【文章內(nèi)容簡介】 PI)進行嚴格客觀的考核戰(zhàn)略規(guī)劃程序 經(jīng)營計劃 /預(yù)算程序 人力資源管理程序? 基于對業(yè)務(wù)深入了解基礎(chǔ)上的戰(zhàn)略看法? 跨越組織等級的、透明的、公開的考核? 與公平的激勵制度掛鉤簽訂各層管理人員業(yè)績合同? 通過經(jīng)營計劃 /預(yù)算程序確定年度業(yè)績目標? 通過業(yè)績審核會，定期監(jiān)控各有關(guān)部門的業(yè)績達成情況22LDCL010219BJ(GB)關(guān)鍵業(yè)績指標 (KPI)的特點和價值關(guān)鍵業(yè)績指標的特點 關(guān)鍵業(yè)績指標的價值關(guān)鍵業(yè)績指標? 基于對公司戰(zhàn)略目標的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正? 是能有效反映關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素的變化的衡量參數(shù)? 是對業(yè)績結(jié)果中可影響部分的衡量? 是對關(guān)鍵重點經(jīng)營行動的反映，而不是對所有操作過程的反映? 是由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認同的，在組織橫向和縱向保持一致性? 有力推動公司戰(zhàn)略的執(zhí)行? 為業(yè)績管理和上下級的交流溝通奠定客觀基礎(chǔ)? 使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對公司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營操作的情況? 使管理人員集中精力于對業(yè)績有最大驅(qū)動力的經(jīng)營活動? 使管理人員能及時診斷經(jīng)營中的問題并采取行動定義 關(guān)鍵業(yè)績指標是用來衡量管理崗位工作業(yè)績表現(xiàn)的量化指標，是業(yè)績合同的重要組成部分23LDCL010219BJ(GB)關(guān)鍵業(yè)績指標能驅(qū)動業(yè)績的改善以及未來的價值創(chuàng)造? 銷售收入? 市場份額? 單元成本? 報廢率? 人工生產(chǎn)率長期價值創(chuàng)造流程管理投資者觀念管理公司管理近期業(yè)績改善增長管理業(yè)績標準應(yīng)用? 損益 (PL)? 投資資本回報率(ROIC)? 經(jīng)濟利潤 (EP)? 資本充足度? 清償能力? 凈現(xiàn)值 (NPV)? 貼現(xiàn)現(xiàn)金流(DCF)? 股價? 加權(quán)平均資本(WACC) ? 專注于關(guān)鍵 價值驅(qū)動因素? 運用于公司的各個層次，用來設(shè)定目標和衡量業(yè)績? 衡量業(yè)務(wù)單元和公司的近期業(yè)績? 匯總?cè)粘I(yè)績? 評價并比較增長和投資戰(zhàn)略? 進行長期利弊的權(quán)衡? 評估公司的總體質(zhì)量? 反映了對高層管理層的信心度24LDCL010219BJ(GB)關(guān)鍵業(yè)績指標分類效益類營運類組織類界定 考核目的 類別細分? 體現(xiàn)公司價值創(chuàng)造的直接財務(wù)指標? 全面衡量創(chuàng)造股東價值的能力? 資產(chǎn)盈利效率? 現(xiàn)金獲利能力? 盈利水平? 實現(xiàn)公司價值增長的重要營運結(jié)果與控制變量? 衡量通過各種營運活動推動整體戰(zhàn)略目標完成的能力? 成本控制? 收入管理? 結(jié)構(gòu)優(yōu)化? 投資管理? 進度管理? 研發(fā)管理? 實現(xiàn)積極健康工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標? 衡量建立企業(yè)價值觀與人員組織競爭力的能力? 人員規(guī)劃? 企業(yè)文化建設(shè)與制度建立舉例? 投資資本回報率? 自由現(xiàn)金流? 利潤總額 /稅息前利潤? 部門管理費用率? 市場份額? 平均毛利率? 投資收益? 產(chǎn)量計劃完成率? 新產(chǎn)品推出平均周期? 員工人均創(chuàng)利? 培訓(xùn)覆蓋率? 員工滿意度25LDCL010219BJ(GB)業(yè)績合同的目的業(yè)績合同是中層以上管理人員與上級就應(yīng)實現(xiàn)的工作 /業(yè)績訂立的正式書面協(xié)議 ,它? 定義公司各管理層的主要考核方面及關(guān)鍵業(yè)績指標、工作目標設(shè)定? 確定各主要考察內(nèi)容的權(quán)重? 參照歷史業(yè)績及未來策略重點設(shè)定業(yè)績需達標準? 參與決定合同受約人薪酬與非物質(zhì)獎懲目的? 保證公司總體戰(zhàn)略的具體實施? 使管理者把精力集中在對公司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營決策上? 在全公司創(chuàng)造業(yè)績至上的企業(yè)文化? 以合同的方式體現(xiàn)被承諾的業(yè)績達成的嚴肅性26LDCL010219BJ(GB)通過業(yè)績合同可以實現(xiàn)神州數(shù)碼公司內(nèi)的層層管控 神州數(shù)碼總裁室事業(yè)本部及總公司職能部門各基層小組及個人直接通過業(yè)績合同管控直接通過業(yè)績合同管控直接通過業(yè)績合同管理在需要時了解細節(jié)在需要時了解細節(jié)好處? 通過數(shù)據(jù)化的、客觀的數(shù)據(jù)使公司的整套業(yè)績完全透明? 公司內(nèi)每個主要部門 /公司均有明確的被考核指標，保證責(zé)、權(quán)、利的界定? 高層領(lǐng)導(dǎo)集中精力主要管理直接下屬，但在必要時可以了解跨級下屬的業(yè)績表現(xiàn)。由此保證對問題的直接發(fā)現(xiàn)，并避免下屬部門 /公司負責(zé)人對負面信息的隱瞞和對其下人員的庇護管控原則? 每個領(lǐng)導(dǎo)層直接通過業(yè)績合同監(jiān)控下一層的業(yè)績情況? 每個領(lǐng)導(dǎo)層均有權(quán)跨級了解下屬部門 /公司的業(yè)績指標 事業(yè)部及本部 職能部門27LDCL010219BJ(GB)業(yè)績審核會應(yīng)定期召開并形成行動計劃公司對事業(yè)本部事業(yè)本部對下屬事業(yè)部事業(yè)部對下屬個人R 季度業(yè)績審核會四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 一月 二月 三月 M MRRM MRRM MRRM M年度業(yè)績審核會M 月度業(yè)績審核會R R R主要議題：? 業(yè)績完成情況? 與預(yù)測的差異及原因分析? 如何調(diào)整下階段按經(jīng)營活動? 下階段的合理目標 為制定下年目標作準備28LDCL010219BJ(GB)會議日程182。神州數(shù)碼現(xiàn)有業(yè)績管理體系面臨的挑戰(zhàn)182。高效的業(yè)績管理體系的主要特征182。業(yè)績管理體系的主要流程182。設(shè)計業(yè)績管理內(nèi)容的方法及設(shè)計舉例29LDCL010219BJ(GB)建議的業(yè)績合同制定流程1. KPI生成步驟描述2. KPI篩選 3. 賦予權(quán)重通過預(yù)算設(shè)定目標，完成業(yè)績合同ROIC分解關(guān)鍵成功因素：KPI矩陣KPIabcdef√√ √ √√ √ √ √√√ √√ √ √√ √崗位 1 2 3 4 5 KPI ? ? ? ? ? ? ? A. B. C. 權(quán)重分配? 根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)，將投資資本回報率按照符合該業(yè)務(wù)特點的方式分解，識別其中的關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素? 根據(jù)該業(yè)務(wù)的關(guān)鍵成功因素，補充ROIC樹形圖上無法體現(xiàn)的其它業(yè)績驅(qū)動因素? 收集全部反映業(yè)績驅(qū)動因素的業(yè)績指標，形成關(guān)鍵業(yè)績指標列表? 根據(jù)各崗位特點和公司戰(zhàn)略，明確各崗位 2023年工作重點? 根據(jù)工作重點將產(chǎn)生的業(yè)績結(jié)果，在關(guān)鍵業(yè)績指標列表上篩選出符合各崗位職責(zé)的年度考核指標? 通過 KPI矩陣檢查所選指標的統(tǒng)一性、重迭性和完整性? 評價所選各指標的重要性、相關(guān)性和綜合性? 根據(jù)評價結(jié)果為各指標賦予權(quán)重? 確保各權(quán)重不小于5%，加總為 100%%%%%%%%%30LDCL010219BJ(GB)投資資本回報率流動資金周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1 – 所得稅率息稅前利潤 資本周轉(zhuǎn)率 KPI費用銷售毛利銷售費用一般管理費用其它老