某保險公司財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)流程講義(編輯修改稿)
2025-01-22 19:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 款材料是否齊備、金額是否正確及簽字是否齊全。 扣稅是否正確； 有無將應(yīng)在稅后扣減的項(xiàng)目置于稅前等）。 財務(wù)部經(jīng)理審核傭金發(fā)放手續(xù)的齊備性。 1總經(jīng)理審批 1出納發(fā)放。 營銷傭金計算和發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)流程 —— 計算流程注釋 13 根據(jù)會簽完畢的傭金發(fā)放明細(xì)表開據(jù)支票。 將數(shù)據(jù)盤及支票送往銀行代發(fā)傭金，銀行必須提供入帳清單以及回盤。 出納將存折作詳細(xì)登記（包括姓名、帳號等）、備份銀行返回之?dāng)?shù)據(jù)及裝訂入帳清單以備檢查。 會計復(fù)核出納所登記的新存折戶數(shù)及入帳清單。 營銷部人管室將銀行返回的業(yè)務(wù)員銀行代碼錄入傭金發(fā)放系統(tǒng)，以備次月使用。 銀行 出納 登 記 復(fù) 核 代發(fā)傭金 會 計 4 3 1 2 營銷部 銀行代碼錄入 5 會簽完畢的傭金發(fā)放表 營銷傭金計算和發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)流程 —— 發(fā)放流程 14 營業(yè)區(qū)部業(yè)務(wù)員押金 、 培訓(xùn)費(fèi)收取 區(qū)部收費(fèi)內(nèi)勤從單證員處領(lǐng)取帶編號的收據(jù)，收據(jù)上已注明收款用途僅限于收取押金及培訓(xùn)費(fèi)（單證員必須在已領(lǐng)收據(jù)全部回銷后方可發(fā)出新收據(jù)） 區(qū)部收費(fèi)內(nèi)勤收款后開出收款收據(jù)，編制三聯(lián)收費(fèi)清單，現(xiàn)金交存銀行或交財務(wù)部出納 出納收款（或現(xiàn)金繳款單）并在收費(fèi)清單上加蓋現(xiàn)金收訖章、本人名章，收費(fèi)清單出納聯(lián)和收款收據(jù)財務(wù)聯(lián)留存 會計核對收費(fèi)內(nèi)勤繳款清單是否和所開收據(jù)相符并在收據(jù)存根聯(lián)簽章，留存收費(fèi)清單會計聯(lián) 單證員根據(jù)會計簽章的存根聯(lián)進(jìn)行回銷，收據(jù)回銷后方可領(lǐng)用新收據(jù) 出納根據(jù)收費(fèi)清單登記現(xiàn)金日記帳（或銀行日記賬） 出納編制日結(jié)清單與會計交接憑證，會計核對收費(fèi)清單會計聯(lián)和出納聯(lián)，審核交接是否及時及準(zhǔn)確 會計記帳 出 納 收費(fèi)內(nèi)勤 收 款 收 款 日結(jié)單 5 2 記 帳 4 記 帳 6 單證員 收 據(jù) 1 會計 核對簽章 回銷 3 8 7 15 業(yè)務(wù)員押金退還 區(qū)部經(jīng)理是否同意離司申請，審核是否有未歸還的借用品等 單證室審核是否有未回銷的單證 客服部審核該業(yè)務(wù)員最近兩個月是否有全額退保件并注明 營銷部人管室審批是否同意離司申請（如有扣款，應(yīng)注明扣款金額） 會計審核離職申請簽字手續(xù)是否完備，查閱押金臺帳核對押金收據(jù)，核對轉(zhuǎn)帳不成功件清單，將傭金負(fù)數(shù)從押金中扣回 出納根據(jù)會計審核完畢的押金收據(jù)和離職申請付款 出納記帳 出納編制日結(jié)清單交接憑證 會計根據(jù)出納每日交結(jié)押金收據(jù)和離職申請進(jìn)行帳務(wù)處理 出 納 營銷部人管室 審 批 審 核 審 核 付 款 單證室 5 1 3 2 區(qū)部經(jīng)理 出 納會 計 審 批 4 記 帳 6 日結(jié)單 7 記 帳 8 客服部 審 核 9 16 銀行代理首期保費(fèi) 代理銀行收取客戶投保書，同時收取現(xiàn)金，開具暫收收據(jù)。按要求填寫匯總表，并定期與銀行代理業(yè)務(wù)員辦理交接；銀行代理業(yè)務(wù)員在匯總表上按要求填寫相關(guān)內(nèi)容，并及時交接到公司銀行保險內(nèi)勤處 銀行保險內(nèi)勤核對投保書及銀行進(jìn)帳單金額是否一致，銀行進(jìn)帳單交會計、投保書交契約部并作交接手續(xù) 契約部根據(jù)當(dāng)天銀行保險內(nèi)勤交接的投保書進(jìn)行預(yù)收錄入，并將預(yù)收清單交一份會計核對 會計將預(yù)收清單與銀行劃轉(zhuǎn)的進(jìn)帳單核對，并根據(jù)結(jié)算單號在電腦中做收款確認(rèn)，如不一致，應(yīng)及時與銀保內(nèi)勤及契約內(nèi)勤聯(lián)系，查找原因并妥善處理 出納登記銀行日記帳 依據(jù)預(yù)收清單及銀行進(jìn)帳單在電腦中進(jìn)行預(yù)收保費(fèi)憑證處理，如遇暫時無法核對的，要與銀保內(nèi)勤及契約內(nèi)勤聯(lián)系，查找原因，并妥善
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