【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性負(fù)責(zé)。 監(jiān)管部門必要時(shí)可要求商業(yè)銀行提供經(jīng)合格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)或鑒證的資料。 第十二條現(xiàn)場(chǎng)檢查通知、現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告和被查商業(yè)銀行的整改意見(jiàn)等現(xiàn)場(chǎng)檢查信息應(yīng)用于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析。 第十三條監(jiān)管部門應(yīng)關(guān)注新聞媒體、獨(dú)立評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等社會(huì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)發(fā)布的商業(yè)銀行的相關(guān)信息。對(duì)可能反映商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管 理中重大變化事項(xiàng)的信息，應(yīng)及時(shí)予以核實(shí)，并采取相應(yīng)措施。 第十四條監(jiān)管部門在分析與評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況時(shí)，應(yīng)依照審慎監(jiān)管的原則，對(duì)商業(yè)銀行可能存在的風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)營(yíng)管理中可能存在的問(wèn)題予以確認(rèn)和證實(shí)。 確認(rèn)和證實(shí)的方式包括詢問(wèn)、要求提供補(bǔ)充材料、走訪被監(jiān)管機(jī)構(gòu)、約見(jiàn)會(huì)談等。 第十五條監(jiān)管部門可以通過(guò)電話、函件、傳真或電子郵件的形式要求商業(yè)銀行相關(guān)人員對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行答復(fù)。 對(duì)重要事項(xiàng)的電話詢問(wèn)應(yīng)當(dāng)制作《非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管電話記錄》（格式參見(jiàn)附件一）。 第十六條監(jiān)管部門要求提供補(bǔ) 充材料，應(yīng)發(fā)出《監(jiān)管信息報(bào)送通知書》（格式參見(jiàn)附件二），并可要求商業(yè)銀行就相關(guān)問(wèn)題做出說(shuō)明。 第十七條監(jiān)管部門走訪商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持雙人走訪的原則，走訪結(jié)束應(yīng)當(dāng)制作《非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管走訪要情》（格式參見(jiàn)附件三）。 第三章信息處理與分析 第十八條監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)持續(xù)監(jiān)管的要求，及時(shí)對(duì)商業(yè)銀行報(bào)送的資料進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析和處理，形成非現(xiàn)場(chǎng)分析報(bào)告。 第十九條各級(jí)監(jiān)管部門應(yīng)針對(duì)商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)的不同情況，各有側(cè)重地進(jìn)行監(jiān)管分析。 對(duì)商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注商業(yè)銀行的 資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、流動(dòng)性狀況、財(cái)務(wù)狀況、公司治理狀況和內(nèi)部控制狀況；對(duì)商業(yè)銀行非法人分支機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)質(zhì)量狀況、財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制狀況、流動(dòng)性狀況等方面（分析要素參見(jiàn)附件 四、附件五）。 第二十條監(jiān)管部門應(yīng)按季撰寫非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析報(bào)告。季度非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容： （一）商業(yè)銀行總體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)； （二）商業(yè)銀行報(bào)告期內(nèi)的主要風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)和應(yīng)引起注意的問(wèn)題； （三）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理狀況的重大變化，包括股權(quán)變動(dòng)、高級(jí)管理人員調(diào)整、組織架構(gòu)重組、重大資產(chǎn)處置、重大損失、重大訴訟案件等； （四）監(jiān)管意見(jiàn)、建議和監(jiān)管工作計(jì)劃； （五）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提示和討論的其他問(wèn)題。 季度非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析報(bào)告應(yīng)簡(jiǎn)明扼要、有理有據(jù)。 第二十一條監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)撰寫非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析報(bào)告，全面揭示商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，判斷商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，提出下一的監(jiān)管工作計(jì)劃。 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容： （一）商業(yè)銀行的基本情況及其重大 變化； （二）商業(yè)銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)情況、指標(biāo)異常的原因及反映的問(wèn)題； （三）商業(yè)銀行的公司治理、內(nèi)部控制和管理狀況及其評(píng)價(jià)； （四）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的總體評(píng)價(jià)，主要風(fēng)險(xiǎn)及存在的問(wèn)題，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)； （五）監(jiān)管工作的開展情況及其效果和存在的不足； （六）監(jiān)管意見(jiàn)、建議及下一的監(jiān)管工作計(jì)劃； （七）其他應(yīng)當(dāng)引起注意的問(wèn)題。 第四章信息反饋與使用 第二十二條監(jiān)管部門應(yīng)視情況將非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析的結(jié)果、監(jiān)管措施以監(jiān)管通報(bào)的形式通報(bào)商業(yè)銀行，并要求商業(yè)銀行報(bào)送整改和糾正計(jì)劃。 監(jiān)管部門可以根據(jù)需要，將監(jiān)管通報(bào)發(fā)送商業(yè)銀行董事會(huì)或股東大會(huì)。 第二十三條商業(yè)銀行出現(xiàn)以下情形，監(jiān)管部門可以根據(jù)需要約見(jiàn)商業(yè)銀行高級(jí)管理人員： （一）商業(yè)銀行存在嚴(yán)重的問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)； （二）商業(yè)銀行沒(méi)有按要求報(bào)送整改和糾正計(jì)劃； （三）商業(yè)銀行報(bào)送的整改和糾正計(jì)劃不能有效管理和控制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)； （四）監(jiān)管部門認(rèn)為需要約見(jiàn)的其他情形 。 約見(jiàn)商業(yè)銀行高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)發(fā)送《約見(jiàn)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員談話通知書》（格式參見(jiàn)附件六）。第二十四條監(jiān)管部門可以根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的分析結(jié)果，實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析報(bào)告應(yīng)當(dāng)作為制定現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃的參考，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率、力度、范圍和重點(diǎn)作出提示。 第二十五條監(jiān)管部門在完成非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析報(bào)告后，應(yīng)與商業(yè)銀行高級(jí)管理人員進(jìn)行審慎監(jiān)管會(huì)談，討論商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)、糾正問(wèn)題與控制風(fēng)險(xiǎn)的措施以及下一的監(jiān)管工作計(jì)劃。 第二十六條監(jiān)管部門應(yīng)在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析報(bào)告的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)檢查、市場(chǎng) 準(zhǔn)入等監(jiān)管情況對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，實(shí)施分類監(jiān)管。 第二十七條經(jīng)銀監(jiān)會(huì)授權(quán)、批準(zhǔn)，監(jiān)管部門可以部分或全部向社會(huì)公布非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管結(jié)果，以強(qiáng)化公眾監(jiān)督和市場(chǎng)約束，促進(jìn)商業(yè)銀行自律管理機(jī)制的形成。 第五章信息歸檔與管理 第二十八條監(jiān)管部門應(yīng)建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息檔案。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息檔案應(yīng)包括：商業(yè)銀行報(bào)送的各類信息、商業(yè)銀行的社會(huì)信息及其分析評(píng)價(jià)意見(jiàn)、與商業(yè)銀行的函件往來(lái)、電話記錄、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析報(bào)告、會(huì)談?dòng)涗浕蚣o(jì)要、監(jiān)管日志、工作底稿、相關(guān)請(qǐng)示和領(lǐng)導(dǎo)批示等。 第二十九條監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立完善的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息的保管、查詢和保密制度。第三十條非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息檔案應(yīng)當(dāng)由專人保管，建立查閱登記制度。 第三十一條監(jiān)管部門對(duì)監(jiān)管信息負(fù)有保密義務(wù)，法律另有規(guī)定的披露情況除外。 本條所稱監(jiān)管信息主要包括： （一）商業(yè)銀行報(bào)告的所有數(shù)據(jù)信息； （二）商業(yè)銀行報(bào)告的非數(shù)據(jù)信息； （三）監(jiān)管部門撰寫的監(jiān)管報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果等信息； （四）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等內(nèi)部信息； （五）上市銀行尚未公告的董事會(huì)決議等決策信息； （六）其他可能對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)造成不利影響的信息。 第六章非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的監(jiān)督與管理第三十二條銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)性和區(qū)域性商業(yè)銀行的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管；根據(jù)工作需要，也可授權(quán)銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)對(duì)其轄區(qū)內(nèi)的全國(guó)性及區(qū)域性商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及根據(jù)授權(quán)對(duì)轄區(qū)內(nèi)的商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。上級(jí)機(jī)構(gòu)可向下延伸進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。 第三十三條下級(jí)監(jiān)管部門應(yīng)按要求向上級(jí)監(jiān)管部門報(bào)送非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析報(bào)告及其他分析報(bào)告，上級(jí)監(jiān)管部門應(yīng)及時(shí) 向下級(jí)監(jiān)管部門通報(bào)有關(guān)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息。 第三十四條為保證非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的質(zhì)量和持續(xù)性，監(jiān)管部門應(yīng)指定專門人員從事非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作，并保持相對(duì)穩(wěn)定。 第三十五條非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員對(duì)承擔(dān)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作負(fù)責(zé)，獨(dú)立做出監(jiān)管結(jié)論。 第三十六條非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作人員做出監(jiān)管結(jié)論時(shí)，應(yīng)制作監(jiān)管日志和工作底稿，并留底備查。第三十七條為促進(jìn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的創(chuàng)新和發(fā)展，應(yīng)建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作評(píng)價(jià)制度，對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工 作的效率和質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)。 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的評(píng)價(jià)內(nèi)容包括：信息