【文章內(nèi)容簡介】 理。每次結算時應核對當次所供應的商品有無價格質(zhì)量等問題，如有應先處理問題，再按規(guī)定的手續(xù)結賬。 五、采購計劃成本制定 每月末應清理、整理當月價格變動表，填寫價格變 動報告。 會計、質(zhì)檢、采購 每月末負責制定采購計劃成本，計劃成本分為兩部分，一部分為價格變動不大的，制定平均價，一部分變化大的，制定基準價格， 六、供應商洽談 根據(jù)調(diào)查價格差異，與供應商協(xié)商解決。 季節(jié)性，熱銷產(chǎn)品的增加和減少應及時提醒供應商我方需求量，以便供應商做好準備。 在合同執(zhí)行過程中，如出現(xiàn)意見分歧，應做好供應商協(xié)調(diào)工作，確保 飯店 損失降低。 每半年應做出供應商合作評價書，對半年來供應商價格、服務 (供貨服務 )等做出綜合評價，以便確定下半年是否再與其合作。 取消合作的供應商，應做與 供應商協(xié)調(diào)工作，并協(xié)助其辦理結算手續(xù) (主要指售后服務 )。 倉庫管理制度（ E 頁 庫管工作制度 一、庫房管理 庫管需簽訂庫房安全管理責任書 防火：滅火器應放在固定、明顯的位置，注意檢查滅火器具是否完好無損。庫房內(nèi)嚴禁吸煙和生火，違者罰 5— 100 分，易燃物品應放在不易與火源接觸地帶。 通風：隨時檢查庫房通風設施是否完好，并定時開 關通風設施，做好庫房防潮工作。 防盜：嚴禁與庫房無關人員進出庫房，領料人員應在庫房指定地點辦領料手續(xù)。不得隨意進出庫房，上下班應檢查門窗是否鎖好，平時應檢查門窗是否完好無損，如有損壞及修補。 庫房應劃分指定接待區(qū)域。 平時注意庫房清潔衛(wèi)生工作，對庫房衛(wèi)生工作進行定期檢查制度。 防潮；隨時檢查物品的質(zhì)量，一旦發(fā)現(xiàn)物品有變質(zhì)的可能（趨勢）應立即采取有效的措施（曝曬等）?？刂埔资艹蔽镔Y的進貨量即縮小最高儲備量。 電源：所有的電源明線要遠離火源（灶臺等），所有的電源插座要離地 1 米以上，以防清洗地 板時插座進水。所有的貨柜要與電源明線和插座有一定的距離。 雨漏：隨時檢查庫房的安全，所有貨物要遠離雨漏之地。平時要加強房屋的維修維護。 二、財產(chǎn)管理 財產(chǎn)、物資放置規(guī)則： ①防火財、物置放于庫房靠里邊不易接觸火源地方； ②防潮財、物置放于庫房通風條件較好的地方 (全置放貨架之上 )且不得堆放過高，不得亂碼亂放； ③體積小、價值大的財產(chǎn)、物資置放于庫房最里邊； ④品種多、數(shù)量大、常用原材料應全部置放于庫房靠外邊貨架之上，貨架上應注意劃分區(qū)域，并帖上該區(qū)域存放貨物名稱標簽。 ⑤凡屬堆放產(chǎn)品，應堆放規(guī)則，整齊 、嚴禁亂碼、亂堆。 要根據(jù)貨物的性質(zhì)采取不同的堆碼方式，便于物品的采光、透氣、以防物品霉爛、變質(zhì)。酒水類的堆放要整齊，置放在不易碰撞的地方，保質(zhì)期短的放在外，保質(zhì)期長的放在較里面?；厥諒U品、包裝物應單獨置放一個地方，遠離原材料區(qū)域，擺放要整齊嚴禁亂丟亂放，防止腐嗅影響正常工作環(huán)境。 ⑥葉類疏菜的堆放要盡量松散，避免擠壓以防變質(zhì)。隨時注意疏菜的水分保養(yǎng)，以防菜葉干枯，鮮活物品更要保障水分充足和新鮮（根據(jù)物品的需要）。 ⑦溫度的控制：成品菜的存放需要嚴格的要求的：要嚴格的按照存放溫度存放。隨時檢查存放溫度是否正確 。如遇停電導致溫控設施不能正常工作，要立即做好應急處理方案并上報執(zhí)總。力求把損失降到最低。平時要做好溫控設施的檢查工作、維護工作。庫管應與有關人員做好應急預案。 ⑧所有物品擺放要嚴格分類，應根據(jù)每類物品的不同性質(zhì)擺放在合理的位置，不得亂擺亂放。（防潮的不能與鮮貨放在一起等） ⑨所有的設施設備的放置應嚴格要求。易接近水的地方應把設施離地十公分高，平時應保持設施的干爽和清潔，室外設施應做好防雨措施，以防設備腐銹。 ⑩易燃物品要遠離火源，做好防火措施。部份電器有防雷要求的要做好防雷措施，嚴格規(guī)定使用方法。 凡違反 財產(chǎn)、物資放置規(guī)則的處以 5— 100分罰款，因此而導致的財產(chǎn)損失，由部門負責人、庫管、實物負責人承擔相應責任。 各項固定資產(chǎn)均要建立固定資產(chǎn)卡片，實行一物一卡終身制。 各種低值易耗品建立部門物資卡。定期對物資增減進行記錄。 會同配送中心、基地、店面共同制定，原材料、一次性耗用物資最高儲備量、最低 儲備量。 三、驗收注意事項： 財產(chǎn)驗收①下需安裝注意驗收：名稱、規(guī)格、型號、說明書、質(zhì)檢證明、保修單、售后服務卡、發(fā)票、質(zhì)檢標準，凡無質(zhì)檢標準或質(zhì)檢證明、保修單 (售后服務卡 )的杜絕入庫。②需安裝的，除以 上驗收程序外，還應注意驗收產(chǎn)品配件質(zhì)量、數(shù)量，按相關的質(zhì)量標準驗收。③裝修工程驗收應填寫驗收報告，自購材料辦理驗收單（可移動財產(chǎn)按照①②執(zhí)行） 低值易耗品的驗收：①注意申購單與送貨單 (發(fā)票或收據(jù) )的核對；②注意驗收產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號是否與實物一致，不一致的拒絕入庫。 原材料驗收：①酒水飲料注意驗收其保質(zhì)期、貨物批號等；②鮮活食品的驗收應嚴格按照《質(zhì)量驗收標準》執(zhí)行；③原輔材料的驗收注意整體驗收，例：統(tǒng)一包裝內(nèi)材料數(shù)量較多時，應采取插桿驗收方式對其進行驗收。④注意與申購單的核對，數(shù)量超出浮動范圍的拒 絕入庫。不符各項標準的拒絕入庫。 庫房應根據(jù)所有財產(chǎn)、物資等不同的驗收手段，準備準確、完整的計量工具，以備驗收和盤點使用。 各項驗收工作應認真負責，嚴格按照各項財產(chǎn)、物資驗收標準驗收，不得采用估計和簡便方式。因質(zhì)量驗收而造成的經(jīng)濟損失由庫管質(zhì)檢共同承擔。 采購手續(xù)完備，產(chǎn)品質(zhì)量合格，庫管不得以任何理由拒絕或延時入庫，另一方面，以上方面存在問題，庫管不得入庫。 違反庫管驗收制度的處以 50— 100分罰款，情節(jié)嚴重的，辭退。 四、單據(jù)制度 財產(chǎn)、物資、原材料均應辦理入庫單 (小額辦公用品物耗品辦 理驗收單、工程不可 移動物資辦理驗收報告、 )。 填寫入庫單應認真仔細，嚴格執(zhí)行《單據(jù)管理制度》，認真核對。 平時單據(jù)不得亂丟亂放，應整理歸類存放。 辦理領料單時應先將貨物擺放在指定接待區(qū)域，并清點一次，在未填好領料單后應再次核對產(chǎn)品數(shù)量與實物是否一致。 物資內(nèi)部調(diào)撥應根調(diào)撥指令填寫調(diào)撥單，同時應對財產(chǎn)卡和部門物資卡進行登記調(diào)整，加強實物調(diào)撥過程中的安全管理，物資沒有送到使用部門時，責任由保管辦理調(diào)撥人員共同承擔。 沒有部門負責人的簽字的出庫指令保管不得出庫。一旦出庫所有責任自行負責。 月 終需對所有單據(jù) (入庫單、領料單、配送單、調(diào)撥單、盤點表、盤點差異表、貨物短缺 (溢余 )單 )分別歸類裝訂成冊。 五、賬務管理 所有財產(chǎn)、低值易耗品應分別建立財產(chǎn)明細賬，低值易耗品明細賬。原材料要建立原材料流水賬。 財產(chǎn)明細賬應認真填寫固定資產(chǎn)明細賬，各欄目 (總數(shù)、分類、使用年限、折舊單、預計殘值、單位、規(guī)格、名稱、編號 )。其中，編號規(guī)則如下：公司代號 /分公司代號 /部門代號 /類別代號 /，例如： P/M/D/K01 表示：普賴斯美食公司電器類空調(diào)第一臺。其明細賬編號應與實物的財產(chǎn)卡一致，注：折舊率與殘 值率可以不填憑證號欄掃，按如下方式填，憑證類別分四類：入、領、調(diào)、盤、入 入庫單，領 領料單，調(diào)撥單 調(diào)，盤 盤點表、盤點差異表。憑證號數(shù)為該入、領、調(diào)號碼， 低值易耗品明細賬應認真填寫如下欄目：存放地點、名稱、規(guī)格、類別、單位、編號，其憑證號填寫方法同財產(chǎn)明細賬。部門物資卡片與同一存入地地點的低值易耗品、明細賬應一致。 原材料賬務分為兩部份：（ 1）鮮活食品平時只登記購入數(shù)量，到月末根據(jù)盤點數(shù)量登記盤存數(shù)和領用 數(shù)。（ 2）其他原材料明細賬平時既要登記入庫數(shù)也要登記出庫數(shù)和結存數(shù)。 所有賬務登記均須依據(jù)合法有效的原始依據(jù)為準，不得擅自涂改和撕毀。 每年末庫管應編制一次總盤點表，即財產(chǎn)分布匯總盤點表，如：空調(diào) 50臺，其中基地 10臺、門店 10臺，度假村 30臺等。 每月盤點完畢后，應主動與財務核對明細賬與財務賬等是否一致，明細賬與卡片是否一致，即：帳帳相符、賬證相付、賬卡相符、賬實相符。 違返上述工作制度，落實責任視情節(jié)輕重給予 50— 500元罰款，沒收肇事物件，造成損失的給予賠償，情節(jié)嚴重的給予辭退或追究法 律責任。 賬務結轉暫遵循集團公司財務制度。 10．存貨管理制度 一、存貨的范圍 凡在盤點及所有存貨，不論其存放地點如何均應做為飯店存貨。 二、存貨分類 分為存貨分為：原材料（ 醬料、 干貨、 佐料、菜瓜類、肉類、鮮活類、冰鮮、家禽野味類、大米、生油、糖、煙、酒、飲料、 、等） 三、存貨采購 存貨的采購必須以審核有效的申購單購貨。（嚴格按照申購單的質(zhì)量，等級、數(shù)量、品名購買） 存貨采購必須按有關制定的質(zhì)量標準采購。購買量不得超過最高儲備量。 （原材料）原則上實行滾動結算采購方式。 四、存貨入 庫 存貨驗收人員以質(zhì)檢人員、庫管人員、加工車間負責人（或?qū)嵨镓撠熑耍? 驗收時應注意驗收貨物的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標準、金額。 驗收時還應注意申購程序是否合法和齊備。 以上 3 條中應同時齊備，庫管應嚴格把關，對不符合規(guī)定的拒絕入庫，如遇爭議，應匯報基地負責人或上級分管領導。 酒水、飲料、部分鮮活食品在店面驗收，干雜、佐料在庫房驗收，大部分鮮活食品在基地加工車間驗收，低值易耗品在使用部門（或庫房）驗收。 成品菜、回收菜、按菜品質(zhì)量等級分別計價回收，成品菜原則上不回收，如須二次加工的按出廠價回收。并辦理相關入庫手續(xù)?；赜桶从偷某善仿视嬎闳霂鞌?shù)量。 數(shù)量、質(zhì)量等有不符，應按實物入庫，并填寫貨物溢余（短缺）單。 以實物數(shù)量、質(zhì)量登記相關明細賬。 月終所有入庫單（連同申購單存根聯(lián)）存根歸類建檔，裝訂成冊，以便查閱。 入庫名稱應公司統(tǒng)一標準稱謂為準，有俗稱的備注俗稱。 1存貨的損耗及報損處置 ①鮮活食品入庫時合理損耗按相關部門制定的采購標準執(zhí)行，同時計入采購成本；入庫數(shù)量以實物為準。價格重新計算。金額以實付為準。 ②所有存貨經(jīng)營過程中的報損應有實物報告書（說明原因、 數(shù)量等），報損報告書由實物負責人書寫，部門負責人簽署報損性質(zhì)和初步處理意見，執(zhí)總復核，最后呈總經(jīng)理簽署處理意見后，庫管和財務才能作為賬務處理依據(jù)。 ③存貨廢品能統(tǒng)一回收處理（例如：酒類包裝物、生產(chǎn)用工具廢品需經(jīng)庫管統(tǒng)一回收處理。無處理價值的直接報損，廢品銷售應由店長和基地負責人同意后方可處理，處理明細單由庫管填寫，經(jīng)部門負責人簽字執(zhí)總復核，出納開具收據(jù)，事后呈總裁復核。會計上將此項目納入部門成本核算范圍。 ④所有存貨的報損屬于正常報損的計入部門費用，非正常報損的，由實物負責人承擔經(jīng)濟責任，實物負責人不明確的 由部門所有人員共同承擔經(jīng)濟責任。 ⑤采購過程的損耗要制定合理的量化標準，經(jīng)營過程中的損耗也要制定量化標準，低值易耗品損耗要制定定性標準。 五、存貨出庫 出庫以部門領料人員（或庫管）開具并經(jīng)領用部門領導簽字后，庫管才得出庫。 按領料單登記相關明細賬，低值易耗品還應建立部門實物卡。 月終所有領料單（包括部門負責人 指令出庫指令手續(xù)），歸 類建檔裝訂成冊。 代銷商品、鋪底銷售商也應按第四、第五程序辦理。 退庫、退貨分別以紅字辦理領料單、入庫單。 在加工車間、直接辦理入庫的鮮活食品可不再辦理領用 手續(xù)，加工車間負責人應在該入庫單的領用簽字欄目簽字，直接在使用部門入庫的低值易耗品可同時辦理入庫和領用手續(xù)。 領料單上的名稱欄應以公司統(tǒng)一標準稱謂為準，有俗稱的注明俗稱。 六、存貨管理 庫房和實物負責人應按存貨的特性、注意事項，做好存貨管理（防潮、防電、防火、霉爛、變質(zhì)、堆放要求等）。 原材料應制定存放數(shù)量標準（最高儲備、最低儲備等），以便銷售和資金管理。低值易耗品的管理：部門負責人要把每件物品落實到人頭（崗位），同時保管要建立部門區(qū)域物資卡片。 存貨應按要求分類，分區(qū)域擺放，并且標上存放標 簽，如有堆放，應擺放整齊，以便點數(shù)管理。 存貨發(fā)放以先進先出為準則，以便實物質(zhì)量管理。 存貨中的原材料應每月對存貨的質(zhì)量進行詳細檢驗，以防存貨受損或霉爛變質(zhì)。 庫管人員應注意以下事項： ①保持庫房清潔、衛(wèi)生、整齊； ②注意庫房通風設備等環(huán)境設施的運行狀況； ③金額較大的存貨應擺放在庫房最里邊； ④平時注意庫房的門窗是否完好，做好庫房防火、防盜工作。 任何人、部門未具有相關合法手續(xù)，庫房或?qū)嵨镓撠熑瞬坏媒栌煤皖I用存貨。 平時應加強實物、卡片、實賬的核對工作（可每日核對）。 成品菜回收菜 （需二次加工的）嚴格以先進先出的準則，每日對菜品質(zhì)量進行檢驗，嚴格按照成品菜擺放規(guī)則擺放（新、陳擺放規(guī)則等）。 10