【文章內容簡介】 支出 都是最重要的，它是控制經營成本、擴張經營、制定階段性策略的基礎。167。 總帳模塊（ GL）167。 應收帳款子系統(tǒng)（ AR）167。 應付帳款模塊（ AP）167。 資產管理模塊（ FA）167。 現(xiàn)金管理模塊（ CM）財務信息管理系統(tǒng)收到付款財務報表 客戶發(fā)出訂單 訂單處理 收入部門開出發(fā)票將發(fā)票過至總帳 將收款過至總帳應收帳款部門應收帳款模塊（ AR）的業(yè)務流程圖 客戶付款應收帳款模塊（ AR）收款? 銀行? 財務科目? 匯款，對帳付款報表發(fā)票 查詢自動收款手工錄入 申請客戶例如：收款流程帳本匯率發(fā)票收款調整匯款詳細編碼信息客戶信息銷售員付款期限信譽信息退貨發(fā)票借項 /貸項通知單收款客戶信息發(fā)票借項 /貸項通知單客戶信息總帳總帳庫存庫存銷售銷售項目制造項目制造應收帳款應收帳款現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理外部系統(tǒng)外部系統(tǒng)系統(tǒng)集成應收帳款模塊的效用v 珠江啤酒應用了應收帳款（ AR）模塊后，能夠很好的處理各類銷售業(yè)務，可以在 AR中設置各類銷售的交易類型。v 從管理的角度，可以 按交易業(yè)務類型的不同提供統(tǒng)計數(shù)據 ；v 能很好地 管理各類原始單據 ，同時由于其提供了多種的交易號碼為參數(shù)的報表和查詢功能， 方便業(yè)務人員跟蹤和查詢 ；v 同時應收帳款（ AR）子系統(tǒng)能夠 及時考核客戶，并及時追款 ，真正實現(xiàn)了財務部門實時對客戶支付信用的控制（以前手工管理時也想做，但心有余而力不足），極大 降低了企業(yè)的呆帳風險 。支付發(fā)票輸入發(fā)票發(fā)票沒有掛帳已批準發(fā)票銀行對帳單采購訂單 與采購訂單匹配采購核對付款帳項JE Invoice付款憑證負債 , VAT批準 選擇發(fā)票 過至總帳總帳供應商付款地點 費用 ,條款 過至總帳應付帳款模塊 (AP)應付帳款（ AP）的效用v 珠江啤酒應用了應付帳款（ AP）子系統(tǒng)后，能夠 對供應商、員工采用統(tǒng)一編碼進行分類管理及維護 ；v 能根據帳務信息在線查詢到原始發(fā)票的整體信息及該發(fā)票的實際付款情況， 加強了財務管理的細致化 ；v 系統(tǒng)能提供一套較為完整和先進付款方法， 可按多樣化的付款方式選擇結算 ；v 對需分期付款的發(fā)票，能按分期要求設置付款日期和金額；對有問題或有錯誤付款系統(tǒng)會給予提示；v 對付款額超過原發(fā)票掛帳額系統(tǒng)能直接拒絕付款；v 應用 ERP系統(tǒng)后，在 應付模塊系統(tǒng)可提供應商各項原始統(tǒng)計數(shù)據 ，包括原始發(fā)票總額、供應商已付款總額、供應商尚未付款項總額等。v 借著實施 ERP系統(tǒng)的挈機，珠啤全面 整頓了下游供應商隊伍，提出了完善的供應商資格、供應質量、交貨期、采購價格等可量化的管理制度 。 智能系統(tǒng)資產管理市場預測庫存管理 主生產計劃物料需求計劃車間生產管理成本管理采購訂單管理總帳管理現(xiàn)金管理應收款管理 應付款管理物料清單管理質量管理銷售訂單管理項目會計財務系統(tǒng)與其他模塊集成財務系統(tǒng)實施效果v 財務系統(tǒng)實施后， 高效、集成的數(shù)據處理模式代替了傳統(tǒng)的手工作帳 ，避免了傳統(tǒng)會計手工處理方式中的重復勞動，大大縮短了傳統(tǒng)日記帳過帳、總帳過帳、科目匯總、報表編制的時間，減少了財務人員的工作量，可以 提前三天出集團財務報表 。v 電腦數(shù)據庫強大的記憶功能也使得 帳戶的復雜查詢變得簡單、快捷 。v 另外，電腦數(shù)據處理的及時性，使得財務報表、財務數(shù)據可以隨時生成，便于集團領導 及時了解財務狀況 ，徹底改變了財務數(shù)據要等到月底才可以知道的現(xiàn)狀。 v 例如：財務系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)集成v 借助于 ORACLE財務系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)的緊密集成，珠啤集團不僅能夠適時監(jiān)控銷售情況和庫存量大小，而且其財務能夠及時了解客戶每一筆銷售業(yè)務的欠款情況，在應收帳款控制方面做到及時、準確。從而避免了銷售管理中的漏洞，降低了財務風險，同時業(yè)提高了客戶的滿意度。 瓶箱管理系統(tǒng)v 目前啤酒行業(yè)的競爭就是 爭市場與爭瓶箱 。回收使用一個啤酒瓶的成本大約是四毛多，而投入一個新瓶的成本則是大約八毛錢，相差幾乎一半，廠家當然愿意更加眷顧前者，于是就造成了啤酒產業(yè) 規(guī)模越來越大，瓶箱資源卻越來越緊張的現(xiàn)象 ； v 包裝物在啤酒生產中的使用量相當大， 在生產成本中占有不小的比重 ，因此瓶箱是控制啤酒生產成本重要的一部分；v 瓶、箱物流貫穿于企業(yè)生產經營的始終，瓶箱的 實物流程、權屬流程、資金流程和票據流程 要在系統(tǒng)中統(tǒng)一管理起來， 單靠手工管理是無法實現(xiàn)瓶、箱的實物與帳物的一致 。珠江啤酒的瓶箱供應情況v 珠江啤酒年產量已經達到了 120多萬噸，按照每噸啤酒需要 1544個瓶子計算（珠啤儲運部提供的數(shù)字），每年需要瓶子接近 19億個。 目前珠啤的瓶箱供應大致可以分成三部分：1. 經銷商經手的回收瓶箱是最主要供應資源。 2. 目前珠啤在生產中所用的瓶箱（主要是玻璃瓶子）大約有三分之一是全新投入的，主要用于檔次比較高的純生啤酒。3. 通過專業(yè)的物資回收公司回收市面上的瓶子。 v 回收的瓶箱一般都會堆壘在珠啤的露天貨場中。1. 經銷商回收的瓶箱一般分裝齊整，可以直接進入生產線；2. 物資回收公司提供的回收瓶箱則要經過人工的分揀、裝箱之后在送入生產線，進行消洗、灌裝、貼標。按照儲運部門要求調撥的新瓶箱則直接進入廠房。 v 因為啤酒銷售的 淡旺季明顯 （夏天旺冬天淡）， 市面的瓶箱數(shù)量會隨著銷售狀況而變化 ，而生產一般保持著一定的穩(wěn)定性，為了保持瓶箱供應的穩(wěn)定，珠啤的 廠區(qū)露天貨場通常會儲備一定數(shù)量的瓶箱 ，具體數(shù)量則依照市場和生產情況而定，一般 旺季少而淡季多 。珠江啤酒使用瓶箱系統(tǒng)前的運作v 倉庫向財務部提供入庫單、領料單 ,通過對入庫單、領料單的分析 ,根據生產的需要來決定是否進行瓶箱的采購。倉庫入庫單，領料單財務部 采購運作流程示意圖分析反映包裝物料的入庫，出庫的數(shù)量、金額 所存在的缺點v 反應速度慢 ,如果出現(xiàn)了人為的漏報或錯報，往往要在事后，通過數(shù)據分析，財務帳與倉庫帳的核對，或是倉庫自己盤點以后才能發(fā)現(xiàn)， 不能實時的將實物與財務帳對應 。v 如： 98年 1月，由于倉庫入庫單填寫不清楚，財務沒有及時準確將新瓶在帳務上反映，影響到啤酒瓶的領用單價的準確反映，加之領料單又少計數(shù)量，造成當月少結轉成本 76萬元，影響當月利潤不能真實反映；v 此外在 塑箱方面，問題就更為突出 ，由于珠江啤酒公司對啤酒塑箱產品采用只售酒液，包裝物瓶與塑箱是以按出或借出的方式進行運作。這部分包裝物被客戶拿走后，實物已不存在公司，由于是賒借，資產所有權沒有轉移，但是在公司財務帳上仍保留，使得財務帳與倉庫實物帳核對就對不上，使得這部分資產難以受控，損失也就難以估計。v 珠江啤酒公司要解決以上問題， 必須實施瓶箱銷售管理系統(tǒng) 。建設瓶箱銷售管理系統(tǒng)的困難v 沒有現(xiàn)成的系統(tǒng) ，而且 ORACLE現(xiàn)有 EBS（電子商務套件）的銷售管理模塊功能也滿足不了啤酒銷售業(yè)務的實際需求 ；v 沒有前車可鑒 。國外啤酒廠商在出售成品時，酒水和包裝物一起出售，并沒有瓶箱的借或按，再加上國內外都沒有開發(fā)的先例，所以 珠啤自主開發(fā)了瓶箱銷售系統(tǒng) 。珠啤瓶箱銷售管理系統(tǒng)五大模塊v 瓶箱管理v 銷售管理v 銷售費用管理v 運輸管理v 門衛(wèi)放行管理珠啤瓶箱銷售管理系統(tǒng)的功能v 主要功能包括：167。 產品銷售開單流程167。 退換貨流程167。 包裝物的按、退按、賒借、歸還的流程167。 還有費用管理、中轉業(yè)務、 委托運輸?shù)忍厥鈽I(yè)務167。 還充分考慮到銷售流程與涉及到的應收、應付模塊，庫存模塊的信息實現(xiàn)無縫集成 167。 最終實現(xiàn)了在銷售、庫存、財務等跨模塊平臺上的統(tǒng)一瓶箱管理，解決了啤酒行業(yè)的 ERP系統(tǒng)實施難題瓶箱銷售系統(tǒng)主要流