【總結(jié)】“鄭百文”的警示(一)“鄭百文”的光輝歷史鄭百文原來是一個單純的百貨文化用品批發(fā)站(成立于1986年)。1、1988年12月,在全國同行業(yè)率先進行股份制改造,發(fā)行社會公眾優(yōu)先股2萬股(1992年12月增發(fā)法人股3175.8萬股,公眾股4649萬股,1996年4月作為歷史遺留問題股上市),成
2025-01-20 22:13
【總結(jié)】企業(yè)內(nèi)部控制審計案例一、資金內(nèi)部控制(一)某公司出納貪污公司款項案。A事務(wù)所在對G公司進行審計時,在對貨幣資金項目審計中執(zhí)行如下的審計程序,到達現(xiàn)場前將詢證函交予給出納李某,由其到銀行函證后帶回,在現(xiàn)場審計時交給審計助理。同時提供銀行對賬單。對于未達賬項,該公司系由出納李某編制未達賬項調(diào)整表。審計人員對于重要的未達賬項進行檢查。幾年之中A事務(wù)所一直在這樣進行
2025-05-11 23:15
【總結(jié)】第一篇:《企業(yè)內(nèi)部控制》案例討論 《企業(yè)內(nèi)部控制》案例討論 一、案例簡況 2007年4月14日下午14時許,河北省邯鄲市農(nóng)業(yè)銀行金庫發(fā)現(xiàn)一起特大盜竊案,被盜現(xiàn)金人民幣近5100萬元。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn),...
2024-10-14 03:41
【總結(jié)】第一篇:企業(yè)內(nèi)部控制管理案例 新老巨人內(nèi)部控制對比 根源:內(nèi)部控制的嚴重缺陷是老“巨人”衰落的根本原因,而內(nèi)部控制的保駕護航則是新“巨人”崛起的決定因素。 老“巨人”的衰落: 戰(zhàn)略與經(jīng)營目標確...
2024-11-15 12:29
【總結(jié)】內(nèi)部控制評價組織與程序案例分析專題講座中天恒管理咨詢公司中天恒會計師事務(wù)所?中國式內(nèi)部控制(“3C”框架)創(chuàng)建者?國家審計署審計準則咨詢專家?國家財政部
2025-01-20 22:14
【總結(jié)】第一篇:民營企業(yè)內(nèi)部控制制度案例分析 民營企業(yè)內(nèi)部控制制度案例分析3在此次舞弊中主要起因是物資處主要領(lǐng)導(dǎo)的錯誤決定參與的其他工作人員沒有按崗位職責和規(guī)章制度予以抵制同時由于舞弊者在門衛(wèi)等重要部門給予...
2024-11-19 01:51
【總結(jié)】企業(yè)內(nèi)部控制及風險管理案例分析摘要:本文以中國鐵建股份有限公司承攬的沙特麥加薩法至穆戈達莎輕軌項目為例,對施工企業(yè)工程項目實施中的重要環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制與風險管理過程進行分析。關(guān)鍵詞:企業(yè),內(nèi)部控制,風險管理一、案例背景資料2020年2月10口,在中國和沙特兩國領(lǐng)導(dǎo)人的見證下,中國鐵建股份有限公司與沙特阿拉伯城鄉(xiāng)事業(yè)部簽訂了《沙特麥
2024-09-07 08:32
【總結(jié)】中小企業(yè)內(nèi)部控制制度案例與分析目錄摘要…………………………………………………………………..1.中小企業(yè)內(nèi)部控制制度……………………………………………………………1.1內(nèi)部控制制度的含義及特點………………………………內(nèi)部控制制度的含義…………………………………..中小企業(yè)內(nèi)部控制的特點…………………………….1.2內(nèi)部控制制度的重要
2024-10-26 09:50
【總結(jié)】 第1頁共7頁 企業(yè)內(nèi)部控制問題及對策分析 隨著市場競爭日益激烈,企業(yè)要想在市場競爭中立于不敗之 地,必須做好內(nèi)部控制工作。企業(yè)的一切活動都和內(nèi)部控制相關(guān), 企業(yè)要想不斷擴大規(guī)模,就要對內(nèi)部...
2024-09-11 18:09
【總結(jié)】企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析1企業(yè)的組織環(huán)境2外部環(huán)境3宏觀環(huán)境企業(yè)內(nèi)部環(huán)境企業(yè)宏觀環(huán)境分析方法:PEST方法企業(yè)產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析方法:五力模型分析競爭對手分析戰(zhàn)略群體分析企業(yè)外部環(huán)境企業(yè)內(nèi)、外部環(huán)境分析方法SWOT法價
2025-01-20 22:00
【總結(jié)】第一篇:分析企業(yè)內(nèi)部控制的問題及建議 分析企業(yè)內(nèi)部控制的問題及建議 現(xiàn)代意義上的企業(yè)內(nèi)部控制是在長期的經(jīng)營活動過程中,伴隨內(nèi)部控制實踐的逐漸豐富,內(nèi)部控制理論的發(fā)展也經(jīng)歷了一個漫長的過程,先后出現(xiàn)...
2024-10-14 00:48
【總結(jié)】山西財經(jīng)大學(xué)畢業(yè)論文(設(shè)計)1:企業(yè)內(nèi)部控制是社會經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物,它是企業(yè)管理的重要組成部分和企業(yè)內(nèi)部進行有效管理的工具,也是企業(yè)的自動預(yù)警系統(tǒng)和維護系統(tǒng)。由于我國內(nèi)部控制理論的引進和研究起步較晚,內(nèi)部控制的實踐時間短,與西方國家對內(nèi)部控制的認識存在差距
2024-11-01 06:25
【總結(jié)】建立與完善企業(yè)內(nèi)部控制制度——“三鹿集團”內(nèi)部控制案例分析1引言一個國家乃至一個民族,其衰亡是從內(nèi)部開始的,外部力量不過是其衰亡之前的最后一擊。——阿諾爾德·約瑟·湯因比(ArnoldJosephToynbee,英國著名歷史學(xué)家,1889—1975)2020年是
2024-10-23 12:41
【總結(jié)】弗布克企業(yè)內(nèi)控手冊系列企業(yè)內(nèi)部控制實施細則手冊配套光盤(配有本書部分內(nèi)控管理目標以及內(nèi)控業(yè)務(wù)風險、流程和制度)周常發(fā)編著目錄第1章資金內(nèi)部控制實施細則1.1資金管理目標1.1.1資金業(yè)務(wù)目標1.1.2資金財務(wù)目標1
2025-06-27 08:07
【總結(jié)】目錄?第一部分內(nèi)部控制案例分析?第二部分內(nèi)部控制?第三部分內(nèi)部財務(wù)會計控制?第四部分中建系統(tǒng)內(nèi)部控制分析及建議1第一部分內(nèi)部控制案例分析案例一:“鄭百文”的警示一、輝煌的歷史(一)前身:鄭百文原來是一個單純的百貨文化用品批發(fā)站成立于1986年。(二
2025-03-04 20:57