上市公司組織機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事課件(編輯修改稿)
2025-02-02 08:16 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 公司 董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)積極為獨(dú)立董事履行職責(zé)董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)積極為獨(dú)立董事履行職責(zé)提供協(xié)助提供協(xié)助 ，如介紹情況、提供材料等。獨(dú)立董事發(fā)表，如介紹情況、提供材料等。獨(dú)立董事發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)、提案及書(shū)面說(shuō)明應(yīng)當(dāng)公告的，董事會(huì)秘的獨(dú)立意見(jiàn)、提案及書(shū)面說(shuō)明應(yīng)當(dāng)公告的，董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)及時(shí)到證券交易所辦理公告事宜。書(shū)應(yīng)及時(shí)到證券交易所辦理公告事宜。 （七）獨(dú)立董事開(kāi)展工作應(yīng)具備的條件（七）獨(dú)立董事開(kāi)展工作應(yīng)具備的條件 獨(dú)立董事行使職權(quán)時(shí)，上市公司有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)積、獨(dú)立董事行使職權(quán)時(shí)，上市公司有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)積極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞，不得干預(yù)其獨(dú)立極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞，不得干預(yù)其獨(dú)立行使職權(quán)。行使職權(quán)。 獨(dú)立董事、獨(dú)立董事 聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用及其他行使職權(quán)時(shí)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用及其他行使職權(quán)時(shí)所需的費(fèi)用由上市公司承擔(dān)。所需的費(fèi)用由上市公司承擔(dān)。 上市公司應(yīng)當(dāng)給予獨(dú)立董事適當(dāng)?shù)慕蛸N。上市公司應(yīng)當(dāng)給予獨(dú)立董事適當(dāng)?shù)慕蛸N。 津貼的津貼的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng) 由董事會(huì)制訂預(yù)案，股東大會(huì)審議通過(guò)，由董事會(huì)制訂預(yù)案，股東大會(huì)審議通過(guò)，并在公司年報(bào)中進(jìn)行披露。并在公司年報(bào)中進(jìn)行披露。 （八）獨(dú)立董事制度實(shí)踐中存在不足 花瓶董事 、橡皮圖章 國(guó)內(nèi)首例獨(dú)董聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)介入公國(guó)內(nèi)首例獨(dú)董聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)介入公司審計(jì)事件司審計(jì)事件 ———— 樂(lè)山電力樂(lè)山電力國(guó)內(nèi)首例獨(dú)董國(guó)內(nèi)首例獨(dú)董聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)介入公司審計(jì)事件聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)介入公司審計(jì)事件 p劉文波，南方航空集團(tuán)巡視員，曾任南航集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)。p程厚博，深圳創(chuàng)新投資集團(tuán)副總裁。p在對(duì)樂(lè)山電力 2023年 年報(bào) 發(fā)表意見(jiàn)時(shí)，兩位獨(dú)董對(duì)公司的 頻繁的擔(dān)保行為和巨大的擔(dān)保金額、關(guān)聯(lián)交易行為以及負(fù)債情況產(chǎn)生質(zhì)疑，于 2023年 2月 12日 聘請(qǐng)深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)樂(lè)山電力相關(guān)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查審計(jì)。p然而，樂(lè)山電力以報(bào)市政府批準(zhǔn)拒絕了審計(jì)要求。根據(jù) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，獨(dú)立董事在出具獨(dú)立意見(jiàn)時(shí)，如有疑問(wèn)，可以聘請(qǐng)專業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。 后來(lái)在成都證監(jiān)局的協(xié)調(diào)下，樂(lè)山電力和獨(dú)立董事達(dá)成了協(xié)議，審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)入到公司開(kāi)展審計(jì)工作。 p4月 27日，在 3次變更年報(bào)披露時(shí)間之后，樂(lè)山電力 2023年年報(bào)延期兩個(gè)月終于亮相， 公司一公司一大堆未曾披露的違規(guī)擔(dān)保也為之曝光。大堆未曾披露的違規(guī)擔(dān)保也為之曝光。獨(dú)立董事的結(jié)局獨(dú)立董事的結(jié)局p 樂(lè)山電力一位高層人士 指出， “這兩位獨(dú)立董事代表著一些機(jī)構(gòu)的利益。 ”p 持有 %股權(quán)的 交大創(chuàng)新 重組樂(lè)山電力的接觸始于 2023年中期， “獨(dú)董劉文波和程厚博實(shí)質(zhì)是由 交大創(chuàng)新 要求以 監(jiān)事會(huì) 名義提出的擔(dān)任獨(dú)立董事議案而擔(dān)任獨(dú)董的。 ”他表示： “因?yàn)樗麄儾⒉淮碇行」蓶|的利益，所以我們一直懷疑他們的立場(chǎng)。 ”p 6月 29日，樂(lè)山電力董事會(huì)大換血， 交大創(chuàng)新方面董事出局，隨之兩名獨(dú)董提出辭職 ，樂(lè)山電力2023年第一次臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò) 調(diào)整獨(dú)立董事議案， “樂(lè)電事件 ”全面告以段落。獨(dú)立董事的結(jié)局獨(dú)立董事的結(jié)局p 不做不做 ““ 花瓶花瓶 ”” 就要被迫辭職的選擇，對(duì)獨(dú)董而言就要被迫辭職的選擇，對(duì)獨(dú)董而言或許就是一種宿命?；蛟S就是一種宿命。p 有知情人士透露：雖然迫于各方壓力，獨(dú)董審計(jì)有知情人士透露：雖然迫于各方壓力，獨(dú)董審計(jì)最終得以在樂(lè)山電力進(jìn)行，但會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審最終得以在樂(lè)山電力進(jìn)行，但會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)過(guò)程中遇到了很大阻力，計(jì)過(guò)程中遇到了很大阻力， ““ 真正的審計(jì)結(jié)果與真正的審計(jì)結(jié)果與公布的結(jié)果出入很大公布的結(jié)果出入很大 ”” 。p 最終，最終， 轟轟烈烈的轟轟烈烈的 ““ 樂(lè)電事件樂(lè)電事件 ”” ，以程厚博和劉，以程厚博和劉文波二獨(dú)董的辭職而告終文波二獨(dú)董的辭職而告終 ，而與程、劉二人在聘，而與程、劉二人在聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)、公開(kāi)審計(jì)結(jié)果請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)、公開(kāi)審計(jì)結(jié)果 立場(chǎng)一致的五位立場(chǎng)一致的五位董事也在之前董事也在之前 慘遭罷免。慘遭罷免。 伊利股份伊利股份 罷免獨(dú)立董事俞伯偉罷免獨(dú)立董事俞伯偉p 2023年 6月 15日 ，伊利股份 獨(dú)立董事王斌、郭曉川和俞伯偉 要求對(duì)公司的 巨額國(guó)債投資去向不明等事項(xiàng) 聘請(qǐng)獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面審計(jì)。p 6月 16日 ，伊利公告稱 董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議形成決議 ，同意將 監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì) 提請(qǐng)罷免獨(dú)立董事俞伯偉的議案 提交股東大會(huì)審議。p 伊利股份發(fā)布公告稱：由于公司獨(dú)立董事俞伯偉之主要社會(huì)關(guān)系擔(dān)任主要職務(wù)的公司，自 2023年以來(lái)與公司進(jìn)行了數(shù)額較大的 關(guān)聯(lián)交易 ，并且未通報(bào)及履行相應(yīng)回避表決程序 ，因此公司擬提請(qǐng)股東大會(huì)免去其獨(dú)立董事職務(wù)。伊利股份罷免獨(dú)立董事俞伯偉伊利股份罷免獨(dú)立董事俞伯偉p 但 6月 29日伊利股份的股東大會(huì)并未罷免掉俞伯偉。p 2023年 6月 16日臨時(shí)董事會(huì)所審議的監(jiān)事會(huì)議案，嚴(yán)重違背章程的規(guī)定，被證監(jiān)會(huì)指出程序不合法。p 根據(jù)《公司章程》第 183條規(guī)定， 董事會(huì)會(huì)議通知應(yīng)當(dāng)在會(huì)議
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