【文章內(nèi)容簡介】 二 三 四 五 六 七 八 崗位職責(zé) 工作計(jì)劃 組織要求 比例型 統(tǒng)計(jì)型 倒扣型 經(jīng)驗(yàn)法 六步法 最高目標(biāo) 考核目標(biāo) 最低目標(biāo) 歷史數(shù)據(jù)法 行業(yè)數(shù)據(jù)法 假設(shè)數(shù)據(jù)法 經(jīng)驗(yàn)法 權(quán)值法 經(jīng)驗(yàn)法 區(qū)間法 比例法 難易曲線法 責(zé)任索賠法 客戶提供 財(cái)務(wù)提供 上級提供 每期考核 流動考核 累加提供 確保數(shù)據(jù)客觀 對績效指標(biāo)體系，我們將從每個崗位指標(biāo)的完整性和可操作性方面進(jìn)行修改完善：柏明頓的 “ 8+1”績效量化技術(shù)對指標(biāo)體系的可操作性檢驗(yàn)及在部門之間、上下級之間取得對指標(biāo)的一致認(rèn)識非常具有幫助 設(shè)立三種目標(biāo)，充分激勵，乃柏明頓獨(dú)創(chuàng) 不對項(xiàng)目內(nèi)涵詳細(xì)界定，易出現(xiàn)異議 2023/1/19 19 強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù) 強(qiáng)調(diào)經(jīng)營運(yùn)作 高級管理層，業(yè)務(wù)群 業(yè)務(wù)單元管理層 職能部門負(fù)責(zé)人，監(jiān)督人員 一線員工 ?凈收入，業(yè)務(wù)單元的投資資本回報(bào)率 ?按業(yè)務(wù)種類計(jì)的銷售額和利潤 ?支出 (固定和變動成本 ) ?單元的利用率 ?關(guān)鍵單元的產(chǎn)出 ?支出 ?改變經(jīng)營目標(biāo)和產(chǎn)出的提高 ?第一項(xiàng)工作的完成百分比 ?操作人員維護(hù)小時數(shù) 一致的數(shù)據(jù)庫 ?股票價格 ?凈現(xiàn)金流量 ?公司和業(yè)務(wù)群的投資資本回報(bào)率 (ROIC) 在每個管理 層次，都可以 適當(dāng)程度地定義， 和分解關(guān)鍵業(yè)績指 標(biāo)，但是這些關(guān)鍵業(yè)績 指標(biāo)的基礎(chǔ)是一致的數(shù)據(jù)庫 績效管理體系設(shè)計(jì)之 關(guān)鍵績效指標(biāo) (KPI) 2023/1/19 20 第一階段： 明確 BSC和價值樹 第二步： 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 第三步： 給各崗位確定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 價值體系 有重大影響的指標(biāo)項(xiàng)目 崗位關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ?對公司效益和業(yè)務(wù)管理重點(diǎn)影響大的指標(biāo) ?相對可控的指標(biāo) ?有很大的改善潛力 ? 波動性較大 ? 與最佳做法之間的差 ? 距較大 部門 1總經(jīng)理 ? ? 部門 2總經(jīng)理 ? ? 業(yè)務(wù)單元 1經(jīng)理 ? ? 總經(jīng)理 ? ? ... 業(yè)務(wù)單元 2經(jīng)理 ? ? 績效管理體系設(shè)計(jì)之 績效指標(biāo)分解圖 2023/1/19 21 績效指標(biāo)體系完善 考核項(xiàng)目 目標(biāo)值 配 分 數(shù)據(jù)來源 周 期 項(xiàng)目名稱 計(jì)算方式 項(xiàng)目界定 最高目標(biāo) 考核目標(biāo) 最低目標(biāo) 1 銷售計(jì)劃完成率 實(shí)際銷售額 247。 計(jì)劃銷售額 100％ 實(shí)際銷售額： 以財(cái)務(wù)部當(dāng)月到帳的銷售金額為準(zhǔn)（不含呆壞帳） 計(jì)劃銷售額： 見公司經(jīng)營計(jì)劃 120％ 100％ 70％ 30 市場部 /財(cái)務(wù)部 月累積 投影機(jī)銷量完成率 實(shí)際銷售量 247。 計(jì)劃銷售量 100％ 投影機(jī)實(shí)際銷售量： 以當(dāng)月簽定銷售合同的出貨臺數(shù) 本月退貨臺數(shù) 投影機(jī)計(jì)劃銷售量： 見公司經(jīng)營計(jì)劃 120％ 100％ 70％ 15 市場部 月累積 2 應(yīng)收貨款回收率 實(shí)際回款額 247。 當(dāng)月應(yīng)回款頟 100％ 實(shí)際回款額： 財(cái)務(wù)部當(dāng)月收到現(xiàn)金或可承兌的有效票據(jù)（不含 約定付款期超一年的累計(jì)款項(xiàng) ）。 當(dāng)月應(yīng)回款頟：當(dāng)月累計(jì)應(yīng)回款額（約定付款期滿一年內(nèi)累計(jì)款項(xiàng)） 100% 90% 80% 25 財(cái)務(wù)部 月累積 3 銷售毛利達(dá)成率 達(dá)成率＝實(shí)際毛利率 247。 計(jì)劃毛利率 100％； 毛利率＝毛利總額 247。 銷售額 100％ 毛利總額＝ ∑（銷售價－公司的最低銷售價－業(yè)務(wù)費(fèi)） 銷售額：以財(cái)務(wù)部當(dāng)月簽單的銷售金額為準(zhǔn) 計(jì)劃毛利率：見公司文件規(guī)定 120% 100% 90% 10 市場部 /財(cái)務(wù)部 月 4 銷售費(fèi)用控制率 銷售費(fèi)用控制率 =實(shí)際發(fā)生銷售費(fèi)用 247。 計(jì)劃銷售費(fèi)用 *100% 銷售費(fèi)用：銷售部本月發(fā)生的差旅費(fèi)、招待費(fèi)、通訊費(fèi)、其它業(yè)務(wù)費(fèi)、交通費(fèi)、業(yè)務(wù)員辦公費(fèi) 80% 100% 120% 10 財(cái)務(wù)部 月 5 客戶拜訪計(jì)劃完成率 客戶拜訪計(jì)劃完成率 =實(shí)際拜訪量 247。 計(jì)劃拜訪量 實(shí)際拜訪量：實(shí)際完成的客戶拜訪數(shù)量 計(jì)劃拜訪量：計(jì)劃完成的客戶拜訪數(shù)量 120% 100% 70% 10 市場部 月累計(jì) 某公司銷售部績效計(jì)劃表 2023/1/19 22 過程管理體系完善 績效管理強(qiáng)調(diào)過程管理、持續(xù)改進(jìn)，各級管理者不時檢查績效指標(biāo)完成情況，并實(shí)時督促改進(jìn)，尤其是對實(shí)行季度考核的企業(yè)，每月甚至更短周期（針對某些指標(biāo)）定期檢討是確?？冃瓿傻闹匾侄危?各級管理者必須具備這種意識、理念并掌握相關(guān)的分析技術(shù) （如柏明頓的管理改善分析模型）。 原因 物料不到 設(shè)備故障 指令單下錯 制程不良 SOP未到 設(shè)計(jì)變更 批數(shù) /比 13批 /50% 5批 /19% 1批 /4% 5批 /19% 1批 /4% 1批 /4% 周目標(biāo) 40% 10% 0 10% 0 4% 對策 如針對及時出貨率指標(biāo)， 2023年 3月 17日共出貨 129批，其中及時出貨 103批，及時出貨率 80%，未能及時出貨共 26批，某部門負(fù)責(zé)人與當(dāng)事人按如下表格進(jìn)行原因分析與對策制定 2023/1/19 23 考核評價體系完善 主要是就考核的主體、周期、評價程序、數(shù)據(jù)的提供與確認(rèn)等進(jìn)行規(guī)范，該披露或需當(dāng)事人知道的績效數(shù)據(jù)，在考核程序中進(jìn)行明確。 被考核部門 考核項(xiàng)目 計(jì)算方式 項(xiàng)目界定 子項(xiàng)目數(shù)據(jù) 當(dāng)期數(shù)據(jù) 備注 制造總監(jiān) 制造費(fèi)用控制率 制造費(fèi)用控制 = 當(dāng)期實(shí)際制造費(fèi)用 247。 標(biāo)準(zhǔn)工時總額 (即工人加工的標(biāo)準(zhǔn)工時總和)= 元 /10000分工時 制造費(fèi)用 : 三個制造部的工人工資 /管理人員工資 /修理費(fèi) /低值易耗費(fèi) /機(jī)物料 /電費(fèi) /電話費(fèi) /差旅費(fèi) /手機(jī)費(fèi) /應(yīng)酬費(fèi) /其他 當(dāng)期實(shí)際制造費(fèi)用 附制造費(fèi)用明細(xì)表 標(biāo)準(zhǔn)工時總額 (即工人加工的標(biāo)準(zhǔn)工時總和 ) 技術(shù)總監(jiān) 項(xiàng)目費(fèi)用控制率 研發(fā)費(fèi)用控制率=實(shí)際研發(fā)費(fèi)用247。 研發(fā)費(fèi)用預(yù)算 100% 項(xiàng)目費(fèi)用：調(diào)研培訓(xùn)費(fèi)、咨詢費(fèi)、試制生產(chǎn)費(fèi)用、材料費(fèi)、