【文章內(nèi)容簡介】 老保險(xiǎn)的人數(shù)大致占各類養(yǎng)老保險(xiǎn)總?cè)藬?shù)（含法定養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)）的 10%左右。 六、德國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革 養(yǎng)老金制度并不是一個(gè)人或者一個(gè)社會抽象的現(xiàn)在利益和未來利益的權(quán)衡，而是青年人和老年人的利益權(quán)衡問題。因此，人口結(jié)構(gòu)的變化使養(yǎng)老金收支缺口越來越大，給聯(lián)邦財(cái)政帶來沉重的負(fù)擔(dān)。為此，德國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度正在醞釀改革。 （一）、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度面臨的主要問題 。 。 。 。 （二）、德國養(yǎng)老保險(xiǎn)改革的基本思路 德國養(yǎng)老保險(xiǎn)改革的目標(biāo)是協(xié)調(diào)代際公正、鞏固養(yǎng)老制度，思路是強(qiáng)化個(gè)人責(zé)任、拓寬保障渠道。當(dāng)前社會各界正在激烈爭論養(yǎng)老保險(xiǎn)改革設(shè)想，主要包括以下內(nèi)容： 1. 減少養(yǎng)老金領(lǐng)取比例。 2. 提高養(yǎng)老金繳納比例。 3. 提高退休年齡。 4. 擴(kuò)大私人養(yǎng)老保險(xiǎn)。 5. 政府將在養(yǎng)老保險(xiǎn)中繼續(xù)發(fā)揮重要作用，但財(cái)政負(fù)擔(dān)要相對穩(wěn)定 。 （三）、若干爭論 養(yǎng)老保險(xiǎn)改革是一項(xiàng)社會工程，其引發(fā)的思考和反響早已超出改革本身。從可持續(xù)發(fā)展原理出發(fā)，德國要激發(fā)社會創(chuàng)造活力、緩解養(yǎng)老金收支失衡，除改革養(yǎng)老保險(xiǎn)制度外，有三大策略可以選擇，其爭論也非常激烈。 一是實(shí)行更為優(yōu)惠的鼓勵(lì)生育政策，從根本上改善人口年齡結(jié)構(gòu)。 二是大量引進(jìn)年輕移民，在促進(jìn)科技發(fā)展的同時(shí)緩解社會老齡化壓力。 三是在更高發(fā)展階段上呼喚傳統(tǒng)，重構(gòu)社會關(guān)系保險(xiǎn)，發(fā)揮家庭和親友在養(yǎng)老保險(xiǎn)中的作用。 第四節(jié) 德國醫(yī)療保險(xiǎn) 一、德國醫(yī)療保險(xiǎn)的特點(diǎn) 二、德國醫(yī)療保險(xiǎn)的組織管理 三、德國醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的征繳與醫(yī)療保險(xiǎn)待遇 四、德國醫(yī)療保險(xiǎn)體系的運(yùn)作 五、德國私人醫(yī)療保險(xiǎn)（商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)） 六、德國醫(yī)療保險(xiǎn)面臨的挑戰(zhàn)與改革 德國是最早實(shí)行強(qiáng)制性醫(yī)療保險(xiǎn)的國家。 德國醫(yī)療保險(xiǎn)系統(tǒng)的突出特點(diǎn)是組織多元 化，市場競爭機(jī)制強(qiáng)。 按照強(qiáng)制性不同，德國的醫(yī)療保險(xiǎn)分為法 定醫(yī)療保險(xiǎn)（ 90%）和私人醫(yī)療保險(xiǎn)（ 10%） ，沒有特別說明，以下所講的醫(yī)療保險(xiǎn)是指 法定醫(yī)療保險(xiǎn)。 一、德國醫(yī)療保險(xiǎn)的特點(diǎn) （一）社會共濟(jì) （二）社會自治 （三）政事分開 （四）合同管理 德國的醫(yī)療保險(xiǎn)采取的是社會保險(xiǎn)模式。 二、德國醫(yī)療保險(xiǎn)的組織管理 德國醫(yī)療保險(xiǎn)組織管理的要點(diǎn)可以概括為以下幾個(gè)方面： （一）政府對醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施分級管理 （二）政府部門立法，社會機(jī)構(gòu)自治 （三）法定醫(yī)療保險(xiǎn)公司為主體，私人醫(yī)療保險(xiǎn)公司補(bǔ)充 （四）法定醫(yī)療保險(xiǎn)公司按行業(yè)劃分，不隸屬政府部門 三、德國醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的征繳與醫(yī)療保險(xiǎn)待遇 （一） 醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋范圍 所有的職員、工人、學(xué)徒、退休人員和大學(xué)生都有義務(wù)參加法定醫(yī)療保險(xiǎn)。 月毛工資 超過最高界限 低于最高界限 法定醫(yī)療保險(xiǎn) 私人醫(yī)療保險(xiǎn) 義務(wù)參保人 自愿參保人 自營者和自由職業(yè)者，無論其薪資多少，可自愿選擇 另外，雇員月工資收入低于一定限額的人員和多子女人員可不繳納醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，但仍可享受法定醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。 （二）醫(yī)療保險(xiǎn)的繳費(fèi)規(guī)定 醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)的計(jì)算，以月毛工資中一定限額以下的收入為基數(shù)。繳費(fèi)基數(shù)設(shè)封頂線和保底線，2023年封頂線為 3350歐元， 2023年調(diào)整為 元，保底線在 2023年為 325歐元， 2023年調(diào)整為 640歐元。 確定保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的原則是當(dāng)年的收入能夠抵補(bǔ)當(dāng)年的支出，費(fèi)率的高低由各類醫(yī)療保險(xiǎn)公司自行確定，不同的醫(yī)療保險(xiǎn)公司規(guī)定的保險(xiǎn)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)略有差異，繳費(fèi)率一般在 12%~15%之間， 2023年各法定醫(yī)療保險(xiǎn)公司的平均保險(xiǎn)費(fèi)率為月毛工資的%。 法定醫(yī)療保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)由雇主和雇員共同承擔(dān)，原則上勞資雙方各負(fù)擔(dān)一半。但近幾年比例有所改變，實(shí)際雇主承擔(dān)少于雇員的費(fèi)用。 以下為醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)的計(jì)算公式： ＝ 應(yīng)繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)總額 繳費(fèi)工資基數(shù) 繳費(fèi)費(fèi)率 ＝ 某雇員個(gè)人應(yīng)繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) ＝ 繳費(fèi)工資基數(shù) 繳費(fèi)費(fèi)率 繳費(fèi)工資基數(shù) 繳費(fèi)費(fèi)率 雇主應(yīng)當(dāng)繳納的 醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 1/2 1/2 （三）醫(yī)療保險(xiǎn)待遇 德國醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的要點(diǎn)可以概括為以下方面： 1. 憑卡看病、結(jié)賬 2. 家庭醫(yī)生和醫(yī)院的服務(wù)免費(fèi) 3. 大部分藥費(fèi)可以報(bào)銷 4. 享受必要的療養(yǎng)待遇和病假工資 5. 家庭成員享受相應(yīng)醫(yī)療待遇 四、德國醫(yī)療保險(xiǎn)體系的運(yùn)作 德國醫(yī)療保險(xiǎn)體系的運(yùn)作要點(diǎn)可以概括為以下方面： （一）診所醫(yī)生管門診，醫(yī)院醫(yī)生管住院 （二）醫(yī)療保險(xiǎn)公司與醫(yī)院、門診醫(yī)生結(jié)算費(fèi)用 （三）醫(yī)療保險(xiǎn)公司之間相互競爭 （四）醫(yī)療保險(xiǎn)公司自負(fù)盈虧 五、德國私人醫(yī)療保險(xiǎn)（商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)） 在德國，法定醫(yī)療保險(xiǎn)制度與投保式的私人（私營）醫(yī)療保險(xiǎn)制度平行發(fā)展，構(gòu)成全德國的醫(yī)療保障網(wǎng)絡(luò)。 德國私人醫(yī)療保險(xiǎn)作為法定醫(yī)療保險(xiǎn)的有力補(bǔ)充，發(fā)揮著重要的作用，保障了公職人員、私營業(yè)主和高收入人群的醫(yī)療需求。 （一） 私人醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋范圍 德國私人醫(yī)療保險(xiǎn)是自愿參加的，保險(xiǎn)項(xiàng)目完全可以自己選擇。全德參加私人醫(yī)療保險(xiǎn)的人員約700萬，主要對象是月收入高于一定數(shù)額（比如 6300馬克）的醫(yī)生、企業(yè)主、自由職業(yè)者、政府雇員等。 （二） 私人醫(yī)療保險(xiǎn)的繳費(fèi)規(guī)定 與法定醫(yī)療保險(xiǎn)人人相同的繳費(fèi)比例不同，私人醫(yī)療保險(xiǎn)需要審核確認(rèn)參保個(gè)人的疾病風(fēng)險(xiǎn)，從而確定繳費(fèi)數(shù)額。 而且投保私人醫(yī)療保險(xiǎn)的權(quán)利與義務(wù)對等，繳一人，保一人。多子女的職員若投保私人醫(yī)療保險(xiǎn)，則費(fèi)用上要貴一些。 （三） 私人醫(yī)療保險(xiǎn)的待遇享受 投保私人醫(yī)療保險(xiǎn)的投保人有權(quán)選擇醫(yī)院和醫(yī)生，并得到相應(yīng)的服務(wù)和補(bǔ)償。私人醫(yī)療保險(xiǎn)的支付形式是病人到醫(yī)院看病，醫(yī)院將賬單寄到保險(xiǎn)公司，由保險(xiǎn)公司付錢。 （四） 私人醫(yī)療保險(xiǎn)的運(yùn)作與管理 私人醫(yī)療保險(xiǎn)公司與法定醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一樣，通過醫(yī)院協(xié)會與各家醫(yī)院簽訂協(xié)議。 監(jiān)管委員會：監(jiān)管協(xié)議醫(yī)院 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估組（ RSA） 六、德國醫(yī)療保險(xiǎn)面臨的挑戰(zhàn)與改革 挑戰(zhàn) ：支付范圍廣、保障范圍大、保費(fèi)支出缺乏控制、人口負(fù)增長、人口老齡化，導(dǎo)致保費(fèi)支大于收，赤字出現(xiàn)。 改革 的主要措施： 。 。 。 ，以更科學(xué)、合理的結(jié)算方式控制醫(yī)療費(fèi)用。 。 第五節(jié) 德國失業(yè)保險(xiǎn) 一、德國失業(yè)保險(xiǎn)制度的建立 二、德國失業(yè)保險(xiǎn)模式 三、德國失業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋范圍 四、德國失業(yè)保險(xiǎn)基金的籌集 五、德國失業(yè)保險(xiǎn)待遇 六、德國失業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)辦機(jī)構(gòu) 七、德國失業(yè)保險(xiǎn)基金的用途 八、德國失業(yè)保障體系對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用 一、德國失業(yè)保險(xiǎn)制度的建立 建立： 1927年， 《 失業(yè)介紹法和失業(yè)保險(xiǎn)法 》 發(fā)展： 1969年， 《 勞動(dòng)促進(jìn)法 》 、 《 職業(yè)培訓(xùn)法 》 完善： 1974年， 《 失業(yè)救濟(jì)法 》 ； 《 就業(yè)支持法 》 1960年，支出總額 ，占 GNP的 %； 1980年，增長到 230億馬克，占 GNP的 %； 1990年，增加到 511億，占 GNP的 %。 二、德國失業(yè)保險(xiǎn)模式 德國的失業(yè)保險(xiǎn)模式是“失業(yè)保險(xiǎn) +失業(yè)救濟(jì)”的、銜接型的模式，該模式實(shí)現(xiàn)了保險(xiǎn)與救濟(jì)的結(jié)合。 即：失業(yè)者在規(guī)定的失業(yè)保險(xiǎn)給付期間仍然未能找到工作而發(fā)生生活困難時(shí)，當(dāng)事人被歸入領(lǐng)取失業(yè)救濟(jì)金之列。 德國的強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)幾乎涵蓋了所有就業(yè)人口（公務(wù)員和雇主除外），保險(xiǎn)費(fèi)由勞資折半承擔(dān)，失業(yè)后將享受一定期限的失業(yè)保險(xiǎn)待遇。 三、德國失業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋范圍 德國失業(yè)保險(xiǎn)是一種