合同，導(dǎo)致合同中的不當(dāng)內(nèi)容和條款未被糾正。 ?主要管控措施有： ?第一，審核人員應(yīng)當(dāng)對(duì)合同文本的合法性、經(jīng)濟(jì)性、可行性和嚴(yán)密性進(jìn)行全面審核，重點(diǎn)關(guān)注合同的主體、內(nèi)容和形式是否合法，合同內(nèi)容是否符合公司的經(jīng)濟(jì)利益，對(duì)方當(dāng)事人是否具備履約能力，合同權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決條款是否明確等。 ?第二，建立會(huì)審制度，對(duì)有重大影響或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，組織公司相關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核，相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在各自職責(zé)范圍內(nèi)提出評(píng)審意見(jiàn)，再由牽頭部門(mén)收集匯總并修改，如果不能按照審核意見(jiàn)修改，應(yīng)出具書(shū)面說(shuō)明論證。要避免： 發(fā)給各職能部門(mén)的合同文件以及提供的信息不全面，各審查部門(mén)沒(méi)有辦法了解合同及項(xiàng)目的全部情況，無(wú)法作正確判斷； 情況緊急，壓縮評(píng)審時(shí)間，導(dǎo)致評(píng)審質(zhì)量下降。 ?第三，慎重對(duì)待審核意見(jiàn)，認(rèn)真分析研究，對(duì)審核意見(jiàn)準(zhǔn)確無(wú)誤地加以記錄。對(duì)重大合同可作出多次審核、修改。 ?第四，嚴(yán)格執(zhí)行合同管理制度，防止通過(guò)化整為零等故意 規(guī)避招標(biāo)等合同管理規(guī)定的做法，杜絕越權(quán)行為。 ?（五）合同簽署 ?該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：對(duì)方簽署合同的方式違法、無(wú)效；授權(quán)委托人超越權(quán)限簽訂合同；合同印章管理不當(dāng)；簽署后的合同被篡改等。 ?主要管控措施有： ?第一，合同應(yīng)當(dāng)由企業(yè)法定代表人或其授權(quán)委托人簽名并加蓋公章；授權(quán)委托人簽字的，應(yīng)當(dāng)有授權(quán)委托書(shū)，并把授權(quán)委托書(shū)、身份證等證件作為合同附件。 ?第二，嚴(yán)細(xì)印章管理制度。制定并完善合同用印權(quán)限審批制度；合同經(jīng)編號(hào)、審批及企業(yè)法定代表人或其授權(quán)委托人簽署后，方可加蓋公司印章；印章的保管人應(yīng)當(dāng)記錄印章的使用情況以備查；如果發(fā)生印章遺失或被盜的現(xiàn)象，應(yīng)當(dāng)立即向公司報(bào)告并向公安機(jī)關(guān)報(bào)案、登報(bào)聲明作廢；為了防止印章被仿造、冒用，企業(yè)的公章、合同專(zhuān)用章等都必須去相關(guān)行政部門(mén)備案；如發(fā)現(xiàn)可疑合同，應(yīng)當(dāng)注意比對(duì)備案的公章和合同上的印章是否一致。 ?第三，采取恰當(dāng)措施，防止已簽署的合同被篡改。如加蓋騎縫章，騎縫章應(yīng)蓋在合同側(cè)面，不可蓋在上下角，且要全面覆蓋合同的每一頁(yè)。也可使用防偽印記等。 ?第四，禁止用鉛筆等可涂抹的筆來(lái)簽字。使用印章的，應(yīng)審查各份合同的印章是否一致，簽字的，要注意各份合同的簽字人和筆跡是否一致。 ?第五，合同的簽署應(yīng)同時(shí)有法人章和法定代表人或其授權(quán)人簽名，不可遺漏任何一項(xiàng)。合同規(guī)定簽字蓋章后才生效的，應(yīng)先簽字再蓋章，不可遺漏簽字；合同規(guī)定加蓋公司法人章的，不可加蓋項(xiàng)目部章或其它章；加蓋的印章圖案一定要清晰。 ?第六，不要遺漏合同簽署日期。 ?第七，合同簽署頁(yè)如果是單獨(dú)一頁(yè)，應(yīng)標(biāo)明“本頁(yè)無(wú)正文”。 ?第八，簽署合同應(yīng)該盡量在同一時(shí)間、同一地點(diǎn)集中簽訂，若是對(duì)方先簽訂再傳遞過(guò)來(lái)的，簽署前應(yīng)再仔細(xì)審查每一個(gè)合同條款，防止對(duì)方私自修改合同。 ?第九，按照國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定，需辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)后方可生效的合同，或須報(bào)經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)審查或備案的，應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)程序。 ?（六）合同的履行和結(jié)算 ?合同的履行和結(jié)算是問(wèn)題高發(fā)階段，該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)有：對(duì)方違約，造成我方的損失；我方違約，遭到對(duì)方的索賠；未辦理工程簽證或簽證無(wú)效；未保留有利的索賠證據(jù)或證據(jù)無(wú)效；違反合同條款，未按合同約定的期限、金額或方式付款；疏于管理，未能及時(shí)催收到期合同款項(xiàng)；在沒(méi)有合同依據(jù)的情況下盲目付款等。 ?主要管控措施有： ?第一，在合同實(shí)施前進(jìn)行合同交底，使全體項(xiàng)目管理人員都對(duì)合同有一個(gè)全面、完整的理解和認(rèn)識(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及薄弱環(huán)節(jié)制訂相應(yīng)的控制措施，在施工過(guò)程中利用好對(duì)自己有利的條款，規(guī)避對(duì)自己不利的條款。 ?第二，管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)熟悉合同，建立合同的分類(lèi)臺(tái)賬，制定詳細(xì)的履行計(jì)劃，嚴(yán)格按合同的約定施工、付款以及催收到期欠款。 ?第三，派專(zhuān)人做簽證的管理和來(lái)往信函、文書(shū)、電報(bào)等證據(jù)的收集工作。如發(fā)生設(shè)計(jì)變更、工期延長(zhǎng)、價(jià)格調(diào)整等情況，應(yīng)及時(shí)辦理簽證，在合同履行過(guò)程中也應(yīng)具備風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，隨時(shí)多方搜集有利于我方的證據(jù)。 業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)掌握簽證的技巧，辦理有效、有利的簽證。首先，簽證文件應(yīng)該提交給對(duì)方項(xiàng)目經(jīng)理或工程師，以使對(duì)方對(duì)簽證有實(shí)質(zhì)性響應(yīng)，避免提交給對(duì)方收文人員而久拖不決；其次，簽證上應(yīng)有對(duì)方的簽收意見(jiàn)，不應(yīng)僅僅是“已收到”、“知悉”、“情況屬實(shí)”等，唯有簽收意見(jiàn)才能表明對(duì)方的態(tài)度，是同意還是不同意，如果同意，補(bǔ)償多少錢(qián)，延期多少天等；再次，簽證應(yīng)作三聯(lián)，一聯(lián)交業(yè)主，一聯(lián)交監(jiān)理，一聯(lián)由我方保存；最后，簽證應(yīng)保留原件，方可作為證據(jù)使用。 ?第四，在合同履行過(guò)程中，可以針對(duì)合同中的不利條款、不明確條款、不科學(xué)條款及其他合同風(fēng)險(xiǎn)采取補(bǔ)救措施，如簽訂變更的協(xié)議、取得對(duì)方的理解等。 ?第五，對(duì)合同對(duì)方的合同履行情況實(shí)施有效監(jiān)控，若發(fā)現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金、喪失商業(yè)信譽(yù)、故意重大違約等情況的，應(yīng)及時(shí)書(shū)面上報(bào)公司，并視情況采取相應(yīng)措施。 ?業(yè)務(wù)部門(mén)和經(jīng)辦人員應(yīng)對(duì)其承辦的合同從訂立到履行終結(jié)進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監(jiān)控管理，一旦發(fā)現(xiàn)有違約可能或違約行為，應(yīng)及時(shí)發(fā)出書(shū)面通知，以保留索賠證據(jù)，并向公司及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)、立即暫停施工等，避免合同損失的發(fā)生或擴(kuò)大。 ?第六，禁止未簽合同而先履行。應(yīng)簽訂書(shū)面合同而雙方未簽訂的，應(yīng)當(dāng)立即補(bǔ)簽合同，作為結(jié)算、付款、索賠的依據(jù)。 ?第七，合同不得已而中止或終止的，要辦理中止、終止手續(xù)，簽訂書(shū)面的協(xié)議，明確雙方的責(zé)任和權(quán)利。因中止、終止合同給我方帶來(lái)?yè)p失的，應(yīng)及時(shí)追究對(duì)方的責(zé)任。中止、終止的合同又恢復(fù)繼續(xù)履行時(shí)，也應(yīng)依程序辦理恢復(fù)施工的手續(xù)。 ?第八，對(duì)項(xiàng)目部印章的保存和使用應(yīng)實(shí)行專(zhuān)人專(zhuān)管，建立起科學(xué)合理的用印審批制度并做好記錄。防止印章濫用、出借印章，禁止給分包方的材料買(mǎi)賣(mài)、設(shè)備租賃等合同蓋我方公章。 ?第九，禁止給分包商的材料采購(gòu)、設(shè)備租賃等行為提供任何擔(dān)保。 ?第十，工程款的支付應(yīng)采取轉(zhuǎn)賬的方式，禁止現(xiàn)場(chǎng)支付現(xiàn)金，禁止付至合同外的第三方或與合同規(guī)定不符的其他賬戶(hù)。 ?第十一，當(dāng)接到對(duì)方的索賠（含違約）報(bào)告后應(yīng)認(rèn)真研究并及時(shí)處理、解釋或提出反索賠，項(xiàng)目管理人員不得