【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 支出 都是最重要的，它是控制經(jīng)營(yíng)成本、擴(kuò)張經(jīng)營(yíng)、制定階段性策略的基礎(chǔ)。167。 總帳模塊（ GL）167。 應(yīng)收帳款子系統(tǒng)（ AR）167。 應(yīng)付帳款模塊（ AP）167。 資產(chǎn)管理模塊（ FA）167。 現(xiàn)金管理模塊（ CM）財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)收到付款財(cái)務(wù)報(bào)表 客戶發(fā)出訂單 訂單處理 收入部門開出發(fā)票將發(fā)票過至總帳 將收款過至總帳應(yīng)收帳款部門應(yīng)收帳款模塊（ AR）的業(yè)務(wù)流程圖 客戶付款應(yīng)收帳款模塊（ AR）收款? 銀行? 財(cái)務(wù)科目? 匯款，對(duì)帳付款報(bào)表發(fā)票 查詢自動(dòng)收款手工錄入 申請(qǐng)客戶例如：收款流程帳本匯率發(fā)票收款調(diào)整匯款詳細(xì)編碼信息客戶信息銷售員付款期限信譽(yù)信息退貨發(fā)票借項(xiàng) /貸項(xiàng)通知單收款客戶信息發(fā)票借項(xiàng) /貸項(xiàng)通知單客戶信息總帳總帳庫(kù)存庫(kù)存銷售銷售項(xiàng)目制造項(xiàng)目制造應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理外部系統(tǒng)外部系統(tǒng)系統(tǒng)集成應(yīng)收帳款模塊的效用v 珠江啤酒應(yīng)用了應(yīng)收帳款（ AR）模塊后，能夠很好的處理各類銷售業(yè)務(wù)，可以在 AR中設(shè)置各類銷售的交易類型。v 從管理的角度，可以 按交易業(yè)務(wù)類型的不同提供統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù) ；v 能很好地 管理各類原始單據(jù) ，同時(shí)由于其提供了多種的交易號(hào)碼為參數(shù)的報(bào)表和查詢功能， 方便業(yè)務(wù)人員跟蹤和查詢 ；v 同時(shí)應(yīng)收帳款（ AR）子系統(tǒng)能夠 及時(shí)考核客戶，并及時(shí)追款 ，真正實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)部門實(shí)時(shí)對(duì)客戶支付信用的控制（以前手工管理時(shí)也想做，但心有余而力不足），極大 降低了企業(yè)的呆帳風(fēng)險(xiǎn) 。支付發(fā)票輸入發(fā)票發(fā)票沒有掛帳已批準(zhǔn)發(fā)票銀行對(duì)帳單采購(gòu)訂單 與采購(gòu)訂單匹配采購(gòu)核對(duì)付款帳項(xiàng)JE Invoice付款憑證負(fù)債 , VAT批準(zhǔn) 選擇發(fā)票 過至總帳總帳供應(yīng)商付款地點(diǎn) 費(fèi)用 ,條款 過至總帳應(yīng)付帳款模塊 (AP)應(yīng)付帳款（ AP）的效用v 珠江啤酒應(yīng)用了應(yīng)付帳款（ AP）子系統(tǒng)后，能夠 對(duì)供應(yīng)商、員工采用統(tǒng)一編碼進(jìn)行分類管理及維護(hù) ；v 能根據(jù)帳務(wù)信息在線查詢到原始發(fā)票的整體信息及該發(fā)票的實(shí)際付款情況， 加強(qiáng)了財(cái)務(wù)管理的細(xì)致化 ；v 系統(tǒng)能提供一套較為完整和先進(jìn)付款方法， 可按多樣化的付款方式選擇結(jié)算 ；v 對(duì)需分期付款的發(fā)票，能按分期要求設(shè)置付款日期和金額；對(duì)有問題或有錯(cuò)誤付款系統(tǒng)會(huì)給予提示；v 對(duì)付款額超過原發(fā)票掛帳額系統(tǒng)能直接拒絕付款；v 應(yīng)用 ERP系統(tǒng)后，在 應(yīng)付模塊系統(tǒng)可提供應(yīng)商各項(xiàng)原始統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù) ，包括原始發(fā)票總額、供應(yīng)商已付款總額、供應(yīng)商尚未付款項(xiàng)總額等。v 借著實(shí)施 ERP系統(tǒng)的挈機(jī)，珠啤全面 整頓了下游供應(yīng)商隊(duì)伍，提出了完善的供應(yīng)商資格、供應(yīng)質(zhì)量、交貨期、采購(gòu)價(jià)格等可量化的管理制度 。 智能系統(tǒng)資產(chǎn)管理市場(chǎng)預(yù)測(cè)庫(kù)存管理 主生產(chǎn)計(jì)劃物料需求計(jì)劃車間生產(chǎn)管理成本管理采購(gòu)訂單管理總帳管理現(xiàn)金管理應(yīng)收款管理 應(yīng)付款管理物料清單管理質(zhì)量管理銷售訂單管理項(xiàng)目會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與其他模塊集成財(cái)務(wù)系統(tǒng)實(shí)施效果v 財(cái)務(wù)系統(tǒng)實(shí)施后， 高效、集成的數(shù)據(jù)處理模式代替了傳統(tǒng)的手工作帳 ，避免了傳統(tǒng)會(huì)計(jì)手工處理方式中的重復(fù)勞動(dòng)，大大縮短了傳統(tǒng)日記帳過帳、總帳過帳、科目匯總、報(bào)表編制的時(shí)間，減少了財(cái)務(wù)人員的工作量，可以 提前三天出集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表 。v 電腦數(shù)據(jù)庫(kù)強(qiáng)大的記憶功能也使得 帳戶的復(fù)雜查詢變得簡(jiǎn)單、快捷 。v 另外，電腦數(shù)據(jù)處理的及時(shí)性，使得財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可以隨時(shí)生成，便于集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo) 及時(shí)了解財(cái)務(wù)狀況 ，徹底改變了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)要等到月底才可以知道的現(xiàn)狀。 v 例如：財(cái)務(wù)系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)集成v 借助于 ORACLE財(cái)務(wù)系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)的緊密集成，珠啤集團(tuán)不僅能夠適時(shí)監(jiān)控銷售情況和庫(kù)存量大小，而且其財(cái)務(wù)能夠及時(shí)了解客戶每一筆銷售業(yè)務(wù)的欠款情況，在應(yīng)收帳款控制方面做到及時(shí)、準(zhǔn)確。從而避免了銷售管理中的漏洞，降低了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)業(yè)提高了客戶的滿意度。 瓶箱管理系統(tǒng)v 目前啤酒行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)就是 爭(zhēng)市場(chǎng)與爭(zhēng)瓶箱 。回收使用一個(gè)啤酒瓶的成本大約是四毛多，而投入一個(gè)新瓶的成本則是大約八毛錢，相差幾乎一半，廠家當(dāng)然愿意更加眷顧前者，于是就造成了啤酒產(chǎn)業(yè) 規(guī)模越來越大，瓶箱資源卻越來越緊張的現(xiàn)象 ； v 包裝物在啤酒生產(chǎn)中的使用量相當(dāng)大， 在生產(chǎn)成本中占有不小的比重 ，因此瓶箱是控制啤酒生產(chǎn)成本重要的一部分；v 瓶、箱物流貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的始終，瓶箱的 實(shí)物流程、權(quán)屬流程、資金流程和票據(jù)流程 要在系統(tǒng)中統(tǒng)一管理起來， 單靠手工管理是無(wú)法實(shí)現(xiàn)瓶、箱的實(shí)物與帳物的一致 。珠江啤酒的瓶箱供應(yīng)情況v 珠江啤酒年產(chǎn)量已經(jīng)達(dá)到了 120多萬(wàn)噸，按照每噸啤酒需要 1544個(gè)瓶子計(jì)算（珠啤儲(chǔ)運(yùn)部提供的數(shù)字），每年需要瓶子接近 19億個(gè)。 目前珠啤的瓶箱供應(yīng)大致可以分成三部分：1. 經(jīng)銷商經(jīng)手的回收瓶箱是最主要供應(yīng)資源。 2. 目前珠啤在生產(chǎn)中所用的瓶箱（主要是玻璃瓶子）大約有三分之一是全新投入的，主要用于檔次比較高的純生啤酒。3. 通過專業(yè)的物資回收公司回收市面上的瓶子。 v 回收的瓶箱一般都會(huì)堆壘在珠啤的露天貨場(chǎng)中。1. 經(jīng)銷商回收的瓶箱一般分裝齊整，可以直接進(jìn)入生產(chǎn)線；2. 物資回收公司提供的回收瓶箱則要經(jīng)過人工的分揀、裝箱之后在送入生產(chǎn)線，進(jìn)行消洗、灌裝、貼標(biāo)。按照儲(chǔ)運(yùn)部門要求調(diào)撥的新瓶箱則直接進(jìn)入廠房。 v 因?yàn)槠【其N售的 淡旺季明顯 （夏天旺冬天淡）， 市面的瓶箱數(shù)量會(huì)隨著銷售狀況而變化 ，而生產(chǎn)一般保持著一定的穩(wěn)定性，為了保持瓶箱供應(yīng)的穩(wěn)定，珠啤的 廠區(qū)露天貨場(chǎng)通常會(huì)儲(chǔ)備一定數(shù)量的瓶箱 ，具體數(shù)量則依照市場(chǎng)和生產(chǎn)情況而定，一般 旺季少而淡季多 。珠江啤酒使用瓶箱系統(tǒng)前的運(yùn)作v 倉(cāng)庫(kù)向財(cái)務(wù)部提供入庫(kù)單、領(lǐng)料單 ,通過對(duì)入庫(kù)單、領(lǐng)料單的分析 ,根據(jù)生產(chǎn)的需要來決定是否進(jìn)行瓶箱的采購(gòu)。倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單，領(lǐng)料單財(cái)務(wù)部 采購(gòu)運(yùn)作流程示意圖分析反映包裝物料的入庫(kù)，出庫(kù)的數(shù)量、金額 所存在的缺點(diǎn)v 反應(yīng)速度慢 ,如果出現(xiàn)了人為的漏報(bào)或錯(cuò)報(bào)，往往要在事后，通過數(shù)據(jù)分析，財(cái)務(wù)帳與倉(cāng)庫(kù)帳的核對(duì)，或是倉(cāng)庫(kù)自己盤點(diǎn)以后才能發(fā)現(xiàn)， 不能實(shí)時(shí)的將實(shí)物與財(cái)務(wù)帳對(duì)應(yīng) 。v 如： 98年 1月，由于倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單填寫不清楚，財(cái)務(wù)沒有及時(shí)準(zhǔn)確將新瓶在帳務(wù)上反映，影響到啤酒瓶的領(lǐng)用單價(jià)的準(zhǔn)確反映，加之領(lǐng)料單又少計(jì)數(shù)量，造成當(dāng)月少結(jié)轉(zhuǎn)成本 76萬(wàn)元，影響當(dāng)月利潤(rùn)不能真實(shí)反映；v 此外在 塑箱方面，問題就更為突出 ，由于珠江啤酒公司對(duì)啤酒塑箱產(chǎn)品采用只售酒液，包裝物瓶與塑箱是以按出或借出的方式進(jìn)行運(yùn)作。這部分包裝物被客戶拿走后，實(shí)物已不存在公司，由于是賒借，資產(chǎn)所有權(quán)沒有轉(zhuǎn)移，但是在公司財(cái)務(wù)帳上仍保留，使得財(cái)務(wù)帳與倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳核對(duì)就對(duì)不上，使得這部分資產(chǎn)難以受控，損失也就難以估計(jì)。v 珠江啤酒公司要解決以上問題， 必須實(shí)施瓶箱銷售管理系統(tǒng) 。建設(shè)瓶箱銷售管理系統(tǒng)的困難v 沒有現(xiàn)成的系統(tǒng) ，而且 ORACLE現(xiàn)有 EBS（電子商務(wù)套件）的銷售管理模塊功能也滿足不了啤酒銷售業(yè)務(wù)的實(shí)際需求 ；v 沒有前車可鑒 。國(guó)外啤酒廠商在出售成品時(shí)，酒水和包裝物一起出售，并沒有瓶箱的借或按，再加上國(guó)內(nèi)外都沒有開發(fā)的先例，所以 珠啤自主開發(fā)了瓶箱銷售系統(tǒng) 。珠啤瓶箱銷售管理系統(tǒng)五大模塊v 瓶箱管理v 銷售管理v 銷售費(fèi)用管理v 運(yùn)輸管理v 門衛(wèi)放行管理珠啤瓶箱銷售管理系統(tǒng)的功能v 主要功能包括：167。 產(chǎn)品銷售開單流程167。 退換貨流程167。 包裝物的按、退按、賒借、歸還的流程167。 還有費(fèi)用管理、中轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)、 委托運(yùn)輸?shù)忍厥鈽I(yè)務(wù)167。 還充分考慮到銷售流程與涉及到的應(yīng)收、應(yīng)付模塊，庫(kù)存模塊的信息實(shí)現(xiàn)無(wú)縫集成 167。 最終實(shí)現(xiàn)了在銷售、庫(kù)存、財(cái)務(wù)等跨模塊平臺(tái)上的統(tǒng)一瓶箱管理，解決了啤酒行業(yè)的 ERP系統(tǒng)實(shí)施難題瓶箱銷售系統(tǒng)主要流