【文章內(nèi)容簡介】 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 二是買入票據(jù)業(yè)務(wù)涉及的業(yè)務(wù)部門最多，需要相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合才能保證業(yè)務(wù)的順利完成，買入票據(jù)過程與市場(chǎng)營銷、會(huì)計(jì)結(jié)算、資產(chǎn)保全、資金營運(yùn)等所有業(yè)務(wù)部門均發(fā)生聯(lián)系，無論哪個(gè)部門、哪個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都可能會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。 三是買入過程是直接應(yīng)對(duì)行外客戶的過程，是票據(jù)詐騙犯罪的主要關(guān)口，對(duì)員工的素質(zhì)要求較高，員工應(yīng)時(shí)刻保持高度風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，稍一放松就可能給犯罪分子可乘之機(jī)。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 ?從風(fēng)險(xiǎn)控制方面說，對(duì)票據(jù)融資業(yè)務(wù)整體經(jīng)營而言，買入過程的風(fēng)險(xiǎn)控制，基本屬于風(fēng)險(xiǎn)防范的事前控制過程，而其它業(yè)務(wù)過程的風(fēng)險(xiǎn)防范基本屬于事中、事后控制過程。 ?控制了買入過程的風(fēng)險(xiǎn)，基本上也就控制了票據(jù)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)（當(dāng)然，這不是說如果買入過程沒出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，保管、賣出和托收過程不會(huì)出風(fēng)險(xiǎn)），所以對(duì)買入業(yè)務(wù)過程的風(fēng)險(xiǎn)控制管理要重于對(duì)其它過程的風(fēng)險(xiǎn)控制管理。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 ?票據(jù)承兌業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是指什么？常見的風(fēng)險(xiǎn)及防范要點(diǎn)是什么？ ?答：商業(yè)銀行承兌業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在辦理承兌業(yè)務(wù)過程中由于政策把握不準(zhǔn)、審查不嚴(yán)、審查失誤等多方面原因造成銀行資產(chǎn)損失的可能性。常見的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范要點(diǎn)主要有： 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 （ 1）政策性風(fēng)險(xiǎn)：政策性風(fēng)險(xiǎn)主要是指違反我國相關(guān)法律法規(guī)的要求，對(duì)沒有真實(shí)貿(mào)易背景的商業(yè)匯票辦理承兌業(yè)務(wù)，導(dǎo)致貼現(xiàn)后產(chǎn)生的融資資金可能流入股市，擾亂國家正常金融秩序的風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行必須對(duì)票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系予以必要的審查，只有符合真實(shí)貿(mào)易背景、債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確的票據(jù)才能辦理承兌業(yè)務(wù)。 ? 防范要點(diǎn)：嚴(yán)格承兌申請(qǐng)人的資格審查；對(duì)承兌申請(qǐng)人提交的商品交易合同、增值稅發(fā)票等跟單資料進(jìn)行細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶彶?，確保票據(jù)承兌的貿(mào)易真實(shí)性背景。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 （ 2）信用風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)主要指銀行對(duì)票據(jù)承兌后，由于承兌申請(qǐng)人支付能力不足，或因?yàn)椴辉嘎男幸押炗喌暮霞s，造成銀行到期被迫墊款，資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)我國 《 支付結(jié)算辦法 》 規(guī)定：銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌銀行應(yīng)向持票人無條件付款。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 （ 3）詐騙風(fēng)險(xiǎn)：票據(jù)業(yè)務(wù)的詐騙風(fēng)險(xiǎn)主要是指犯罪分子以票據(jù)為作案工具，通過不法手段騙取銀行信用，套取銀行資金，造成銀行資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。承兌申請(qǐng)人通過提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表、虛假擔(dān)保等形式，騙開銀行承兌匯票，再以貼現(xiàn)或票據(jù)轉(zhuǎn)讓等形式套取銀行或他人財(cái)物，票據(jù)到期后使承兌銀行發(fā)生墊款。目前，利用票據(jù)進(jìn)行金融詐騙犯罪是銀行經(jīng)營活動(dòng)中常見風(fēng)險(xiǎn)，因此，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)承兌中的詐騙風(fēng)險(xiǎn)防范也顯得十分必要。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 ? 防范要點(diǎn)：加強(qiáng)對(duì)承兌人的資格審查，對(duì)承兌人申請(qǐng)人要深入實(shí)際，多方調(diào)查求證，不能偏聽企業(yè)一面之辭，嚴(yán)把承兌前的審查關(guān)；同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，防范內(nèi)部人員與外部人員相互勾結(jié)，共同作案。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 （ 4）道德風(fēng)險(xiǎn)：票據(jù)承兌業(yè)務(wù)中的道德風(fēng)險(xiǎn)是指銀行內(nèi)部工作人員在由于違背職業(yè)道德準(zhǔn)則，進(jìn)行違規(guī)操作而造成銀行資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行簽發(fā)承兌匯票屬于表外業(yè)務(wù)，并不在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中體現(xiàn)，如果銀行操作人員違背職業(yè)道德進(jìn)行操作，加之內(nèi)部管理不嚴(yán)，控制不力時(shí)，也會(huì)對(duì)銀行的票據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量造成損失。 ? 防范要點(diǎn)：加強(qiáng)銀行從業(yè)人員的職業(yè)道德教育，強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)管力度，從嚴(yán)防范風(fēng)險(xiǎn) 。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 ?票據(jù)買入過程主要存在的風(fēng)險(xiǎn) （ 1）政策性風(fēng)險(xiǎn)：是指為沒有真實(shí)貿(mào)易背景的商業(yè)匯票辦理貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)所引致的風(fēng)險(xiǎn)，其性質(zhì)與承兌時(shí)沒有真實(shí)貿(mào)易背景相同。 ? 防范要點(diǎn)：對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人提交的商品交易合同、增值稅發(fā)票復(fù)印件等票據(jù)跟單資料進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)建立在真實(shí)的商品貿(mào)易背景下。必要時(shí)，審查商品交易合同和增值稅發(fā)票原件 。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 （ 2）操作風(fēng)險(xiǎn)： ?偽、假票風(fēng)險(xiǎn)。在偽假票中，尤其注意的是克隆票。所謂克隆票是指犯罪分子利用高科技手段，在銀行或企業(yè)已簽發(fā)、承兌過的真實(shí)票據(jù)中選擇一張或數(shù)張進(jìn)行復(fù)制，達(dá)到以假亂真的目的，以騙取資金或財(cái)物。此類票據(jù)可以在一定程度上逃避票據(jù)查詢，具有隱蔽性、欺騙性強(qiáng)的特點(diǎn)。 ? 防范要點(diǎn)：材質(zhì)審查，票據(jù)的紙質(zhì)、應(yīng)有水印的部位是否符合規(guī)定；票面花紋構(gòu)成要細(xì)辨；票面要素填寫是否正確、符合規(guī)定，是否有涂改現(xiàn)象等；對(duì)簽發(fā)人要進(jìn)行多種查詢，如電話查詢、傳真查詢等 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 ?無效或權(quán)利障礙票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。 ? 無效或權(quán)利障礙票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因?qū)彶椴粐?yán)買入欠缺票據(jù)要素、要素沖突或要素不符合法律規(guī)定而不產(chǎn)生法律效力的票據(jù)和權(quán)利障礙的票據(jù)，使得票據(jù)權(quán)利行使面臨風(fēng)險(xiǎn)。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 （ 3）信用風(fēng)險(xiǎn)： ?因?yàn)橘I入票據(jù)的有買斷和回購兩種方式，所以票據(jù)買入業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)也有承兌人信用風(fēng)險(xiǎn)和交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)兩種。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 ，包括貼現(xiàn)業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，因?yàn)槠睋?jù)買斷后，對(duì)持票據(jù)人來講，票據(jù)承兌人成為第一債務(wù)人，所以承兌人的信用情況也就成為持票人能否按期收回票款的最大風(fēng)險(xiǎn)。 ? 防范要點(diǎn)：承兌人信用風(fēng)險(xiǎn)的措施就是將承兌人納入授信管理，將買入該承兌人承兌票據(jù)的余額嚴(yán)格控制在對(duì)該承兌人的授信額度內(nèi)，當(dāng)授信額度不足時(shí)，不得買入該承兌人承兌的票據(jù) 。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 ，因?yàn)楝F(xiàn)行的票據(jù)回購業(yè)務(wù)，交易時(shí)不對(duì)票據(jù)進(jìn)行背書，如果賣出方不按期贖回票據(jù)，買入方不能也無法通過行使票據(jù)權(quán)利及時(shí)收回資金，所以能否按期收回資金的風(fēng)險(xiǎn)主要來自交易對(duì)手的信用。 ? 防范要點(diǎn)：將交易對(duì)手納入授信管理，將通過回購方式買入的票據(jù)余額嚴(yán)格控制在對(duì)該交易對(duì)手的授信額度內(nèi)，嚴(yán)禁超授信額度與該交易對(duì)手進(jìn)行回購交易。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 ?為什么票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等買斷業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要取決于承兌人而不是貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的申請(qǐng)人支付能力？ ?答：這主要基于兩方面的原因，一是對(duì)票據(jù)買斷業(yè)務(wù)來講，承兌人是票據(jù)到期后的第一付款人，其它票據(jù)背書人雖然也承擔(dān)被追索的連帶責(zé)任，但這是在票據(jù)到期后向承兌人提示付款后，承兌人合理拒付或無力按期足額支付票款的前提下，持票人才可行使的權(quán)力 ； 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 二是對(duì)票據(jù)買斷業(yè)務(wù)來講，持票人是根據(jù)票據(jù)的到期日來進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配管理的，如果承兌人無能力付款，將持票人的票款收回寄托在向前手的追索上，票款不可能在法規(guī)規(guī)定的票款收回日前收回票款，這將有可能導(dǎo)致持票人的流動(dòng)性管理發(fā)生困難，產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。所以，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等買斷業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要取決于承兌人而不是貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的申請(qǐng)人支付能力。 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 十 .票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理需要經(jīng)過受理、票據(jù)審驗(yàn)、審查審批和核算放款等環(huán)節(jié)。 公司業(yè)務(wù)部PS BCCo r p o r a t e Bu s i n e s s貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程二級(jí)分行票據(jù)中心核算放款崗受理 審驗(yàn) 審批 放 款二級(jí)分行票據(jù)中心票據(jù)審驗(yàn)崗二級(jí)分行票據(jù)中心市場(chǎng)營銷崗二級(jí)分行票據(jù)中心風(fēng)險(xiǎn)管理崗二級(jí)分行票據(jù)中心主管二級(jí)分行有權(quán)審批崗權(quán)限設(shè)置 【 公司業(yè)務(wù) 】 綠色財(cái)富通道 助力企業(yè)騰飛 進(jìn)步 與您同步 ?貼現(xiàn)業(yè)務(wù)品種 ? 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