企業(yè)信用管理(編輯修改稿)
2025-02-11 02:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 “3+1” 科學信用管理模式由商務(wù)部研究院專家結(jié)合歐美企業(yè)五十年信用管理理論和實踐的結(jié)晶總結(jié)出來。 “ 3+1” 科學信用管理模式由四項內(nèi)容組成：“ 3” 個不可分割的信用管理機制：企業(yè)前期信用管理： 建立資信調(diào)查和評估機制企業(yè)中期信用管理： 建立債權(quán)保障機制企業(yè)后期信用管理： 建立賬款管理和追收機制“ 1” 個獨立的信用管理機構(gòu)（部門）：企業(yè)內(nèi)部必須 建立獨立的信用管理部門或設(shè)立獨立職能的信用管理人員。2023/4/7 41 客戶資信管理制度（事前管理）賒銷業(yè)務(wù)管理制度（事中管理）應(yīng)收帳款管理制度（事后管理）控制環(huán)節(jié)主要措施管理制度獲取訂單客戶開發(fā)訂單審批發(fā)貨管理到期收款追收欠款1 資信調(diào)查2 信用評估3 信用政策4 信用額度 5 帳齡控制 6 收帳政策 7 債權(quán)評估 全程信用管理模式：流程、措施與制度2023/4/7 42管理誤區(qū)之一 銷售與財務(wù)在風險管理上各負其責記帳、結(jié)算銷售部門 財務(wù)部門訂單、發(fā)貨事后管理為主、催收欠款應(yīng)收帳款管理真空銷售為主，不負責催帳二、獨立信用管理部門的設(shè)置2023/4/7 43管理誤區(qū)之二 以銷售提成方式為主的風險管理激勵業(yè)務(wù)員大量賒銷銷售 經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理銷售部門忽視財務(wù)部門的意見銷售部門 財務(wù)部門向客戶收帳 記帳、結(jié)算以銷售量?；乜铑~ 財務(wù)人員無能為力呆帳、壞帳增加拖欠大量發(fā)生 最無效的企業(yè)經(jīng)營之道是給銷售人員提供大量激勵，使其拉到大量訂單，而不管收款風險如何。而后，寄希望他去信用很差的客戶那里收取貨款。2023/4/7 44 管理誤區(qū)之三 以財務(wù)部門為主的風險管理財務(wù)經(jīng)理銷售經(jīng)理 財務(wù)部門不重視 銷售部門意見銷售部門 財務(wù)部門以市場為主要求賒銷 財務(wù)部限制銷售額下降事后催收拖欠仍會大量發(fā)生以現(xiàn)金管理為主要求現(xiàn)款2023/4/7 45總經(jīng)理銷售總監(jiān) 財務(wù)總監(jiān) 。?客戶檔案?客戶聯(lián)絡(luò)?客戶服務(wù)?追帳外勤?信用申請?信用分析?信用審核?應(yīng)收帳款監(jiān)控?商帳處理?法律事務(wù)2023/4/7 46總經(jīng)理銷售總監(jiān) 財務(wù)總監(jiān) 。?客戶檔案?客戶聯(lián)絡(luò)?客戶服務(wù)?信用申請?信用分析?信用審核?應(yīng)收帳款監(jiān)控?商帳處理?追帳外勤?法律事務(wù)2023/4/7 47資金成本降低，呆帳、壞帳減少有效銷售額增長銷售部門 財務(wù)部門積極開拓市場爭取優(yōu)良客戶 信用管理部門客戶風險評估，應(yīng)收帳款控制 授予信用額度 加快貨款回收利潤大幅度上升提高應(yīng)收帳款質(zhì)量2023/4/7 48結(jié)論：獨立信用管理部門能夠達到企業(yè)利潤最大化2023/4/7 49%%%%%%%%信用管理部門 財務(wù)部 銷售部 其他 沒有明確信用控制部門2023/4/7 50信用保險 保理公司內(nèi)部信控能力商業(yè)信用報告發(fā)票管理外包商賬追收%%%%%%%%%防范信用風險的方式2023/4/7 51企業(yè)信用管理的基本內(nèi)容框架企業(yè)信用全程管理客戶信息管理（事前管理）授信管理 （事中管理）應(yīng)收賬款管理（事后管理）資信調(diào)查檔案管理制定授信計劃債權(quán)保障機制客戶選擇確定授信額度授信收回2023/4/7 52統(tǒng)計分析結(jié)論實施事前控制實施事中控制實施事后控制實施全面控制可以防止 70%的拖欠風險可以避免 35%的拖欠可以挽回 41%的拖欠損失可以減少 80%的呆帳、壞帳損失經(jīng) 驗2023/4/7 53前期管理－－資信調(diào)查機制和檔案管理u重要性：資信調(diào)查是信用管理的基礎(chǔ) 事前管理案例 .docu方法一：對老客戶和新客戶建立資信調(diào)查制度；u方法二：建立客戶信用檔案u指企業(yè)對其客戶的信用信息進行搜集、整理、評價并最終歸檔的過程，是企業(yè)信用管理成功與否的前提，也為整個企業(yè)信用管理過程提供便利條件。2023/4/7 54（ 1）客戶資信調(diào)查的形式u企業(yè)自行收集 通過與客戶的交易接觸收集信息 。通過對客戶進行實地走訪收集信息 。通過與同行業(yè)和相關(guān)行業(yè)的信息交換收集信息 。通過公共信息渠道收集客戶信息 。缺點 ：收集的信息 客觀性較差 。優(yōu)點：不必花費額外的費用， 信息收集工作在日常交易過程中就可以順便進行。 u委托專業(yè)機構(gòu)收集 2023/4/7 55收回貨款 其他獲取客戶可靠信息給予合適的付款條件和信用額度管理應(yīng)收賬款%%%%%%%%信用最難控制的環(huán)節(jié)2023/4/7 56%%%%%%%%%銀行 信息機構(gòu) 現(xiàn)場訪查 公開信息 其他 沒有渠道獲得客戶信息的主要渠道2023/4/7 57%%%%%%%%銀行信息 其他商業(yè)信息 財務(wù)報表 現(xiàn)場訪查 過去的交易記錄信用評價所需的信息2023/4/7 58（ 2）資信調(diào)查的時機161。 市場開發(fā)階段，尋找有價值的潛在客戶時161。 與新客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時161。 定期調(diào)查老客戶資信狀況，跟蹤資信變化161。 客戶有異常情況發(fā)生時大幅提高交易額度 低價傾銷 改變付款方式拖延付款 ：如何處理客戶拖延付款，繼續(xù)賒銷發(fā)貨？停止交易？公司改組、管理層變動、經(jīng)營者健康欠佳 、 公司或負責人被起訴；關(guān)系企業(yè)出現(xiàn)問題、出售不動產(chǎn)、減薪、裁員、財務(wù)危機或倒閉等 ；161。 遇有重大合作項目時161。 處理與客戶的各種糾紛時：如何尋找失蹤債務(wù)人及其財產(chǎn)，收回債
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