商業(yè)銀行及其經(jīng)營(yíng)管理(編輯修改稿)
2025-02-08 23:43 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 的商業(yè)匯票。 5月 2日，企業(yè)將上述票據(jù)到銀行貼現(xiàn)，銀行貼現(xiàn)率為 8%。假定在同一票據(jù)交換區(qū)域，則票據(jù)貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)付款額？v 票據(jù)到期值 =10000x（ 1+6%/2） =10300（元） v 該應(yīng)收票據(jù)到期日為 9月 23日，其貼現(xiàn)天數(shù)應(yīng)為 144天 (18541)或（ 30+30+31+31+231） v 票據(jù)貼現(xiàn)利息 =票據(jù)到期值 x貼現(xiàn)率 x貼現(xiàn)天數(shù) /365v ＝ 10300x8%x144/365=（元）v 貼現(xiàn)額 ==（元）證券投資p 商業(yè)銀行的形式不同，證券投資的范圍不同。p 從全能性銀行角度講，商業(yè)銀行投資的目的是：216。 獲得盈利；216。 增加銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性；216。 獲得對(duì)企業(yè)的控制權(quán)。（三）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)p 中間業(yè)務(wù)是指銀行不需要?jiǎng)佑米约旱馁Y金，完全憑借其中介人的地位，為客戶(hù)提供服務(wù)收取服務(wù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。p 常見(jiàn)的中間業(yè)務(wù)： 結(jié)算業(yè)務(wù) 、 信托業(yè)務(wù) 、 承兌業(yè)務(wù)、 代理業(yè)務(wù) 、 租賃業(yè)務(wù) 等p 結(jié)算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶(hù)辦理的，與貨幣收付有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)。p 商業(yè)銀行可借助于票據(jù)、匯兌、信用證等方式來(lái)為客戶(hù)辦理結(jié)算，發(fā)達(dá)國(guó)家已建立起電子資金劃撥系統(tǒng)。p 信托業(yè)務(wù)是指銀行收客戶(hù)的委托，為其代為管理、營(yíng)運(yùn)資金或財(cái)產(chǎn)等的業(yè)務(wù)。p 銀行的信托業(yè)務(wù)可分為個(gè)人信托和法人信托。p 早期的信托業(yè)務(wù)主要是資金信托和財(cái)產(chǎn)信托，在當(dāng)今社會(huì)，事務(wù)性的信托已成為銀行信托業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容。p 承兌業(yè)務(wù)是指銀行承諾為客戶(hù)開(kāi)出的商業(yè)匯票承擔(dān)付款保證的業(yè)務(wù)。p 代理融通業(yè)務(wù)是指銀行在為客戶(hù)收取應(yīng)收賬款等業(yè)務(wù)活動(dòng)中為其提供資金融通的業(yè)務(wù)。p 租賃業(yè)務(wù)是指由銀行購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)設(shè)備，出租給客戶(hù)使用收取租金的業(yè)務(wù)。p 租賃的形式主要有兩類(lèi)：融資性租賃、操作性租賃。第二節(jié) 商業(yè)銀行存款創(chuàng)造p 與商業(yè)銀行存款創(chuàng)造相關(guān)的兩對(duì)概念p 商業(yè)銀行存款創(chuàng)造p 影響商業(yè)銀行存款創(chuàng)造的因素一、與商業(yè)銀行存款創(chuàng)造相關(guān)的兩對(duì)概念p 原始存款與派生存款p 存款準(zhǔn)備金與存款準(zhǔn)備金率（一）原始存款與派生存款p 原始存款：指的是商業(yè)銀行以現(xiàn)金形式所吸收的存款和中央銀行為其所提供的貸款。它是商業(yè)銀行存款創(chuàng)造的基礎(chǔ)。由此可見(jiàn)，原始存款未必是存款。p 派生存款，也稱(chēng)作衍生存款，它是指商業(yè)銀行在吸收原始存款的基礎(chǔ)上通過(guò)開(kāi)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)而新創(chuàng)造出來(lái)的存款。 （二）存款準(zhǔn)備金與存款準(zhǔn)備金率p 存款準(zhǔn)備金率應(yīng)包括法定存款準(zhǔn)備金率和超額準(zhǔn)備金率兩部分。p 法定存款準(zhǔn)備金率是指商業(yè)銀行所提取的法定存款準(zhǔn)備金與原始存款的比率，它由中央銀行確定。p 超額準(zhǔn)備金率是指商業(yè)銀行提取的超額準(zhǔn)備金與所吸收存款的比率。二、商業(yè)銀行存款創(chuàng)造p 假設(shè)條件1．假定商業(yè)銀行只提取法定存款準(zhǔn)備金，那么也就意味著，超額準(zhǔn)備金（率） =02．假定銀行客戶(hù)將收入的一切款項(xiàng)都存入銀行而不提起現(xiàn)金，那也就意味著提現(xiàn)（率）或稱(chēng)現(xiàn)金漏損（率） =0（非現(xiàn)金結(jié)算假定）3．假定中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)備金率 =20%。 （部分存款準(zhǔn)備金制度假定）p 商業(yè)銀行存款創(chuàng)造過(guò)程三、影響商業(yè)銀行存款創(chuàng)造的因素 p 現(xiàn)實(shí)當(dāng)中，上述 2假定是不存在的，即商業(yè)銀行的超準(zhǔn)備金率和客戶(hù)的提現(xiàn)率不可能等于零。p 為此，它們便會(huì)影響商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造，另外對(duì)那些對(duì)活期存款和定期存款規(guī)定了不同法定存款準(zhǔn)備金率的國(guó)家來(lái)說(shuō)，還需考慮活期存款轉(zhuǎn)化為定期存款的問(wèn)題。 我國(guó)法定 存款 準(zhǔn)備金率的調(diào)整第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理p 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則p 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則p商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的 。p 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是盈利性、安全性和流動(dòng)性的均衡統(tǒng)一。二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論p 資產(chǎn)管理理論 （ 20世紀(jì) 60年代前）p 負(fù)債管理理論 （ 20世紀(jì) 60年代 70年代中期）p 資產(chǎn)負(fù)債管理理論 （ 20世紀(jì) 70年代中期以后）（一）資產(chǎn)管理
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