保險公司償付能力的管理(編輯修改稿)
2025-01-19 01:16 本頁面
【文章內容簡介】 采取更為嚴格的監(jiān)管，對它們進行財務和償付能力追蹤系統(tǒng)地分析。 三、風險資本要求法 風險資本：是衡量保險公司在各種風險發(fā)生的不利情況下，要保證償付能力、維持業(yè)務經營，應該具有的資本水平。 RBC法：是一種量化風險的監(jiān)管方法，根據保險公司的規(guī)模和風險狀況衡量該公司用于支持業(yè)務經營所需要的最低資本，以保證保險公司的償付能力。 風險資本要求法的原理 通過對保險公司的資產、負債等各個項目設計不同的風險系數，并將經過風險加權的各項目加宗，得出最低風險資本，以保險公司的實際資本與風險資本的比率為指標，通過指標值的大小變化，衡量有關資本相對于風險的充分程度以及監(jiān)管機構應采取的監(jiān)管行動。 美國的 RBC法 第一：規(guī)定了保險公司的總調整資本模型?？傉{整資本是凈資產、資產估價的準備金、各種任意準備金以及 1/2的保單持有者紅利的總和。 第二：規(guī)定了保險公司的風險資本模型 首先：將壽險公司面臨的風險分為資產風險、保險定價風險、利率風險和一般商業(yè)風險四類；將財產保險公司面臨的風險分為資產風險、信用風險、承保風險和資產負債表外風險四類 其次：對壽險公司和產險公司的四類風險進一步細分，針對各種不同風險使用不同的風險系數，分別計算出應付四類風險所需的風險資本。 最后：將四類風險資本值進行協方差調整得出總的風險調節(jié)資本。 RBC的比率 =保險公司的總調整資本 /風險資本 四、現場法定檢查法 美國現場法定檢查 ? 美國現場法定檢查包括財務狀況的檢查和對市場行為的檢查。 ? 財務狀況的檢查旨在確認保險人的會計記錄的準確性以及保險人經營的合法性，確認保險人的財務和業(yè)務管理中不存在危害償付能力的因素。 ? 市場行為檢查旨在證實保險公司在對待客戶過程中是否遵守了有關銷售、廣告、核保和理賠的法規(guī)和條例，以及保險公司在市場競爭中的行為規(guī)范。 加拿大的法定現場檢查 加拿大的法定現場檢查完全依賴于外部審計人員對保險人財務狀況的審計結果，不核實保險人財務記錄的準確性，其法定檢查的重點是評估償付能力風險的大小，除了分析償付能力外，檢察官還對保險人的其他方面核保、理賠、市場行為、費用控制、利潤等進行檢查。 ? 澳大利亞的保險償付能力監(jiān)管針對法定基金制定了雙重標準，即法定基金的償付能力標準和資本充足標準，根據法定基金滿足這雙重標準的不同情
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