商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則(編輯修改稿)
2025-02-10 20:36 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 充材料） 4． 資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管。 金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管的重點是監(jiān)管金融機構(gòu)業(yè)務經(jīng)營中的資產(chǎn)流動性、資產(chǎn)安全性和有問題貸款的占比，以確保金融機構(gòu)具有足夠的清償能力、承擔風險能力和正常的運轉(zhuǎn)能力。過去，我國對有問題貸款的監(jiān)控測算、分類方法基本上沿襲財政部 1988年《金融保險企業(yè)財務制度》中的規(guī)定，把貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆帳，后三類合稱有問題貸款或不良資產(chǎn)。貸款過期一天即為逾期；貸款企業(yè)借款后不久即便已經(jīng)倒閉或者借款人逃離，貸款只要不到期也不能作為有問題貸款監(jiān)控。 符合國際慣例的貸款分類方法，即把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類。這為中央銀行實施對商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管提供了重要理論依據(jù)。 四、管制嚴格（補充材料） （三）金融業(yè)務監(jiān)管 金融業(yè)務監(jiān)管主要是對金融機構(gòu)的經(jīng)營范圍、經(jīng)營品種、經(jīng)營合規(guī)性進行的監(jiān)督與管理。 、項目或品種的監(jiān)管 首先，金融監(jiān)管主體要監(jiān)督金融業(yè)與其他行業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營，不能混業(yè)經(jīng)營、相互交叉，防止信貸資金的分散、流失，形成較大的經(jīng)營風險。就近期看，這種分業(yè)經(jīng)營的監(jiān)管適用于我國和東亞、東南亞一些國家與地區(qū)。其次是監(jiān)督金融業(yè)內(nèi)部的政策性銀行、商業(yè)銀行、信托業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)、期貨業(yè)等實施分業(yè)經(jīng)營，防止混業(yè)經(jīng)營而引起金融秩序的混亂。其三是對金融機構(gòu)的業(yè)務經(jīng)營品種、項目、帳戶開立、結(jié)算等進行的監(jiān)管，如商業(yè)銀行創(chuàng)新一個新儲種、新電腦工具、開辟一個業(yè)務新領(lǐng)域等都要接受金融監(jiān)管當局的監(jiān)督管理。 四、管制嚴格（補充材料） 利率監(jiān)管是合規(guī)性監(jiān)管的重要內(nèi)容。擅自提高或變相提高存、貸款利率一直成為商業(yè)銀行之間進行不正當競爭的頑癥，也是金融監(jiān)管工作的一個難點和重點?！吨袊嗣胥y行法》規(guī)定“中國人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)違反規(guī)定提高或者降低存、貸款利率的行為進行檢查監(jiān)督”。雖然利率市場化是我國利率管理制度的改革方向，但利率市場化不等于完全放手不管。所以，利率監(jiān)管是金融監(jiān)管當局對金融機構(gòu)經(jīng)營行為進行合規(guī)性監(jiān)管的重要內(nèi)容。 合規(guī)性監(jiān)管還包括對信貸業(yè)務、會計結(jié)算業(yè)務、市場融資、外匯外債業(yè)務、其他表外業(yè)務等合規(guī)性實施監(jiān)督管理，以防止信貸政策法規(guī)執(zhí)行不到位；防止套匯、騙匯及違規(guī)經(jīng)營；避免償債高峰；防止用拆入資金搞長期貸款和投資；維護會計財務制度，把好“結(jié)算管理關(guān)”和“資金安全關(guān)”。 四、管制嚴格（補充材料） （四）市場退出監(jiān)管 市場退出監(jiān)管是指金融監(jiān)管當局對金融機構(gòu)退出金融業(yè)、破產(chǎn)倒閉或合（兼）并、變更等實施監(jiān)督管理?！吨袊嗣胥y行法》規(guī)定，中國人民銀行按照有關(guān)程序有權(quán)審批金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務范圍。金融業(yè)的特殊性決定了金融機構(gòu)不能擅自變更、停業(yè)、關(guān)閉或合（兼）并，而必須經(jīng)中國人民銀行審查批準。 四、管制嚴格（補充材料） 當金融機構(gòu)因經(jīng)營管理不善，嚴重虧損，資不抵債時，金融監(jiān)管當局將對其實施關(guān)閉處理的監(jiān)管。我國規(guī)定，當金融機構(gòu)出現(xiàn)連續(xù) 3年虧損額占資本金的 10％或虧損額已占資本金的 15％以上等情況時，中國人民銀行應當令其關(guān)閉。為了樹立公眾對金融業(yè)的信心，保證向社會和客戶提供金融服務的連續(xù)注，金融監(jiān)管當局對于關(guān)閉的金融機構(gòu)則實施經(jīng)營管理權(quán)接管，當接管期兩年結(jié)束后，則恢復其繼續(xù)營運，否則，可由法院依法宣告破產(chǎn)，并在中國人民銀行和有關(guān)部門的同意、監(jiān)督下依法進行清算，繳回經(jīng)營金融業(yè)許可證，通知工商局注銷，并在指定的報紙上公告。 四、管制嚴格（補充材料） 、合（兼）并的監(jiān)管 這具體包括瀕臨倒閉的、出現(xiàn)章程規(guī)定的解散事由需要解散重新變更的、因其他原因需要合（兼）并的所有金融機構(gòu)，在發(fā)生上述現(xiàn)象或行為時都必須在中國人民銀行的監(jiān)督管理之下進行。也就是說，中國人民銀行為了對社會和客戶負責，維護金融體系的信譽，必須對出現(xiàn)上述事由的金融機構(gòu)進行債務清償和相關(guān)過程的監(jiān)督管理，確保這些金融機構(gòu)償還原債務，避免社會經(jīng)濟、金融震蕩。 四、管制嚴格（補充材料） 金融監(jiān)管當局對于那些嚴重違反國家法律、法規(guī)和金融政策的金融機構(gòu)有權(quán)作出停業(yè)整頓的監(jiān)管決定 。對停業(yè)后的金融機構(gòu)，金融監(jiān)管當局有權(quán)對其資產(chǎn)負債情況、高級管理人員素質(zhì)及構(gòu)成、所犯錯誤、亟侍解決的問題及各項業(yè)務開展情況等進行審查、核準，并制定處理措施。處理措施包括三種：一是糾正錯誤，恢復正常經(jīng)營；二是難以挽救，注銷該機構(gòu)，按破產(chǎn)倒閉機構(gòu)的程序辦理；三是對主要責任人按規(guī)定予以處罰。 第二節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的普遍原則 一、盈利性 ? 銀行盈利水平是其經(jīng)營管理狀況的綜合反應。 ? 商業(yè)銀行的利潤是收入與經(jīng)營成本的差額。 ? 外部因素影響銀行的利潤。 二、安全性 ? 避免各種不確定因素對其資產(chǎn)、負債、利潤、
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