商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理powerpoint演示文稿(編輯修改稿)
2025-02-26 13:34 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 來戶 95000元 貸：存放中央銀行款項 95000元 銀行本票結(jié)算方式流程圖 收款（持票）人 開戶銀行 匯款人 開戶銀行 持票人 收款人 申請人 6 銀行間 清算資金 1交款委托 2銀行出票 4收款人向 開戶行交票 5將票款入帳 4持票人向 開戶行交票 5將票款入帳 3持票購 貨或付款 背書 轉(zhuǎn)讓 帳戶處理手續(xù) 申請出票時： 借：存款 —— 申請人戶 貸：開出本票 代理付款行： 借：存放中央銀行款項（或轄內(nèi)往來） 貸：存款 —— 收款人戶 出票行： 借：開出本票 貸：存放中央銀行款項（或轄內(nèi)往來） 借記轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算方式流程圖 收款（持票）人 開戶銀行 付款人 開戶銀行 持票人 收款人 付款人 1出票 2收款人向 開戶行交票 4從付款人 帳戶上扣款 5將票款入帳 2持票人向 開戶行交票 5將票款入帳 3通過交換 清算資金 背書 轉(zhuǎn)讓 收款人開戶行： ①借：同城票據(jù)結(jié)算 貸：其它應(yīng)付款 ③借：中央銀行存款 貸：同城票據(jù)結(jié)算 ④借：其它應(yīng)付款 貸： XX企業(yè)存款 付款人開戶行： ②借： XX企業(yè)存款 貸：中央銀行存款 貸記轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算方式流程圖 收款人 開戶銀行 付款人 開戶銀行 收款人 付款人 2通過交換 劃撥資金 3票款入帳 1付款人向其開戶行提交支票 借：XX企業(yè)存款 貸：中央銀行存款 借：中央銀行存款 貸：XX企業(yè)存款 銀行承兌匯票結(jié)算方式流程圖 收款（持票）人 開戶銀行 出票人 開戶銀行 持票人 收款人 出票人 6劃回票款 1出票并申請承兌 2銀行承兌 7向出票人扣收票款 4向開戶行委托收款 5發(fā)出委托收款 4 8 3向收款人 提交匯票 背書 轉(zhuǎn)讓 8票款入帳 商業(yè)承兌匯票結(jié)算方式流程圖 收款（持票）人 開戶銀行 付款人 開戶銀行 持票人 收款人 付款人 7劃回票款 1出票并請承兌 3委托收款 8票款入帳 5發(fā)出付款通知 6通知付款 3 8 4發(fā)出委托收款 背書 轉(zhuǎn)讓 2承兌 匯兌結(jié)算是付款人將款項交存銀行，委托銀行匯往異地收款人的一種方式。 匯兌分為信匯和電匯。 （二）匯兌結(jié)算方式 （三）托收結(jié)算方式 委托收款結(jié)算 托收承付結(jié)算 —— 是收款人委托銀行向付款人收取款項的一種結(jié)算方式。 委托收款結(jié)算 是收款人根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同發(fā)貨后 ，委托銀行向異地購貨單位收取款項 ，購貨單位根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同核對單證或驗(yàn)貨后 ， 向銀行承認(rèn)付款的一種方式 。 托收承付結(jié)算 銀行卡業(yè)務(wù) 銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類中間業(yè)務(wù) 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù) 承諾類中間業(yè)務(wù) 金融衍生產(chǎn)品 租賃類中間業(yè)務(wù) 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù) ? 銀行保函 ? 備用信用證 銀行保函 ? 投標(biāo)保證書 ? 履約保證書 ? 還款保證書 備用信用證（ SLC） —— 銀行為其客戶開出的保證書 。 銀行通過開立備用信用證向受益人作出承諾 ，如果客戶未能按照協(xié)議償付或履行其義務(wù) ，開證行有責(zé)任按照信用證中的條款代替其客戶向受益人進(jìn)行償付 ， 銀行支付的款項變?yōu)殂y行對客戶的貸款 。 ①履行合約保證，即一家銀行保證一建筑項目或其它項目及時完工； ②不履約保證，即一家銀行保證在借方不能付款的情況下，支付違約的票據(jù)或債券的款項。 備用信用證包括： 一是可以增加銀行的費(fèi)用收入 。 二是可以幫助客戶以更低的成本籌資 。 三是銀行經(jīng)營成本相對較低； 四是開證人被要求付款的可能性較低 。 銀行開出備用信用證的主要益處： 開證人的承諾 申請人 受益人 備用信用證的三個基本因素 開具信用證 、 保證貸款的安全或合同的履行 尋求貸款或者履行合同 信 用 證 開 證 銀 行 受益人 （銀行 、 非銀行機(jī)構(gòu)或個人 ） 申請開具信用證 備用信用證的性質(zhì) 申請人 承諾類中間業(yè)務(wù) ? 貸款承諾 ? 票據(jù)發(fā)行便利 ? 回購協(xié)議 貸款承諾 —— 銀行對客戶的許諾，即銀行的客戶可以在未來一定時期內(nèi)，根據(jù)一定的條件（如期限、利率、金額等）隨時從銀行獲得貸款。 1. 定期貸款承諾 —— 銀行一次承諾，借款人在有效期內(nèi)只能提用一次，余款作廢。 2. 備用貸款承諾 —— 銀行一次承諾，在承諾有效期內(nèi)，借款人可以多次提用，但不能循環(huán)提用。 —— 銀行一次承諾 ， 在承諾有效期和限額內(nèi) ， 借款人可以多次提用 、反復(fù)使用 。 3. 循環(huán)貸款承諾 —— 銀行與客戶之間的循環(huán)融資保證協(xié)議 ， 在該期限內(nèi) ， 銀行保證客戶 （ 借款人 ）可以以不高于預(yù)定的利率出售短期可流通的票據(jù) ， 籌得所需資金 。 如果客戶的票據(jù)未能在市場上全部售出 ， 銀行將購入未售出的部分 ， 或以貸款方式予以融通 。 票據(jù)發(fā)行便利（ NIF） 1. 循環(huán)包銷便利 —— 包銷的商業(yè)銀行有責(zé)任幫助客戶推銷當(dāng)期發(fā)行的短期票據(jù)。如果客戶在規(guī)定的期限內(nèi)沒有完全推銷出去，商業(yè)銀行就有責(zé)任運(yùn)用自己的資金購買剩余的票據(jù)。 2. 無包銷票據(jù)發(fā)行便利 —— 商業(yè)銀行沒有包銷未售完票據(jù)的義務(wù)，銀行可以將剩余的沒有推銷出去的票據(jù)退給客戶。 回購協(xié)議 —— 是指交易一方出售某種資產(chǎn)并承諾在未來特定日期按約定價格向另一方購回的一種交易方式。 金融衍生產(chǎn)品 ? 遠(yuǎn) 期 ? 期 貨 ? 期 權(quán) ? 互
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