國際保理業(yè)務(wù)某銀行(編輯修改稿)
2025-01-30 06:30 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 保理商承擔 , 可以得到100%的收款保障 進口商 對出口商履約行為有更強的控制，避免欺詐風險 國際保理對客戶的益處 ? 節(jié)約成本 出口商 資信調(diào)查 ,帳務(wù)管理和帳款追收都由保理商負責，減輕業(yè)務(wù)負擔 ,節(jié)約管理成本 進口商 省卻了單證交易的費用 國際保理對客戶的益處 ? 簡化手續(xù) 出口商 免除了一般單證交易的煩瑣手續(xù) 進口商 在批準信用額度后 ,購買手續(xù)簡化 ,進貨快捷 國際保理對客戶的益處 ? 擴大利潤 出口商 由于銷售額的擴大降低了管理成本，排除了信用風險和壞帳損失，利潤隨之增加 進口商 由于加快了資金和貨物的流動，生意更發(fā)達，從而增加了利潤 國際保理對客戶的益處 ? 額外的好處 – 美化財務(wù)報表：出口商將應(yīng)收帳款賣斷給銀行，降低資產(chǎn)負債率 – 規(guī)避匯率風險：出口商將遠期外匯收入變?yōu)榧雌冢崆敖Y(jié)匯 – 提前核銷退稅 ：出口商可在無追索權(quán)保理融資的同時出具核銷聯(lián)，幫助客戶提前辦理退稅手續(xù) 相關(guān)案例 ? 出口保理業(yè)務(wù)對出口商的保障不僅僅在于進口商破產(chǎn)或無理拒付后的賠償，更在于利用國外進口保理商對當?shù)剡M口商的了解來降低甚至避免潛在的風險。 ? 2023年 11月美國第二大電子產(chǎn)品零售商 C宣布申請破產(chǎn)保護時，許多大型電子企業(yè)公司都成為其債主，等待破產(chǎn)清算，而曾與 C有密切合作關(guān)系的我國兩家出口企業(yè)則通過保理業(yè)務(wù)的敘做，在保理商的協(xié)助下，及時得到了風險預警，從而在危機來臨之前全身而退，沒有受到損失，出口保理業(yè)務(wù)對出口企業(yè)的保障作用得到了充分的體現(xiàn) 相關(guān)案例 ? 2023年初，出口企業(yè) M公司和 D公司針對其對 C的應(yīng)收賬款向中國銀行申請辦理出口保理業(yè)務(wù)，中國銀行分別向美國的進口保理商 B和 C提出合作敘做出口保理業(yè)務(wù)的申請，并獲得保理額度各 4000萬美元，到期日均為 2023年 6月 30日。后為配合客戶擴大銷售之迫切需求，在 2023年 7月底和 9月中旬，先后將兩個保理額度調(diào)增至 7000萬美元和 6000萬美元 相關(guān)案例 ? 2023年初，隨著 C的經(jīng)營狀況惡化， B和 C分別以不同方式對中國銀行做出風險預警：降低進口商信用額度并將賒銷賬期由 90天縮短為 75天。對此，中國銀行及時向客戶進行了反饋，并建議企業(yè)適時調(diào)整對 C的銷售額 ? 2023年 6月 30日，隨著保理額度的到期和 C本身經(jīng)營狀況的進一步惡化，中國銀行與進口保理商密切配合，及時通知企業(yè)，終止了保理額度 相關(guān)案例 ? 通過保理商的信息傳遞和風險預警，兩家企業(yè)均自 2023年初即開始大幅縮減對 C的銷售額，并在 2023年 6月 30日保理額度終止后及時采取了相應(yīng)的風險控制措施： M公司終止了對 C的銷售， D公司改變了結(jié)算方式，要求 C開立信用證，以銀行信用作為第一還款來源。 2023年 8月初，在進口保理商的積極配合下，兩家公司如期回收了保理項下對 C的所有應(yīng)收賬款 國際保理與出口信用保險的比較 國際保理 出口信用保險 最高信用保障 （在批準信用額度內(nèi)） 100 ％ 70 － 90 ％ 賠償期限（從貨款到期日起） 90 天 120 － 150 天 索賠程序 簡單 繁瑣 壞帳擔保 有 有 進口商資信調(diào)查與評估 有 有 銷售分戶帳管理 有 無 催收 有 無 融資 有 無 內(nèi)容 一、國際保理業(yè)務(wù)基本概念 二、國際保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品營銷 三、國際保理業(yè)務(wù)風險管理 四、國際保理商聯(lián)合會（ FCI）、中國銀行業(yè)協(xié)會保理專業(yè)委員會 (FAC)簡介 國際保理業(yè)務(wù)風險管理 國際保理業(yè)務(wù)的主要風險點 國際保理業(yè)務(wù)的風險控制措施 案例 國際保理業(yè)務(wù)的主要風險點 ? 對出口保理商而言 – 進口保理商的信用風險：進口保理商發(fā)生財務(wù)、信用危機，喪失擔保能力；進口保理商作風惡劣，拒絕履行擔保付款義務(wù) – 出口商的履約風險：進口保理商承擔的是進口商的信用風險，如由于出口商未能履約導致進口商拒絕付款，則進口保理商可以提出爭議，而暫時解除其擔保付款的責任 國際保理業(yè)務(wù)的主要風險點 ? 對出口保理商而言 – 欺詐風險：出口商（常常是與進口商串通）出具虛假發(fā)票或高開發(fā)票金額，騙取出口雙保理融資 – 操作風險：出口保理商對相關(guān)國際慣例規(guī)則不熟悉，作業(yè)未遵循國際慣例，導致風險 國際保理業(yè)務(wù)的主要風險點 ? 對進口保理商而言 – 進口商的信用風險：進口商如發(fā)生財務(wù)、信用危機，無力支付到期應(yīng)收帳款，則進口保理商須擔保付款 – 出口保理商的作業(yè)風險：出口保理商作業(yè)水平不高，不按國際慣例行事，不能及時發(fā)現(xiàn)并制止欺詐等風險，可能給進口保理商帶來風險和損失 國際保理業(yè)務(wù)的主要風險點 ? 對進口保理商而言 – 欺詐風險：進出口商串通，虛開發(fā)票，騙取保理融資及擔保付款，造成風險 – 操作風險：進口保理商對相關(guān)國際慣例規(guī)則不熟悉，作業(yè)未遵循國際慣例，導致風險 國際保理業(yè)務(wù)的風險控制措施 ? 出口保理商如何控制風險 – 進口保理商的信用風險 ? 核定并視情況及時調(diào)整進口保理商信用額度，控制對進口保理商的去委業(yè)務(wù)量 ? 對進口保理商的額度核準速度、核準比例、催收時間、付匯速度、糾紛處理能力等進行考察 國際保理業(yè)務(wù)的風險控制措施 ? 出口保理商如何控制風險 – 出口商的履約風險 ? 考察出口商品的可保理性 ? 考察進出口雙方歷史交易記錄 ? 審核出口合同，重點審核其中的質(zhì)量認證條款和糾紛解決機制條款等 ? 審核相關(guān)商業(yè)單據(jù)，如發(fā)票、提單等 ? 對專業(yè)外貿(mào)公司的業(yè)務(wù)要謹慎處理 國際保理業(yè)務(wù)的風險控制措施 ? 出口保理商如何控制風險 – 欺詐風險 ? 審核進出口商的關(guān)系，避免為關(guān)聯(lián)公司敘做業(yè)務(wù) ? 審核相關(guān)商業(yè)單據(jù)，注意其一致性 ? 對于經(jīng)常出現(xiàn)發(fā)票沖
黨政相關(guān)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1