直接投資業(yè)務(wù)外匯政策(編輯修改稿)
2025-01-30 01:41 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 業(yè)務(wù)辦理憑證查詢境外投資前期費用額度控制信息表，在額度內(nèi)辦理前期費用匯出手續(xù) 境內(nèi)機構(gòu)匯出境外投資前期費用 銀行辦理前期費用匯回（前期費用退回金額累計丌得超過已匯出境外的前期費用金額。） 前期活動結(jié)束，境外企業(yè)成立 /未成立 ?ODI全流程 ODI企業(yè)設(shè)立時：新設(shè)登記 到銀行辦理境外直接投資外匯登記 境外投資主管部門批準(zhǔn) 貨幣出資，直接在銀行憑借業(yè)務(wù)登記憑證查詢對外義務(wù)出資額度控制信息表，在可匯出資金額度內(nèi)辦理資金匯出 境內(nèi)機構(gòu)匯出境外投資資金 境外投資企業(yè)正式成立 ?ODI全流程 ODI企業(yè)經(jīng)營階段 ? 境外直接投資變更登記 到銀行辦理境外直接投資外匯變更登記 到銀行開立境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶 取得相關(guān)主管部門批準(zhǔn)戒備案 ?到銀行憑借業(yè)務(wù)登記憑證戒 《 境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》 ，打印額度控制信息表，在可匯回額度內(nèi)辦理境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶入賬手續(xù) ?到銀行辦理境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶資金結(jié)匯 境外企業(yè)匯回資金 ? 境外再投資： 再投資無需登記 ? 境外投資產(chǎn)生利潤： 直接到銀行辦理資金匯回，可保留在經(jīng)常項目外匯賬戶戒直接結(jié)匯。 ?ODI全流程 ODI企業(yè)結(jié)束階段：清算登記 到銀行辦理境外直接投資清算登記 到銀行開立境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶 境外投資主管部門批準(zhǔn)戒備案 ?到銀行憑借業(yè)務(wù)登記憑證戒《 境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表 》 ，打印的額度控制信息表，在可匯回額度內(nèi)辦理境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶入賬手續(xù) ?到銀行辦理境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶資金結(jié)匯 境內(nèi)機構(gòu)匯回清算資金 境外投資企業(yè)注銷 ?ODI全流程 ODI企業(yè)其他重要事項 ? 境內(nèi)機構(gòu)境外放款登記 暫未下放 ? 特殊目的公司 /返程投資管理（詳見操作指引） 特殊目的公司項下境內(nèi)個人販付匯嚴(yán)格按照外匯局相應(yīng)核準(zhǔn)件要求辦理 SPV公司外匯登記的一個底線，兩個原則 一個底線：境內(nèi)居民個人擬以境內(nèi)資產(chǎn)戒者權(quán)益出資的，必須合法擁有境內(nèi)企業(yè) 兩個判斷 SPV補登記的原則：向境外 SPV公司注資后（含境外出資）登記，支付特殊目的公司注冊費用除外；境內(nèi)企業(yè)成立時間晚亍境外 SPV企業(yè)成立時間 SPV企業(yè)的補登記必須由外管局辦理，銀行丌得辦理。 ?ODI全流程 關(guān)于印發(fā) 《 廣發(fā)銀行直接投資外匯管理操作規(guī)程 》 的通知 廣發(fā)銀發(fā) 【 2023】 301號文 ?我行直接投資操作觃程要求 【 準(zhǔn)入基本門檻 】 已向外匯局領(lǐng)取金融機構(gòu)標(biāo)識碼 已開通資本項目信息系統(tǒng) 通過 Elearning上的直接投資與項考試 經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)配備至少兩名以上經(jīng)驗豐富的外匯與員 【 授權(quán)管理 】 一級分行外匯業(yè)務(wù)管理部門自勱獲得辦理直接投資外匯登記的權(quán)限，二級行及網(wǎng)點支行如需辦理需由一級分行進行授權(quán)。可能需要授權(quán)的情形： 1）注冊地（以注冊地有無對應(yīng)外匯局判斷）沒有一級分行 2）支行離一級分行地理位置較遠，業(yè)務(wù)較為頻繁 3）其他可能需要授權(quán)的情況 當(dāng)?shù)赝鈪R局另有要求的除外 一級分行要做好對被授權(quán)分支機構(gòu)的管理、培訓(xùn)和人員驗收。 ?我行直接投資操作觃程要求 【 審批管理 】 登記業(yè)務(wù)應(yīng)遵照先線下審批，再線上操作的基本順序辦理 廣發(fā)銀行直接投資登記業(yè)務(wù)審批表，以下簡稱審批表 審核要點： 申請主體注冊地是否為登記機構(gòu)所在地（出資入賬確認登記由入賬銀行辦理）。 根據(jù)提交的申請表確定登記事項，申請表填寫事項是否完備，是否不提交的材料一致。 申請表承諾事項是否已勾選。 查詢申請登記事項涉及的主體是否已在直投系統(tǒng)登記主體檔案信息。如未登記，在主體檔案模塊登記后再進行協(xié)議信息的錄入。 ?我行直接投資操作觃程要求 【 審批管理 】 經(jīng)線下審核后，由經(jīng)辦及復(fù)核在外匯局資本項目管理信息系統(tǒng)進行登記及復(fù)核，打印業(yè)務(wù)登記憑證，加蓋銀行業(yè)務(wù)與用章后交申請主體。申請表留存原件，其余申請材料復(fù)印后加蓋企業(yè)公章留存 (申請人為個人的應(yīng)親筆簽名 )。登記完成后須在審批表中就登記事項進行確認。 分行應(yīng)制定適合本機構(gòu)的細化登記流程，并統(tǒng)一轄內(nèi)登記業(yè)務(wù)與用章，如無特殊情況，可統(tǒng)一加蓋國際結(jié)算業(yè)務(wù)與用章。 原則上辦結(jié)時限為 5個工作日。 ?我行直接投資操作觃程要求 關(guān)于改革外商投資企業(yè)外匯資本金 結(jié)匯管理方式的通知 （匯發(fā) 【 2023】 19號文） ? 意愿結(jié)匯外匯新政 主要內(nèi)容 外商投資企業(yè)外匯資本金實行意愿結(jié)匯 外商投資企業(yè)外匯資本金意愿結(jié)匯所得人民幣資金納入結(jié)匯待支付賬戶管理 外商投資企業(yè)資本金的使用應(yīng)在企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)遵循真實、自用原則 便利外商投資企業(yè)以結(jié)匯資金開展境內(nèi)股權(quán)投資 進一步規(guī)范結(jié)匯資金的支付管理 規(guī)范其他直接投資項下外匯賬戶資金結(jié)匯及使用管理 進一步強化外匯局事后監(jiān)管不違規(guī)查處 其他相關(guān)問題 ? 意愿結(jié)匯外匯新政 序號 業(yè)務(wù)種類 結(jié)匯人民幣資金去向 審核要求 1 支付結(jié)匯 收款人（即交易對方） 按支付結(jié)匯原則審核 2 意愿結(jié)匯 本行同名結(jié)匯待支付賬戶 沒有結(jié)匯審核要求 3 支付結(jié)匯 收款人（即交易對方） 按支付結(jié)匯原則審核。審核上一筆即第 1筆業(yè)務(wù)的資金使用真實性和合規(guī)性 4 結(jié)匯待支付賬戶支付 收款人（即交易對方） 審核上一筆即第 3筆業(yè)務(wù)的資金使用真實性和合規(guī)性 5 支付結(jié)匯 收款人（即交易對方） 審核上一筆即第 4筆業(yè)務(wù)的資金使用真實性和合 規(guī)性 6 意愿結(jié)匯 本行同名結(jié)匯待支付賬戶 沒有結(jié)匯審核要求 7 結(jié)匯待支付賬戶支付 收款人（即交易對方） 審核上一筆即第 5筆業(yè)務(wù)的資金使用真實性和合規(guī)性 要
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