國庫集中支付業(yè)務(wù)管理及管理知識術(shù)語(編輯修改稿)
2025-01-28 09:40 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 支付憑證可替代相應(yīng)的金融結(jié)算票據(jù)。系統(tǒng)規(guī)定結(jié)算方式現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)帳電匯電匯以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l 系統(tǒng)中規(guī)定的結(jié)算類型包括：現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳電匯、轉(zhuǎn)帳和電匯四種。其中轉(zhuǎn)帳和電匯方式專用于工資統(tǒng)發(fā)業(yè)務(wù)。以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值用款申請摘要l 用款申請摘要l 是對用款支出進行的簡要描述。包括人物、時間地點和事由，三個方面的內(nèi)容將全部作為單位記帳憑證的摘要，事由還將作為支付憑證的用途。l 人物 ：指支出所涉及的經(jīng)辦人 。l 時間 ：地點指支出發(fā)生的時間地點 。l 事由 ：指支出的名稱 (系統(tǒng)中規(guī)定此項必須錄入 )。以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值支付憑證l 支付憑證l 是用于通過代理銀行將財政資金支付給商品和勞務(wù)的供應(yīng)者或用款單位的票據(jù)，包括直接支付和授權(quán)支付憑證。l 支付憑證涵蓋了財政撥款憑證和金融結(jié)算票據(jù)的內(nèi)容。l 系統(tǒng)中支付憑證不區(qū)分單位，統(tǒng)一編號。編號既包括支付業(yè)務(wù)的編號，也包括退款明細(xì)的編號。以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值劃款憑證l 劃款憑證l 是代理銀行在支付款項后向財政部門和人民（清算）銀行要求清算收回款項的憑證。以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l 系統(tǒng)設(shè)置由受理支付的代理銀行分支機構(gòu)操作，在清算時間對全行所有支付業(yè)務(wù)進行匯總，生成劃款憑證，送達清算銀行進行清算。l 系統(tǒng)中劃款憑證分支付類型，但不區(qū)分資金性質(zhì)、代理銀行，統(tǒng)一編號。編號既包括劃款憑證的編號，也包括退款憑證的編號。以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值清算憑證l 清算憑證l 是支付中心根據(jù)代理銀行生成的劃款憑證，要求財政部門準(zhǔn)予清算，向人民（清算）銀行提供預(yù)算單位清算財政資金額度的憑證。以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l 系統(tǒng)設(shè)置由支付中心操作，在代理銀行生成劃款憑證后一一對應(yīng)生成清算憑證，送達財政廳國庫處簽章后，再送清算銀行進行清算。l 系統(tǒng)中清算憑證分支付類型，但不區(qū)分資金性質(zhì)、代理銀行，統(tǒng)一編號。以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值退款憑證l 退款憑證l 是代理銀行在支付清算后收到原支付收款人退回的款項，將該款項退回財政部門在人民（清算）銀行的財政資金帳戶，返還預(yù)算單位用款計劃額度的憑證。l 系統(tǒng)設(shè)置由受理直接支付的代理銀行分支機構(gòu)操作，在清算時間對全行所有退款業(yè)務(wù)進行匯總，生成退款憑證，送達清算銀行進行退款清算。以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l 系統(tǒng)中退款憑證分支付類型，與劃款憑證共用編號。l 退款憑證與退款明細(xì)的區(qū)別：退款明細(xì)與支付憑證類似，是對退款業(yè)務(wù)的具體化，系統(tǒng)中由收到退款的代理銀行分支機構(gòu)錄入，每一筆退款都將在生成退款憑證時生成一個退款明細(xì)號。退款憑證是退款明細(xì)的匯總，與劃款憑證類似。以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值回單登記l 回單登記l 是指支付和清算業(yè)務(wù)在相關(guān)銀行確認(rèn)結(jié)算后的回單，由預(yù)算單位或支付中心在系統(tǒng)中作出標(biāo)示的過程，主要用于系統(tǒng)中財政廳、支付中心、預(yù)算單位之間的業(yè)務(wù)對帳。包括支付憑證回單、退款明細(xì)回單、匯總清算回單和退款清算回單的登記。l 以專業(yè)化的 IT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值登記順序 支付中心清算（退款）回單登記 —— 核算站（預(yù)算單位）支付（退款）回單登記。
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