岳華集團質量控制專業(yè)標準standard18-質量工具(編輯修改稿)
2025-07-18 15:52 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 料真實、完整，提高會計信息質量； 確保國家有關法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。 公司內(nèi)部控制遵循以下基本原則 內(nèi)部控制制度涵蓋公司內(nèi)部的各項經(jīng)濟業(yè)務、各個部門和各個崗位，并針對業(yè)務處理過程中的關鍵控制點，將內(nèi)部控制制度落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)； 內(nèi)部控制符合國家有關的法律法規(guī)和本單位的實際情況，要求全體員工必須遵照執(zhí)行，任何部門和個人都不得擁有超越內(nèi)部控制的權力； 內(nèi)部控制保證公司機構、崗位及其職責權限的合理設置和分工，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監(jiān)督； 內(nèi)部控制的制定兼顧考慮成本與效益的關系，盡量以合理的控制成本達到最佳的控制效果。 我們現(xiàn) 就內(nèi)部控制的三個構成要素：控制環(huán)境、會計系統(tǒng)和控制程序，對公司的內(nèi)部控制制度進行評價。 7 一、控制環(huán)境 公司作為上市公司，本著規(guī)范運作的基本思想，積極地創(chuàng)造良好的控制環(huán)境，主要表現(xiàn)在以下幾個方面： （一）經(jīng)營管理的觀念、方式和風格 公司樹立了以股東利益最大化為根本的經(jīng)營管理觀念，在管理方式上強調制度、程序管理，注重風險的防范，追求穩(wěn)中求進的風格。下面從經(jīng)營風險的控制和為達到經(jīng)營目標所制定的管理制度、方法兩方面介紹如下： 公司對待經(jīng)營風險的態(tài)度和控制經(jīng)營風險的方法 （ 1）公司控制經(jīng)營風險的對策 A、原材料 供應及價格波動的風險對策： 為保證進口元器件的穩(wěn)定供應及合理價格，公司已與主要供應商建立了比較穩(wěn)定的合作關系，同時充分利用國際市場競爭，在質量和品種有保證的前提下開辟新渠道。隨著國內(nèi)相關行業(yè)的發(fā)展，本公司將盡量采用國內(nèi)已達到國際同類產(chǎn)品質量的元器件，以穩(wěn)定貨源和價格。對公司需進口的關鍵技術和設備，充分利用當今信息網(wǎng)絡的優(yōu)勢，進行調研，通過競標的形式，保證技術水平和設備質量，并降低成本。 B、 對產(chǎn)品價格限制方面的風險因素對策 公司將發(fā)揮技術和人才優(yōu)勢，不斷開發(fā)和生產(chǎn)擁有自主知識產(chǎn)權且國產(chǎn)化率高的產(chǎn)品； 充分利用先進的生產(chǎn)手段，提高產(chǎn)品質量與生產(chǎn)效率；挖掘企業(yè)內(nèi)部潛力，搞好企業(yè)管理，降低成本，提高經(jīng)濟效益。 C、市場風險的對策： 公司產(chǎn)品所涉及的廣電網(wǎng)絡市場，目前進入新的技術裝備改造更新期，屬國家大力支持的行業(yè)，現(xiàn)處于快速發(fā)展時期，市場較為廣闊。公司將以技術先進、質量可靠、性能價格比高的產(chǎn)品來贏得市場，以現(xiàn)代化營銷手段來挖掘潛在的國內(nèi)用戶，同時積極開拓國際市場。 公司被列為省級企業(yè)技術開發(fā)中心，配置了國內(nèi)外先進的設備儀器，具備了較強的新產(chǎn)品開發(fā)手段，并擁有幾大類高新技術產(chǎn)品和知識產(chǎn)權。公司將大力推行產(chǎn)學研的 有機結合，充分利用院校資源和社會力量，并積極開展與國外大公司的技術合作，引進、消化吸收與開發(fā)研制相結合；加大技術改造和技術開發(fā)力度， 8 重點開發(fā)技術含量高、附加值高、具有國際先進水平的產(chǎn)品，不斷完善質量保證體系，跟上技術發(fā)展潮流，保持本公司的優(yōu)勢。 D、融資能力風險對策： 除配股募集資金外，公司還將引進戰(zhàn)略合作伙伴，通過合資、合作等方式進行融資；同時繼續(xù)保持良好的資信，鞏固與原有金融機構的良好合作關系，通過貸款方式進行融資，保證公司持續(xù)發(fā)展對資金的需求。 E、政策性風險的對策： 國家對高新技術產(chǎn)品、業(yè)務認定標準 將日趨嚴格，公司目前開發(fā)、生產(chǎn)的高科技產(chǎn)品均經(jīng)專家認證，其技術水平和生產(chǎn)工藝達到國內(nèi)、國際先進水平。公司還將充分挖掘企業(yè)內(nèi)部潛力，降低產(chǎn)品成本，提高產(chǎn)品質量，做到規(guī)模生產(chǎn)，集約經(jīng)營，并及時了解國家有關政策，減少因政策變化而對公司帶來的影響。 F、技術風險的對策 公司在積極進取、尋找新的利潤增長點的同時，還將本著審慎的原則，認真篩選項目，廣泛與大專院校、科研院所合作，努力把握國內(nèi)外技術發(fā)展動向，謹慎投資，穩(wěn)健經(jīng)營，減少投資風險。 加大技術進步力度，適時培育新項目、新產(chǎn)品，進一步完善質量保證體系，開發(fā)具 有良好繼承性和擴展性的新產(chǎn)品，最大程度地保護老用戶的原有投資，取信于客戶，打響青鳥華光品牌，并擴大市場占有率，在激烈的市場競爭中立于不敗之地。 G、管理風險的對策 為降低管理風險，公司將不斷跟蹤世界先進的管理思想和方法，并結合企
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1