【咨詢報告】xxxx某咨詢?nèi)骖A(yù)算管理培訓(xùn)(編輯修改稿)
2025-02-05 10:29 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 后的組織架構(gòu)、明確的部門職責(zé)分工和權(quán)限劃分以及完善的工作流程為基礎(chǔ) ?全面預(yù)算管理和組織架構(gòu)、部門職責(zé)、業(yè)務(wù)流程相互配合，實行分層授權(quán)負(fù)責(zé)制 ?各層管理人員在授權(quán)范圍內(nèi)，對日常事務(wù)自主決策，根據(jù)市場形勢的變化做出高效的應(yīng)對 ?各部門在充分協(xié)商的基礎(chǔ)上，編制預(yù)算并認(rèn)可公司正式下發(fā)的整體預(yù)算，負(fù)責(zé)本部門的預(yù)算執(zhí)行和控制 ?財會部匯總各部門的預(yù)算，編制最后的預(yù)算報表 ,負(fù)責(zé)上報及下發(fā)整體預(yù)算和執(zhí)行中的各種分析報告 ?稽核部根據(jù)預(yù)算的執(zhí)行狀況和其他因素組織進行績效考評工作 ?以各部門的各種計劃為基礎(chǔ)，包括各部門的工作計劃、采購計劃、業(yè)務(wù)發(fā)展計劃、專項計劃等 ?預(yù)算是工作計劃的量化體現(xiàn)，同時也促進工作計劃目標(biāo)明確并且相互銜接 ?各部門在編制預(yù)算時以公司的經(jīng)營目標(biāo)為最終目標(biāo)，以資金預(yù)算為編制的基礎(chǔ) ?各部門的預(yù)算必須與其他部門相互配合，明確相互之間的權(quán)責(zé)關(guān)系 169。 2023 BearingPoint, Inc. 10 全面預(yù)算時間表 預(yù)算審批下達(dá) 戰(zhàn)略規(guī)劃審批下達(dá) 運營計劃審批下達(dá) 預(yù)算季度調(diào)整 預(yù)算季度調(diào)整 Apr 30 May 31 July 31 Aug 31 Sept 30 Oct 31 Nov 30 Dec 31 Feb 28 Jan 31 Mar 31 Jun 30 預(yù)算季度調(diào)整 預(yù)算季度調(diào)整 預(yù)算季度調(diào)整 預(yù)算季度調(diào)整 戰(zhàn)略規(guī)劃 運營計劃 預(yù)算編制 預(yù)算審批下達(dá)預(yù)算審批下達(dá)戰(zhàn)略規(guī)劃審批下達(dá)戰(zhàn)略規(guī)劃審批下達(dá) 運營計劃審批下達(dá)運營計劃審批下達(dá)預(yù)算季度調(diào)整預(yù)算季度調(diào)整 四月 五月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 二月 一月 三月 六月 預(yù)算季度調(diào)整預(yù)算季度調(diào)整 預(yù)算季度調(diào)整預(yù)算季度調(diào)整 戰(zhàn)略規(guī)劃 運營計劃 預(yù)算編制169。 2023 BearingPoint, Inc. 11 “ 兩上兩下 ” 的預(yù)算管理過程 高管層 事業(yè)部 /職能部門 2周 2周 3周 2周 時間分配 各部門上報業(yè)務(wù)總結(jié)、明年業(yè)績預(yù)期與粗預(yù)算 領(lǐng)導(dǎo)批示下達(dá)目標(biāo)，下發(fā)詳細(xì)的預(yù)算表單 各個部門上報詳細(xì)工作計劃和預(yù)算 審批下發(fā)預(yù)算 C 部門業(yè)務(wù)總結(jié)、明年業(yè)績預(yù)期與粗預(yù)算 總結(jié) /計劃模板 及所附表單 B 預(yù)算啟動 D 高管與業(yè)務(wù)部門討論業(yè)務(wù)發(fā)展重點與相關(guān)業(yè)務(wù)目標(biāo) E 各部門編制詳細(xì)的計劃與預(yù)算 F 財務(wù)部匯總數(shù)據(jù)，編制預(yù)算 A 預(yù)算準(zhǔn)備 財務(wù)預(yù)算表單 169。 2023 BearingPoint, Inc. 12 年度計劃制定步驟 戰(zhàn)略目標(biāo)分解 業(yè)務(wù)計劃 產(chǎn)品計劃 市場計劃
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