【文章內(nèi)容簡介】 三、銀行治理的一般模式（續(xù) 3） （ 二 ） 商業(yè)銀行公司治理的目標應(yīng)包括商業(yè)銀行本身的安全和穩(wěn)健 ? 商業(yè)銀行不僅是工商企業(yè)重要的融資渠道和全社會不可或缺的支付體系 ， 而且還要在特殊的市場條件下提供信貸和流動性支持 ，因此商業(yè)銀行作為國民經(jīng)濟的關(guān)鍵部門往往被納入政府安全體系而成為政府調(diào)控的重點目標 。 ? 商業(yè)銀行除追求自身利益最大化之外 ， 還應(yīng)兼顧到宏觀經(jīng)濟的穩(wěn)定和金融體系的穩(wěn)健 。 三、銀行治理的一般模式（續(xù) 4） （ 三 ） 治理機制設(shè)計應(yīng)偏重內(nèi)部治理機制 ， 審慎運用外部治理機制 商業(yè)銀行外部治理機制缺陷： （ 1） 不充分的市場競爭 （ 2） 債權(quán)人監(jiān)督的缺位 （ 3） 巨大的并購成本 三、銀行治理的一般模式（續(xù) 5） 總之 ， 由于商業(yè)銀行的諸多特殊性而導(dǎo)致其外部治理機制中的產(chǎn)品市場 、 并購市場 、 資本市場機制的發(fā)揮都較一般的公司治理機制欠理想 ， 考慮到外部治理機制的若干爭議和不同公司治理模式對于外部治理機制重視程度的差異 ， 在研究商業(yè)銀行的治理機制時 ， 有選擇地審慎運用外部治理機制是符合理論規(guī)范的 ， 再加上我國轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟和市場體系建設(shè)的漸進特點 ， 這樣的考慮也符合現(xiàn)實的理性選擇 。 以上既是我們分析商業(yè)銀行公司治理所遵循的一般模式 ， 也是構(gòu)建我國商業(yè)銀行公司治理模式和指導(dǎo)我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改革的理論思路 。 第三節(jié) 我國的銀行治理及其改進 ? 我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察 ? 我國商業(yè)銀行治理模式的運作環(huán)境分析 ? 我國商業(yè)銀行公司治理模式的選擇 ? 我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的改進 一、我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察 （ 一 ） 我國商業(yè)銀行體系的主要構(gòu)成 1984年 1月 1日 ， 中國人民銀行獨立行使中央銀行職能 ， 1983～1992年四大國有銀行逐步完成了由專業(yè)銀行向商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變 。與此同時 ， 股份制銀行也從無到有 ， 成為我國銀行業(yè)的新興力量 ，多元化的金融機構(gòu)體系日益形成 。 到目前為止 ， 我國共有建行 、工行 、 農(nóng)行 、 中行四家國有商業(yè)銀行 ， 深發(fā)展 、 民生 、 浦發(fā) 、 招商 、 華夏五家上市商業(yè)銀行 ， 交通 、 中信 、 光大 、 興業(yè) 、 華夏 、廣發(fā)六家未上市股份制銀行 。 1995年 ， 國務(wù)院決定在對城市信用社清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上 ， 吸收地方財政 、 企業(yè)入股 ， 組建城市商業(yè)銀行 。 截至 1999年底 ， 全國共有 90家城市商業(yè)銀行掛牌營業(yè) 。 一、我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 1） ? 2023年底 ， 國務(wù)院決定首先選擇中國銀行 、 中國建設(shè)銀行進行股份制改革試點 ， 2023年 8月 26日和 9月 21日 ， 中國銀行股份有限公司和中國建設(shè)銀行股份有限公司先后成立 ， 國有獨資商業(yè)銀行股份制改造拉開大幕 。 ? 在農(nóng)村信用社改革方面 ， 國務(wù)院 2023年決定在 8個省 、 市進行農(nóng)村信用社深化改革試點 。 2023年 9月 ， 農(nóng)村信用社改革試點擴大到 29個省 、 市 、 自治區(qū) 。 ? 中小金融機構(gòu)改革也取得明顯成效 。 從 1986年 7月重新組建交通銀行至今 ， 中國已成立了 13家股份制商業(yè)銀行 （ 包括不久前新開業(yè)的浙商銀行 ） 。 截至 2023年 8月 ， 股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)總額 億元 ， 占商業(yè)銀行資產(chǎn)總額的 ％ 。 從 1979年開始 ， 各地陸續(xù)成立了數(shù)量眾多的城市信用社 。 一、我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 2） ? 進入 20世紀 90年代以后 ， 為規(guī)范經(jīng)營行為 、 防范金融風險 ， 在清理整頓 、 聯(lián)合重組的基礎(chǔ)上 ， 城市商業(yè)銀行開始組建 。 截至 2023年 8月 ， 全國共有城市商業(yè)銀行 112家 ， 存貸款總額分別達到 萬億元和 8594億元 。 ? 此外 ， 中國還設(shè)立了信托投資公司 、 財務(wù)公司 、 金融租賃公司 、資產(chǎn)管理公司 、 汽車金融公司等一大批非銀行金融機構(gòu) 。 中國銀行業(yè)已形成以國有商業(yè)銀行為主體 ， 其它銀行業(yè)金融機構(gòu)互相并存 ， 功能齊全 、 形式多樣 、 分工協(xié)作 、 互為補充的多層次機構(gòu)體系 。 一、我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 3） （ 二 ） 國有銀行改革的最新進展 ? 1997年開始的亞洲金融危機促使理論界從公司治理的視角去審視商業(yè)銀行 。 銀行體系的脆弱性和金融危機的巨大危害不僅促使商業(yè)銀行公司治理的研究不斷深化 ， 而且更快地進入了實踐層面和政策推廣階段 。 ? 1999年 9月巴塞爾委員會發(fā)布的 《 加強銀行機構(gòu)的公司治理 》無疑加快了這一進程 ， 使得商業(yè)銀行公司治理問題成為全球理論界 、 銀行界和各國政府的共識 ， 在一定意義上還將此作為恢復(fù)市場信心 、 重塑品牌和重蹈危機覆轍的重要舉措 。 ? 亞洲開發(fā)銀行 (2023)更是將商業(yè)銀行公司治理目標界定在減少市場系統(tǒng)風險和保障金融體系穩(wěn)定的戰(zhàn)略高度 。 一、我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 4） 在國內(nèi) ， 隨著商業(yè)銀行改革成為金融體制改革的重點 ， 商業(yè)銀行的公司治理問題也備受關(guān)注 。 政府近階段陸續(xù)出臺的政策措施始終將完善商業(yè)銀行公司治理擺在突出的位置 ， 2023年 6月中國人民銀行頒布的《 股份制商業(yè)銀行公司治理指引 》 和中國銀監(jiān)會新近制定的 《 關(guān)于中國銀行 、 中國建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引 》 等文件意味著公司治理已經(jīng)深入到我國商業(yè)銀行改革的實踐領(lǐng)域 。 在某種意義上 ， 公司治理的完善已經(jīng)成為國有銀行改革成功的重要標志和近階段的主要工作之一 。 一、我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 5） 中國建設(shè)銀行的改革比較具代表性 。 2023年 1月 6日 ， 國務(wù)院公布中國建設(shè)銀行和中國銀行作為實施股份制改造試點 ， 2023年 9月 21日 ， 中國建設(shè)銀行股份有限公司舉行成立大會 ， 標志國有商業(yè)銀行股份制改造邁出重要一步 。 中國建設(shè)銀行由國有獨資商業(yè)銀行改制為國家控股的股份制商業(yè)銀行 。 中國建設(shè)銀行股份有限公司設(shè)立后 ， 還將引入戰(zhàn)略投資者 ， 進一步實現(xiàn)股權(quán)多元化 ， 完善公司治理結(jié)構(gòu) 。 一、我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 6） （ 三 ） 股份制商業(yè)銀行公司治理 商業(yè)銀行的信息不透明和由此導(dǎo)致的相關(guān)研究數(shù)據(jù)的難以獲得是開展實證研究的主要障礙 。 近年來各大商業(yè)銀行陸續(xù)公布的年報使得商業(yè)銀行信息披露現(xiàn)狀有了很大改觀并為相關(guān)研究提供了可能 。 基于此 ，本書將收集到的國內(nèi)股份制商業(yè)銀行年報作為數(shù)據(jù)來源對我國股份制商業(yè)銀行公司治理情況及其效率進行實證分析 。 一、我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀考察（續(xù) 7） 需要說明的是 ， 年報的收集主要采用登陸各個銀行網(wǎng)站的方式來獲得 ， 收集的范圍包括 10家全國股份制銀行和幾十家大的區(qū)域性股份制商業(yè)銀行 （ 城市商業(yè)銀行 ） 。 在此基礎(chǔ)上考慮到本研究的特點 ， 作者對收集到的年報進行了篩選 ， 。 從年報的時間跨度來看 ，由于各商業(yè)銀行基本是在 2023年以后開始披露公司治理情況 ， 所以本研究將樣本的時間跨度確定為 20232023。 根據(jù)以上兩個標準 ， 最終篩選出 2023