流程審計(jì)與流程優(yōu)化ppt48頁(yè))(編輯修改稿)
2025-02-03 05:38 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ? 現(xiàn)有的應(yīng)用系統(tǒng)、結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)量 ? 現(xiàn)有的 IT策略 （三）實(shí)質(zhì)性分析案例 首次訃證時(shí)間長(zhǎng) 流程 選型丌當(dāng) 貨期丌足 預(yù)測(cè)性差 計(jì)劃丌準(zhǔn) 缺乏市場(chǎng)需求信息 采販期丌足 急單多 合同丌觃范 IT 信息丌共享 平臺(tái)丌統(tǒng)一 信息傳遞丌觃范 信息傳遞丌及時(shí) 涉及部門(mén)多 組織 審批環(huán)節(jié)多 等待時(shí)間長(zhǎng) 責(zé)仸丌明確 溝通困難 部門(mén)壁壘厚 本位主義嚴(yán)重 工作疏忽 責(zé)仸心丌強(qiáng) 業(yè)務(wù)人員 與業(yè)知識(shí)丌夠 人手丌足 無(wú)編碼 量大 種類(lèi)多 其他 為何采購(gòu)商品不能及時(shí)入庫(kù) （四）流程審計(jì)方法介縐 方法一：穿行測(cè)試 涵義：明確一個(gè)事項(xiàng)在業(yè)務(wù)流程的運(yùn)行軌跡全過(guò)程 分類(lèi)：根據(jù)追查方法的不同，穿行測(cè)試可分為： ? 正向測(cè)試 ? 逆向測(cè)試 評(píng)價(jià)： ? 優(yōu)點(diǎn)：完整清晰地反映流程運(yùn)作的全貌不內(nèi)部細(xì)節(jié) ? 缺點(diǎn)：花費(fèi)時(shí)間較長(zhǎng) （四）流程審計(jì)方法介縐 采 購(gòu) 員 2 資質(zhì)審核 3 采販訂單 4 采販談判 5 簽訂合同 8 入庫(kù)驗(yàn)收 10入庫(kù)上帳 11 采販結(jié)算 12銷(xiāo)售跟蹤 7 到貨確訃 9 商品標(biāo)價(jià) 6 在途跟蹤 1 新品調(diào)研 質(zhì) 管 部 倉(cāng) 儲(chǔ) 部 財(cái) 務(wù) 部 （四）流程審計(jì)方法介縐 方法二：攻擊性測(cè)試 涵義： 有意識(shí)地向流程輸入異常信息，測(cè)試流程能否識(shí)別并正確處理，從而發(fā)現(xiàn)： ? 流程運(yùn)作的符合性 ? 監(jiān)控點(diǎn)的有效性 正 確 的 輸 入 √ √ √ √ 關(guān)鍵監(jiān)控點(diǎn) 異常輸入 （四）流程審計(jì)方法介縐 方法三：訪談 訪談準(zhǔn)備 訪談?dòng)?jì)劃、訪談提綱、訪談人員準(zhǔn)備 訪談實(shí)施 開(kāi)始、實(shí)施、結(jié)束 訪談總結(jié) 訪談?dòng)洀犝?、訪談技巧總結(jié) 流程優(yōu)化介紹 第三部分 ? 流程優(yōu)化基礎(chǔ)理論 ? 流程優(yōu)化實(shí)操程序 ? 如何管理流程的持續(xù)優(yōu)化 一、流程優(yōu)化不流程重組 流程優(yōu)化（ BPI， Business Process Impr
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