【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 保險(xiǎn)事故發(fā)生后，投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人以偽造、變?cè)斓挠嘘P(guān)證明、資料或者其他證據(jù)，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度的，保險(xiǎn)人對(duì)其虛報(bào)的部分不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。案例分析題答案要點(diǎn)一．運(yùn)用《商業(yè)銀行法》分析案例（1）、不能?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行不得向企業(yè)投資。（2）、能?！渡虡I(yè)銀行法》禁止向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，并不禁止向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款。只是發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。（3）、不合法。因?yàn)椤渡虡I(yè)銀行法》關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％。該商業(yè)銀行向房地產(chǎn)開發(fā)公司發(fā)放2億元人民幣貸款已超過其資本余額的10％。（4）、正確。因?yàn)樵撋虡I(yè)銀行巨額貸款無法收回，可能發(fā)生信用危機(jī)，在此情況下人民銀行可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。二．運(yùn)用《擔(dān)保法》關(guān)于“保證擔(dān)保和抵押擔(dān)?！钡囊?guī)定分析案例（1）廖某與A公司之間形成擔(dān)保關(guān)系。但不屬于抵押擔(dān)保而屬于保證擔(dān)保。因?yàn)楸景钢?，以合同為?dān)保標(biāo)的，實(shí)質(zhì)是以A公司的資信為擔(dān)保，而非以物為擔(dān)保。（2）甲對(duì)A公司的債權(quán)沒有優(yōu)先受償?shù)男Я?。因?yàn)橹挥械盅汉贤膫鶛?quán)人才享有對(duì)抵押物拍賣價(jià)款的優(yōu)先受償權(quán)。保證合同的主債權(quán)人只能與其他債權(quán)人一起平等受償。（3）甲與B公司公關(guān)部的擔(dān)保合同無效。因?yàn)槲唇?jīng)授權(quán)的企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)與債權(quán)人訂立保證合同的，該合同無效。三．運(yùn)用〈〈信托法〉〉關(guān)于“受托人的義務(wù)”的規(guī)定分析案例（1）甲信托投資公司必須將信托財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬。（2）甲信托投資公司不能要求分享收益。根據(jù)信托法，受托人只能以手續(xù)費(fèi)或傭金形式取得報(bào)酬，不得利用信托財(cái)產(chǎn)為自己牟利，以信托財(cái)產(chǎn)投資收益分成的方式取得報(bào)酬是為信托法禁止的。（3）不恰當(dāng)。信托關(guān)系中，委托人是基于對(duì)受托人能力及品格的信任才設(shè)立信托的，因此，信托事務(wù)一般都需由受托人親自處理，只有在信托文件另有規(guī)定或者有不得己的事由時(shí)，受托人才可委托他人代為處理。本案中，甲信托投資公司違反信托義務(wù)，應(yīng)對(duì)造成的300萬元損失承擔(dān)賠償責(zé)任。至于丙信托投資公司是否應(yīng)對(duì)甲信托投資公司承擔(dān)責(zé)任，那是另一層法律關(guān)系。四．運(yùn)用〈〈證券法分析〉〉關(guān)于“上市公司”等規(guī)定分析案例甲公司行為違法。根據(jù)《證券法》第20條的規(guī)定，上市公司對(duì)發(fā)行股票所募集的資金，必須按照招股說明書所列的資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。因此，由于甲公司未經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)而改變招股說明書所列資金用途，屬于違法行為。證券法規(guī)定，上市公司擅自改變用途而未經(jīng)糾正的或者未經(jīng)股東大會(huì)許可的，不得發(fā)行新股。故本案中甲公司發(fā)行新股的計(jì)劃將落空。股東可依法對(duì)董事會(huì)違反法律、行政法規(guī)且侵犯股東合法權(quán)益的決議，向人民法院起訴要求停止該違法行為。五．運(yùn)用〈〈證券法〉〉中關(guān)于“禁止內(nèi)幕交易”等有關(guān)規(guī)定分析案例（一）劉某的行為屬于內(nèi)幕交易行為。（二）內(nèi)幕交易行為的主體具體包括下列人員：(1)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、秘書、打字員，以及其他可以通過履行職務(wù)接觸或者獲得內(nèi)幕信息的職員。（2）持有公司5%以上股份的股東；發(fā)行股票的控股公司的高級(jí)管理人員。（3）發(fā)行人聘請(qǐng)的律師、會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評(píng)估人員、投資顧問等專業(yè)人員，證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的管理人員、業(yè)務(wù)人員，以及其他因其業(yè)務(wù)接觸或者內(nèi)幕信息的人員。（4）根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，對(duì)發(fā)行人可以行使一定管理權(quán)或者監(jiān)督權(quán)的人員，包括證券監(jiān)督管理部門和證券交易場(chǎng)所的工作人員，發(fā)行人的主管部門和審批機(jī)關(guān)的工作人員，以及工商、稅務(wù)等有關(guān)經(jīng)濟(jì)管理機(jī)關(guān)的工作人員。（5）由于本人的職業(yè)地位、與發(fā)行人的合同關(guān)系或者工作聯(lián)系，有可能接觸或者獲得內(nèi)幕信息的人員，包括新聞?dòng)浾?，?bào)刊編輯，電臺(tái)、電視臺(tái)主持人以及編排技術(shù)人員等；以及其他可能通過合法途徑接觸到內(nèi)幕信息的人員。（三）對(duì)內(nèi)幕交易行為的參與人員，依證券法的規(guī)定，應(yīng)責(zé)令依法處理非法獲得的證券，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下或者非法買賣證券等值以下的罰款。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。六．運(yùn)用〈〈保險(xiǎn)法〉〉中有關(guān)“保險(xiǎn)利益及受益人”等規(guī)定分析案例（1）保險(xiǎn)利益是投保人和受益人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有法定利害關(guān)系以及由此涉及的經(jīng)濟(jì)利益。（2）保險(xiǎn)合同有效。理由在于：《保險(xiǎn)法》規(guī)定無論是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，還是人身保險(xiǎn)，當(dāng)事人所簽訂保險(xiǎn)合同的效力必須以保險(xiǎn)利益的存在為前提。人身保險(xiǎn)中被保險(xiǎn)人同意投保人為其訂立保險(xiǎn)合同的，視為投保人對(duì)被保險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益。本案中甲公司為全體員工投保前已經(jīng)代表員工利益的工會(huì)表決認(rèn)可，應(yīng)看作已取得被保險(xiǎn)人的同意，甲公司作為投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的享有合法的保險(xiǎn)利益。（3）甲公司不是保險(xiǎn)合同的受益人。根據(jù)保險(xiǎn)法，人身保險(xiǎn)的受益人由被保險(xiǎn)人或投保人指定，投保人指定受益人時(shí)須經(jīng)被保險(xiǎn)人同意，本案中無論是員工本人還是代表其利益的工會(huì)在保險(xiǎn)合同訂立過程中因未被明確告知而沒有機(jī)會(huì)表態(tài)，公司辦公室主任擅自將公司列為受益人的行為在法律上是無效的。（4）李某的繼承人可領(lǐng)取該筆保險(xiǎn)金。依保險(xiǎn)法的規(guī)定，被保險(xiǎn)人死亡后，沒有指定受益人的，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，由保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人的繼承人履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)。七．運(yùn)用〈〈保險(xiǎn)法〉〉關(guān)于重復(fù)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)的規(guī)定分析案例（1）重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人就一項(xiàng)保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)以上的保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)。再保險(xiǎn)也稱分保，指保險(xiǎn)公司將其所承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任的一部分或全部分散給其他保險(xiǎn)公司承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。（2）火電廠只能向甲保險(xiǎn)公司和丙保險(xiǎn)公司索賠。因?yàn)楦鶕?jù)保險(xiǎn)法規(guī)定，原保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人或者受益人只能請(qǐng)求與之訂立保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)公司賠付保險(xiǎn)金，而不得請(qǐng)求再保險(xiǎn)公司賠付保險(xiǎn)金。（3）本案中的甲保險(xiǎn)公司和丙保險(xiǎn)公司均負(fù)擔(dān)實(shí)際損失的一半，甲保險(xiǎn)公司和丙保險(xiǎn)公司賠償后，乙保險(xiǎn)公司和丁保險(xiǎn)公司應(yīng)分別按分入比例，承擔(dān)原分出公司賠償部分的30%和20%。理由在于，依照保險(xiǎn)法，重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額總和超過保險(xiǎn)價(jià)值的，各保險(xiǎn)人的賠償金額的總和不得超過保險(xiǎn)價(jià)值。除合同另有約定外，各保險(xiǎn)人按照其保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)金額總和的比例承擔(dān)賠償責(zé)任。八．運(yùn)用〈〈國際金融法律制度〉〉有關(guān)〈〈跟單信用證統(tǒng)一慣例〉〉中關(guān)于“信用證”的規(guī)定分析案例（1）應(yīng)以《跟單信用證統(tǒng)一慣例》作為確定開證行與受益人B公司之間權(quán)利義務(wù)的依據(jù)。（2）根據(jù)上述慣例，信用證獨(dú)立于基礎(chǔ)合同，銀行負(fù)責(zé)審核單據(jù)，在單據(jù)與信用證規(guī)定以及單據(jù)與單據(jù)之間表面相符時(shí)承擔(dān)付款責(zé)任，本案受益人提交的單據(jù)有表面不相符的情況，故開證行可以拒絕付款。九．運(yùn)用〈〈票據(jù)法〉〉中關(guān)于“票據(jù)權(quán)利及行使”等規(guī)定分析案例（1）A銀行不能拒付。理由是：依據(jù)票據(jù)法原理，票據(jù)行為具有無因性，票據(jù)一旦成立，就與其原因關(guān)系相脫離，票據(jù)債務(wù)人不得以原因關(guān)系無效為由對(duì)善意持票人主張抗辯，就本案而言，無論購銷合同有效與否，都不會(huì)影響該匯票的有效成立和流通。（2）此時(shí)A銀行可以拒付。依據(jù)《票據(jù)法》第12條：“以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利”，本案中，甲公司以欺詐手段取得票據(jù)屬于手段違法，不享有合法的票據(jù)權(quán)利。(3)匯票貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉(zhuǎn)讓方式，是指持票人在需要資金時(shí)，將其持有的未到期的商業(yè)匯票，經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓給銀行，并貼付利息，銀行從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余款支付給匯票持有人的票據(jù)行為。(4)B銀行依據(jù)的是追索權(quán)，當(dāng)匯票到期得不到付款時(shí)，善意持票人可行使該權(quán)利，所有的票據(jù)債務(wù)人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任，且這種追索不分先后順序。十．運(yùn)用〈〈票據(jù)法〉〉中關(guān)于“票據(jù)的偽造”等有關(guān)規(guī)定分析案例（1）票據(jù)的偽造指無權(quán)限人假冒他人或虛構(gòu)他人名義在票據(jù)上簽章的行為。行為人變?cè)焖肆舸嬖谄睋?jù)上的簽章屬于偽造票據(jù)的行為。（2）若該匯票上銀行承兌簽章是偽造的（對(duì)此該銀行應(yīng)負(fù)舉證責(zé)任），承兌銀行不要負(fù)票據(jù)承兌責(zé)任，該銀行以票據(jù)瑕疵抗辯拒付是合法的。（3）乙公司因?qū)ζ浜炚卤粋卧齑嬖谑韬龉芾淼倪^錯(cuò)，應(yīng)向甲公司承擔(dān)民事侵權(quán)責(zé)任。其業(yè)務(wù)員由于在偽造票據(jù)上并無個(gè)人的簽章，故一般不負(fù)票據(jù)責(zé)任，但由于他偽造票據(jù)簽章，應(yīng)依票據(jù)法和刑法相關(guān)規(guī)定承擔(dān)刑事責(zé)任，若給其他票據(jù)當(dāng)事人造成經(jīng)濟(jì)損失則還要承擔(dān)民事賠償責(zé)任。（4）丙公司的背書行為有效。依票據(jù)行為的獨(dú)立性，票據(jù)上有偽造、變?cè)斓暮炚碌?，不影響票?jù)上其他真實(shí)簽章的效力，故丙公司作為真實(shí)簽章人應(yīng)依票據(jù)文義負(fù)票據(jù)責(zé)任。十一、運(yùn)用〈〈擔(dān)保法〉〉中關(guān)于“抵押、質(zhì)押和留質(zhì)”等規(guī)定分析案例（1）有效。李某與甲雙方立有抵押字據(jù)，且抵押物并非法律規(guī)定的必須辦理登記之物。（2）有效。雙方立有質(zhì)押字據(jù)，且質(zhì)物已移交質(zhì)權(quán)人占有。符合《擔(dān)保法》第64條規(guī)定。（3） 應(yīng)由丙行使優(yōu)先權(quán)。因抵押物未辦理登記，不得對(duì)抗第三人，故甲不得行使優(yōu)先權(quán)。乙與丙之間形成承攬合同之實(shí)，后因債權(quán)債務(wù)而發(fā)生留置法律關(guān)系，丙的留置權(quán)有優(yōu)先權(quán)。十二、運(yùn)用〈〈信托法〉〉中關(guān)于“信托財(cái)產(chǎn)”的有關(guān)規(guī)定分析案例（1）不能列為清算財(cái)產(chǎn)。根據(jù)信托法，在信