【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 策略與關(guān)鍵成功因素 企業(yè)發(fā)展目標(biāo)和策略 從企業(yè)策略目標(biāo)引伸而來(lái)的關(guān)鍵成功因素 財(cái)務(wù) 客戶 內(nèi)部營(yíng)運(yùn) 學(xué)習(xí)與成長(zhǎng) 1 2 3 4 績(jī)效管理體系的建立從企業(yè)發(fā)展策略開始，在財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部營(yíng)運(yùn)、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)方面展開，找出這些領(lǐng)域的關(guān)鍵成功因素，最終確立每個(gè)關(guān)鍵成功因素的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 16 績(jī)效管理體系在財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部營(yíng)運(yùn)、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)方面存在著緊密的因果關(guān)系，層層遞進(jìn)，以最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略 企業(yè)發(fā)展目標(biāo)和策略 提高凈資產(chǎn)回報(bào)率 提高企業(yè)盈利水平 提高資產(chǎn)利用率 財(cái)務(wù)方面 客戶方面 內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面 學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)方面 控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 提高市場(chǎng)份額 提高經(jīng)銷商滿意度 提高最終客戶滿意度 建立良好的企業(yè)和品牌形象 提高客戶盈利 提高技術(shù)創(chuàng)新水平 提高對(duì)市場(chǎng)的洞察力 提高客戶關(guān)系管水平 提高供應(yīng)鏈管理水平 建立并持續(xù)改善神威流程和制度 提高職能管理水平 持續(xù)提高員工技能水平 創(chuàng)建企業(yè)文化 提高員工滿意度 提高應(yīng)用系統(tǒng)的應(yīng)用水平 提高整體勞動(dòng)生產(chǎn)率 1 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 策略與關(guān)鍵成功因素 17 業(yè)務(wù)流程 KPI 責(zé)任部門 KPI 責(zé)任個(gè)人 KPI 企業(yè)核心 競(jìng)爭(zhēng)能力 責(zé)任部門 競(jìng)爭(zhēng)能力 員工個(gè)人 競(jìng)爭(zhēng)能力 管理流程 KPI 責(zé)任部門 KPI 責(zé)任部門 KPI ?績(jī)效管理指標(biāo)是聯(lián)系企業(yè)策略，外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和每個(gè)員工個(gè)人表現(xiàn)的紐帶，這條紐帶使每個(gè)在具體工作崗位上的員工看到個(gè)人的付出對(duì)企業(yè)成功與失敗的因果關(guān)系 ?績(jī)效管理指標(biāo)是企業(yè)雙向交流的機(jī)制 ?績(jī)效管理指標(biāo)是個(gè)人競(jìng)爭(zhēng)能力和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力提高的過(guò)程 并且將企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和員工個(gè)人表現(xiàn)緊密結(jié)合 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 策略與關(guān)鍵成功因素 18 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 提高凈資產(chǎn) 回報(bào)率 關(guān)鍵成功因素 凈資產(chǎn)回報(bào)率 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 提高企業(yè)盈利 水平 提高資產(chǎn)利用率 控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 稅后凈利潤(rùn)率 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 流動(dòng)比率 資產(chǎn)負(fù)債率 關(guān)鍵成功因素 增加銷售收入 降低各項(xiàng)成本費(fèi)用，提高凈利潤(rùn) 1 當(dāng)期銷售收入 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 主要負(fù)責(zé)部門 核心指標(biāo) 一般指標(biāo) 財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績(jī)效指標(biāo)的因果關(guān)系圖 加強(qiáng)清欠工作的開展力度 清欠工作完成率 公司、銷售部、市場(chǎng)部 公司 財(cái)務(wù)部 公司、財(cái)務(wù)部 安保部 提高利潤(rùn)率 銷售毛利率 公司、銷售部 降低資金閑置成本 資金閑置成本 財(cái)務(wù)部 19 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 增加一批協(xié)議戶平均銷售收入 當(dāng)期銷售收入 增加來(lái)自終端的平均銷售收入 增加來(lái)自 OTC渠道的銷售收入 增加來(lái)自新藥渠道的銷售收入 增加來(lái)自新產(chǎn)品的銷售收入 增加來(lái)自核心產(chǎn)品的銷售收入 增加來(lái)自新渠道的銷售收入 一批協(xié)議戶平均銷售收入 OTC終端平均銷售收入 新藥終端平均銷售收入 商務(wù)渠道銷售收入 純流通市場(chǎng)銷售收入 OTC銷售收入 新藥銷售收入 新產(chǎn)品銷售收入 核心產(chǎn)品銷售收入 當(dāng)期來(lái)自新渠道的銷售收入 出口產(chǎn)品銷售收入 增加銷售收入 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 主要負(fù)責(zé)部門 財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績(jī)效指標(biāo)的因果關(guān)系圖 (續(xù) ) 增加來(lái)自出口產(chǎn)品的銷售收入 代理 OTC銷售收入 代理新藥銷售收入 增加來(lái)自商務(wù)渠道的銷售收入 核心指標(biāo) 一般指標(biāo) 銷售部 銷售部、市場(chǎng)部 銷售部、市場(chǎng)部 銷售部、市場(chǎng)部 銷售部 銷售部 銷售部 銷售部、市場(chǎng)部 銷售部、市場(chǎng)部 公司、銷售部、市場(chǎng)部、研發(fā)中心 公司、銷售部 銷售部、市場(chǎng)部 外貿(mào)部 20 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 降低各項(xiàng)成本費(fèi)用 高效使用新產(chǎn)品研究開發(fā)費(fèi)用 控制與降低采購(gòu)環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用 控制與降低生產(chǎn)環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用 控制與降低儲(chǔ)存環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用 控制與降低銷售環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用 新產(chǎn)品研究開發(fā)費(fèi)預(yù)算達(dá)成率（節(jié)省率） 新產(chǎn)品研究開發(fā)費(fèi)占銷售收入比率 材料價(jià)格差異 采購(gòu)費(fèi)用預(yù)算節(jié)省率 單位生產(chǎn)成本 生產(chǎn)耗用材料數(shù)量差異 勞動(dòng)生產(chǎn)率 倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)效比 返點(diǎn)及經(jīng)銷商獎(jiǎng)勵(lì)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率 (銷售環(huán)節(jié) )各類銷售費(fèi)用預(yù)算節(jié)省率 辦事處各項(xiàng)費(fèi)用占辦事處銷售收入比率 廣告、促銷費(fèi)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率 銷售員費(fèi)用比率 運(yùn)輸費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率 主要負(fù)責(zé)部門 財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績(jī)效指標(biāo)的因果關(guān)系圖 (續(xù) ) 退貨費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率 核心指標(biāo) 一般指標(biāo) 研發(fā)中心 公司 采購(gòu)部 采購(gòu)部 生產(chǎn)部 生產(chǎn)部 生產(chǎn)部 儲(chǔ)運(yùn)部 銷售公司 銷售部 銷售部、市場(chǎng)部 銷售部 銷售部 銷售部、儲(chǔ)運(yùn)部 品質(zhì)部、儲(chǔ)運(yùn)部、銷售部 生產(chǎn)耗用能源數(shù)量差異 機(jī)動(dòng)部 銷售費(fèi)用比率 銷售部 A 21 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 降低各項(xiàng)成本費(fèi)用（續(xù)） 控制與降低客戶服務(wù)環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用 控制與降低其他的成本費(fèi)用 客戶服務(wù)費(fèi)用預(yù)算節(jié)省率 管理費(fèi)用預(yù)算節(jié)省率 財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算節(jié)省率 稅收成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率 主要負(fù)責(zé)部門 財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績(jī)效指標(biāo)的因果關(guān)系圖 (續(xù) ) 加強(qiáng)對(duì)基建項(xiàng)目預(yù)算的控制 加強(qiáng)職能部門預(yù)算管理的執(zhí)行力度 基建項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算控制情況 公司總體成本費(fèi)用與預(yù)算的差異率 人力資源預(yù)算執(zhí)行差異率 物資采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行差異率 核心指標(biāo) 一般指標(biāo) 客戶服務(wù)部 所有部門 財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì)部 基建部 財(cái)務(wù)部 人力資源部 采購(gòu)部、信息技術(shù)部 預(yù)算制定、調(diào)整按時(shí)開展和完成率 會(huì)計(jì)部 設(shè)備維修費(fèi)用預(yù)算節(jié)省率 機(jī)動(dòng)部 A 22 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 銷售毛利率 提高核心產(chǎn)品利潤(rùn)率 提高新產(chǎn)品利潤(rùn)率 提高渠道平均利潤(rùn)水平 核心產(chǎn)品利潤(rùn)率 新產(chǎn)品利潤(rùn)率 OTC渠道平均利潤(rùn)水平 各地區(qū)的利潤(rùn)水平 出口利潤(rùn)率 提高利潤(rùn)率 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 主要負(fù)責(zé)部門 財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績(jī)效指標(biāo)的因果關(guān)系圖 (續(xù) ) 核心指標(biāo) 一般指標(biāo) 提高地區(qū)利潤(rùn)水平 提高出口利潤(rùn)率 公司、銷售部 公司、銷售部、市場(chǎng)部、研發(fā)中心 銷售部 銷售部 外貿(mào)部 新藥渠道平均利潤(rùn)水平 商務(wù)渠道平均利潤(rùn)水平 23 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 提高投資收益率 加速應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 加速存貨周轉(zhuǎn)率 投資收益率 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 壞帳率 提高資產(chǎn)利用率 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 主要負(fù)責(zé)部門 財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績(jī)效指標(biāo)的因果關(guān)系圖 (續(xù) ) 核心指標(biāo) 一般指標(biāo) 存貨周轉(zhuǎn)率 材料周轉(zhuǎn)率 產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率 公司、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃部、財(cái)務(wù)部 銷售部、財(cái)務(wù)部 銷售部、財(cái)務(wù)部 銷售部、銷售計(jì)劃、生產(chǎn)部、采購(gòu)部、會(huì)計(jì)部 生產(chǎn)部、采購(gòu)部 銷售部、銷售計(jì)劃、生產(chǎn)部 24 增加客戶價(jià)值和盈利水平 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 客戶指標(biāo) 提高市場(chǎng)份額 提高客戶滿意度 建立良好的企業(yè)和品牌形象 提高市場(chǎng)活動(dòng)有效性 市場(chǎng)份額 客