【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 三、銀行治理的一般模式（續(xù) 3） （ 二 ） 商業(yè)銀行公司治理的目標(biāo)應(yīng)包括商業(yè)銀行本身的安全和穩(wěn)健 ? 商業(yè)銀行不僅是工商企業(yè)重要的融資渠道和全社會(huì)不可或缺的支付體系 ， 而且還要在特殊的市場(chǎng)條件下提供信貸和流動(dòng)性支持 ，因此商業(yè)銀行作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵部門(mén)往往被納入政府安全體系而成為政府調(diào)控的重點(diǎn)目標(biāo) 。 ? 商業(yè)銀行除追求自身利益最大化之外 ， 還應(yīng)兼顧到宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和金融體系的穩(wěn)健 。 三、銀行治理的一般模式（續(xù) 4） （ 三 ） 治理機(jī)制設(shè)計(jì)應(yīng)偏重內(nèi)部治理機(jī)制 ， 審慎運(yùn)用外部治理機(jī)制 商業(yè)銀行外部治理機(jī)制缺陷： （ 1） 不充分的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) （ 2） 債權(quán)人監(jiān)督的缺位 （ 3） 巨大的并購(gòu)成本 三、銀行治理的一般模式（續(xù) 5） 總之 ， 由于商業(yè)銀行的諸多特殊性而導(dǎo)致其外部治理機(jī)制中的產(chǎn)品市場(chǎng) 、 并購(gòu)市場(chǎng) 、 資本市場(chǎng)機(jī)制的發(fā)揮都較一般的公司治理機(jī)制欠理想 ， 考慮到外部治理機(jī)制的若干爭(zhēng)議和不同公司治理模式對(duì)于外部治理機(jī)制重視程度的差異 ， 在研究商業(yè)銀行的治理機(jī)制時(shí) ， 有選擇地審慎運(yùn)用外部治理機(jī)制是符合理論規(guī)范的 ， 再加上我國(guó)轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)體系建設(shè)的漸進(jìn)特點(diǎn) ， 這樣的考慮也符合現(xiàn)實(shí)的理性選擇 。 以上既是我們分析商業(yè)銀行公司治理所遵循的一般模式 ， 也是構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行公司治理模式和指導(dǎo)我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改革的理論思路 。 第三節(jié) 我國(guó)的銀行治理及其改進(jìn) ? 我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察 ? 我國(guó)商業(yè)銀行治理模式的運(yùn)作環(huán)境分析 ? 我國(guó)商業(yè)銀行公司治理模式的選擇 ? 我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的改進(jìn) 一、我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察 （ 一 ） 我國(guó)商業(yè)銀行體系的主要構(gòu)成 1984年 1月 1日 ， 中國(guó)人民銀行獨(dú)立行使中央銀行職能 ， 1983～1992年四大國(guó)有銀行逐步完成了由專(zhuān)業(yè)銀行向商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變 。與此同時(shí) ， 股份制銀行也從無(wú)到有 ， 成為我國(guó)銀行業(yè)的新興力量 ，多元化的金融機(jī)構(gòu)體系日益形成 。 到目前為止 ， 我國(guó)共有建行 、工行 、 農(nóng)行 、 中行四家國(guó)有商業(yè)銀行 ， 深發(fā)展 、 民生 、 浦發(fā) 、 招商 、 華夏五家上市商業(yè)銀行 ， 交通 、 中信 、 光大 、 興業(yè) 、 華夏 、廣發(fā)六家未上市股份制銀行 。 1995年 ， 國(guó)務(wù)院決定在對(duì)城市信用社清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上 ， 吸收地方財(cái)政 、 企業(yè)入股 ， 組建城市商業(yè)銀行 。 截至 1999年底 ， 全國(guó)共有 90家城市商業(yè)銀行掛牌營(yíng)業(yè) 。 一、我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 1） ? 2023年底 ， 國(guó)務(wù)院決定首先選擇中國(guó)銀行 、 中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)行股份制改革試點(diǎn) ， 2023年 8月 26日和 9月 21日 ， 中國(guó)銀行股份有限公司和中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司先后成立 ， 國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改造拉開(kāi)大幕 。 ? 在農(nóng)村信用社改革方面 ， 國(guó)務(wù)院 2023年決定在 8個(gè)省 、 市進(jìn)行農(nóng)村信用社深化改革試點(diǎn) 。 2023年 9月 ， 農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)擴(kuò)大到 29個(gè)省 、 市 、 自治區(qū) 。 ? 中小金融機(jī)構(gòu)改革也取得明顯成效 。 從 1986年 7月重新組建交通銀行至今 ， 中國(guó)已成立了 13家股份制商業(yè)銀行 （ 包括不久前新開(kāi)業(yè)的浙商銀行 ） 。 截至 2023年 8月 ， 股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)總額 億元 ， 占商業(yè)銀行資產(chǎn)總額的 ％ 。 從 1979年開(kāi)始 ， 各地陸續(xù)成立了數(shù)量眾多的城市信用社 。 一、我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 2） ? 進(jìn)入 20世紀(jì) 90年代以后 ， 為規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為 、 防范金融風(fēng)險(xiǎn) ， 在清理整頓 、 聯(lián)合重組的基礎(chǔ)上 ， 城市商業(yè)銀行開(kāi)始組建 。 截至 2023年 8月 ， 全國(guó)共有城市商業(yè)銀行 112家 ， 存貸款總額分別達(dá)到 萬(wàn)億元和 8594億元 。 ? 此外 ， 中國(guó)還設(shè)立了信托投資公司 、 財(cái)務(wù)公司 、 金融租賃公司 、資產(chǎn)管理公司 、 汽車(chē)金融公司等一大批非銀行金融機(jī)構(gòu) 。 中國(guó)銀行業(yè)已形成以國(guó)有商業(yè)銀行為主體 ， 其它銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)互相并存 ， 功能齊全 、 形式多樣 、 分工協(xié)作 、 互為補(bǔ)充的多層次機(jī)構(gòu)體系 。 一、我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 3） （ 二 ） 國(guó)有銀行改革的最新進(jìn)展 ? 1997年開(kāi)始的亞洲金融危機(jī)促使理論界從公司治理的視角去審視商業(yè)銀行 。 銀行體系的脆弱性和金融危機(jī)的巨大危害不僅促使商業(yè)銀行公司治理的研究不斷深化 ， 而且更快地進(jìn)入了實(shí)踐層面和政策推廣階段 。 ? 1999年 9月巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的 《 加強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)的公司治理 》無(wú)疑加快了這一進(jìn)程 ， 使得商業(yè)銀行公司治理問(wèn)題成為全球理論界 、 銀行界和各國(guó)政府的共識(shí) ， 在一定意義上還將此作為恢復(fù)市場(chǎng)信心 、 重塑品牌和重蹈危機(jī)覆轍的重要舉措 。 ? 亞洲開(kāi)發(fā)銀行 (2023)更是將商業(yè)銀行公司治理目標(biāo)界定在減少市場(chǎng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和保障金融體系穩(wěn)定的戰(zhàn)略高度 。 一、我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 4） 在國(guó)內(nèi) ， 隨著商業(yè)銀行改革成為金融體制改革的重點(diǎn) ， 商業(yè)銀行的公司治理問(wèn)題也備受關(guān)注 。 政府近階段陸續(xù)出臺(tái)的政策措施始終將完善商業(yè)銀行公司治理擺在突出的位置 ， 2023年 6月中國(guó)人民銀行頒布的《 股份制商業(yè)銀行公司治理指引 》 和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)新近制定的 《 關(guān)于中國(guó)銀行 、 中國(guó)建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引 》 等文件意味著公司治理已經(jīng)深入到我國(guó)商業(yè)銀行改革的實(shí)踐領(lǐng)域 。 在某種意義上 ， 公司治理的完善已經(jīng)成為國(guó)有銀行改革成功的重要標(biāo)志和近階段的主要工作之一 。 一、我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 5） 中國(guó)建設(shè)銀行的改革比較具代表性 。 2023年 1月 6日 ， 國(guó)務(wù)院公布中國(guó)建設(shè)銀行和中國(guó)銀行作為實(shí)施股份制改造試點(diǎn) ， 2023年 9月 21日 ， 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司舉行成立大會(huì) ， 標(biāo)志國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造邁出重要一步 。 中國(guó)建設(shè)銀行由國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行改制為國(guó)家控股的股份制商業(yè)銀行 。 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司設(shè)立后 ， 還將引入戰(zhàn)略投資者 ， 進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化 ， 完善公司治理結(jié)構(gòu) 。 一、我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 6） （ 三 ） 股份制商業(yè)銀行公司治理 商業(yè)銀行的信息不透明和由此導(dǎo)致的相關(guān)研究數(shù)據(jù)的難以獲得是開(kāi)展實(shí)證研究的主要障礙 。 近年來(lái)各大商業(yè)銀行陸續(xù)公布的年報(bào)使得商業(yè)銀行信息披露現(xiàn)狀有了很大改觀并為相關(guān)研究提供了可能 。 基于此 ，本書(shū)將收集到的國(guó)內(nèi)股份制商業(yè)銀行年報(bào)作為數(shù)據(jù)來(lái)源對(duì)我國(guó)股份制商業(yè)銀行公司治理情況及其效率進(jìn)行實(shí)證分析 。 一、我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 7） 需要說(shuō)明的是 ， 年報(bào)的收集主要采用登陸各個(gè)銀行網(wǎng)站的方式來(lái)獲得 ， 收集的范圍包括 10家全國(guó)股份制銀行和幾十家大的區(qū)域性股份制商業(yè)銀行 （ 城市商業(yè)銀行 ） 。 在此基礎(chǔ)上考慮到本研究的特點(diǎn) ， 作者對(duì)收集到的年報(bào)進(jìn)行了篩選 ， 。 從年報(bào)的時(shí)間跨度來(lái)看 ，由于各商業(yè)銀行基本是在 2023年以后開(kāi)始披露公司治理情況 ， 所以本研究將樣本的時(shí)間跨度確定為 20232023。 根據(jù)以上兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn) ， 最終篩選出 2023