某商業(yè)銀行非現(xiàn)場監(jiān)管流程課件(編輯修改稿)
2025-01-19 20:24 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 表和貨幣政策報表 → 對香港銀行業(yè)總體情況進(jìn)行分析研究 → 將匯總報表和分析材料提供監(jiān)管人員跟進(jìn) → 通過《月報》、《年報》等渠道對外披露匯總報表和分析27（二）香港金管局風(fēng)險為本的非現(xiàn)場監(jiān)管 金管局 非現(xiàn)場監(jiān)管的數(shù)據(jù)流程。 —— 個案主任數(shù)據(jù)分析流程： 系統(tǒng)自動生成分析報表、指標(biāo)和評級結(jié)果 → 進(jìn)行報表分析（向銀行問訊、下載資料）和風(fēng)險預(yù)警 → 主要指標(biāo)分析 → 收 MIS（ 管理信息系統(tǒng)） 報表 → 年度非現(xiàn)場分析 → 風(fēng)險評級 → 為現(xiàn)場檢查立項 → 參與現(xiàn)場檢查的離場會談 → 根據(jù)現(xiàn)場檢查結(jié)果改動風(fēng)險評級結(jié)果 → 跟進(jìn)現(xiàn)場檢查的整改情況28（二）香港金管局風(fēng)險為本的非現(xiàn)場監(jiān)管 金管局非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查的關(guān)系。 —— 非現(xiàn)場監(jiān)管人員負(fù)責(zé)完成現(xiàn)場檢查前的非現(xiàn)場審查，包括向現(xiàn)場檢查小組提供非現(xiàn)場分析結(jié)果（包括風(fēng)險評級結(jié)果）、被檢查機(jī)構(gòu)的其它背景資料，與現(xiàn)場檢查人員討論檢查范圍和內(nèi)容，最終確定現(xiàn)場檢查方案。 —— 非現(xiàn)場監(jiān)管人員參加每個現(xiàn)場檢查項目的離場會談，參與討論檢查結(jié)果，并根據(jù)檢查結(jié)果確定下一步的跟進(jìn)監(jiān)管措施。 —— 非現(xiàn)場監(jiān)管人員可對現(xiàn)場檢查報告發(fā)表意見。 —— 非現(xiàn)場監(jiān)管人員負(fù)責(zé)跟進(jìn)對現(xiàn)場檢查意見的整改情況，跟蹤檢查被檢查機(jī)構(gòu)管理層對現(xiàn)場檢查報告的態(tài)度，以及是否采取改進(jìn)措施和相應(yīng)的時間表。 29（二）香港金管局風(fēng)險為本的非現(xiàn)場監(jiān)管 金管局非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查的關(guān)系。 個案主任對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行連續(xù)不斷的非現(xiàn)場監(jiān)管，一旦發(fā)現(xiàn)其業(yè)務(wù)有不尋常的變化情況或風(fēng)險狀況有所提高，他可以建議對其進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并在獲得有關(guān)高級經(jīng)理同意后，將相關(guān)分析轉(zhuǎn)交負(fù)責(zé)現(xiàn)場檢查的人員?，F(xiàn)場檢查人員會就個案主任的分析到該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查。檢查重點在于查閱金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部檔案、檢查相關(guān)操作程序的可靠性、審查內(nèi)控能力及與相關(guān)負(fù)責(zé)人詳細(xì)討論具體風(fēng)險。之后現(xiàn)場檢查人員會把檢查結(jié)果通知個案主任，從而達(dá)到持續(xù)監(jiān)管的目的。30（二）香港金管局風(fēng)險為本的非現(xiàn)場監(jiān)管 金管局非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查的關(guān)系。 現(xiàn)場與非現(xiàn)場的配合（以對銀行信貸管理委員會的審查為例） 其中，個案主任的工作：一是查詢銀行有無信貸管理委員會。如沒有，了解銀行哪個部門負(fù)責(zé)信用風(fēng)險管理；二是查詢信貸管理委員會的工作范圍；三是審查上述工作范圍是否符合監(jiān)管部門的要求；四是查看信貸管理委員會的權(quán)限；五是查看信貸管理委員會的組成。在現(xiàn)場檢查前，個案主任要對這些基礎(chǔ)的背景材料進(jìn)行分析，根據(jù)分析結(jié)果確定現(xiàn)場檢查的范圍，如發(fā)覺資料非常欠缺，還會要求現(xiàn)場檢查人員作更為全面的檢查 。 31（二）香港金管局風(fēng)險為本的非現(xiàn)場監(jiān)管 金管局非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查的關(guān)系。 現(xiàn)場與非現(xiàn)場的配合（以對銀行信貸管理委員會的審查為例） 現(xiàn)場檢查人員的工作：一是根據(jù)個案主任分析結(jié)果，制定現(xiàn)場檢查方案；二是現(xiàn)場驗證個案主任的分析。例如，查看信貸管理委員會的職責(zé)和權(quán)限、出席率記錄等；三是要查看會議記錄，查看信貸委員會的運(yùn)作以及成員的不同意見；尤其重要的是要看這些意見是否合理，以此來判斷銀行風(fēng)險管理者的素質(zhì)。在與銀行管理層反饋現(xiàn)場檢查意見時，個案主任必須出席；對于現(xiàn)場檢查的報告，個案主任負(fù)責(zé)跟進(jìn)銀行管理層的回應(yīng)。32二、我國非現(xiàn)場監(jiān)管工作存在的主要問題（一）我國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管的發(fā)展過程（二）目前非現(xiàn)場監(jiān)管工作存在的主要問題33（一）我國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管的發(fā)展過程—— 1989 年，人民銀行提出 “開展報送稽核 ”；—— 1995年，人民銀行頒布了《非現(xiàn)場稽核監(jiān)督暫行規(guī)定》，初步建立起我國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管制度；—— 1996年 12月，人民銀行頒布了《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標(biāo)和考核辦法的通知》（銀發(fā) [1996]450號）；—— 2023年 5月，銀監(jiān)會發(fā)布《股份制商業(yè)銀行非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)程（試行）》。34（二）目前非現(xiàn)場監(jiān)管工作存在的主要問題 作為銀行監(jiān)管的兩大基本手段之一，目前我國銀行業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)管，還沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用，突出的表現(xiàn)為非現(xiàn)場監(jiān)管的有效性不足。主要表現(xiàn)為： 一是對監(jiān)管對象風(fēng)險識別不夠； 二是對現(xiàn)場檢查指引不足。 35（二）目前非現(xiàn)場監(jiān)管工作存在的主要問題 總結(jié)非現(xiàn)場有效性不足的癥結(jié)，主要有三個方面的阻礙因素： 監(jiān)管制度方面 監(jiān)管技術(shù)方面 其他方面36三、香港金管局非現(xiàn)場監(jiān)管對我們的啟示 （一）香港金管局的非現(xiàn)場監(jiān)管不是簡單的數(shù)據(jù)收集和比較，而是在非現(xiàn)場分析的基礎(chǔ)上及時地識別風(fēng)險、預(yù)警風(fēng)險，為現(xiàn)場檢查提供風(fēng)險信號、方向和依據(jù)；并持續(xù)監(jiān)測銀行的各類風(fēng)險水平變化，及時跟進(jìn)預(yù)警信號，跟進(jìn)銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)控缺陷，糾正其違規(guī)行為，改善其公司治理機(jī)制。 （
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