erp-如何進(jìn)行稽核(編輯修改稿)
2025-03-05 17:51 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 、單價、部門、匯率、稅率錄入錯誤 核查單據(jù)及時性； 實際作業(yè)發(fā)生時是否可以及時完成單據(jù)作業(yè) 單據(jù)準(zhǔn)確及時稽核 核查各部門當(dāng)月是否有進(jìn)行本部門內(nèi)訓(xùn)及考核 新進(jìn)人員是否 ERP作業(yè)考核通過 核查資訊部當(dāng)月是否有進(jìn)行基礎(chǔ)操作培訓(xùn)及考核 內(nèi)訓(xùn)狀況稽核 流程時間稽核 流程執(zhí)行稽核 核查各流程之間處理的時效； 建議：定義每個流程中部門及人員的處理時效； 尤其是正常及異常流程的時效是否有分開注明 財務(wù)應(yīng)付 \應(yīng)收 \庫存 \總帳每月是否正常月結(jié) 流程時間稽核 核查各部門是否依確認(rèn)的流程進(jìn)行作業(yè) 流程變更時有沒有及時更新流程文件 是否存在違規(guī)手工單； 如：依流程規(guī)定需是系統(tǒng)單，使用單位開立手工單 異常作業(yè)流程是否有依流程進(jìn)行作業(yè) 流程執(zhí)行稽核 異常排查工具 面對大量的業(yè)務(wù)單據(jù) 單據(jù)的準(zhǔn)確性、及時性無法保障 正式運(yùn)作后 稽核流程不健全 操作人員不熟練 業(yè)務(wù)單據(jù)量大 審核流程不健全 人為的疏忽 ……… 按報價需求定義參數(shù)紳度 交易單據(jù)異常排查 未審核單據(jù)排查 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)異常排查 檢查項目全面化 — 工具操作靈活化 — 異常內(nèi)容清晰化 ? 涵蓋 易飛所有重要基礎(chǔ)資料 的檢查，打造堅實的 ERP地基 品號 信息 口 品號有異常符號 口 品名規(guī)格異常 口 庫存單位異常 …………………. 客戶 信息 口 交易幣種異常 口 收款條件異常 口 業(yè)務(wù)員異常 …………………. 會計 科目 口 科目級次錯誤 口 失效科目檢查 口 統(tǒng)馭異常 …………………. BOM 信息 口 工單單別異常 口 元件品號異常 口 BOM循環(huán) …………………. 供應(yīng)商 信息 口 交易幣種異常 口 付款條件異常 口 結(jié)算方式異常 …………………. 核算 項目 口 核算項目級次錯誤 口 核算項目順序錯誤 …………………. 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)異常排查 按報價需求定義參數(shù)紳度 交易單據(jù)異常排查 未審核單據(jù)排查 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)異常排查 檢查項目全面
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