銀行業(yè)金融機構衍生產品交易業(yè)務管理辦法(1)(編輯修改稿)
2025-09-20 11:51 本頁面
【文章內容簡介】 種、開拓新市場等創(chuàng)新前，應當書面咨詢監(jiān)管部門意見。 銀行業(yè)金融機構應當逐步提高自主創(chuàng)新能力、交易管理能力和風險管理水平，謹慎涉足自身不具備定價能力的衍生產品交易。銀行業(yè)金融機構不得自主持有或向客戶銷售可能出現(xiàn)無限損失的裸賣空衍生產品，以及以衍生產品為基礎資產或掛鉤指標的再衍生產品。 第十九條 銀行業(yè)金融機構應當按照第四條所列衍生產品交易業(yè)務的分類，建立與所從事的衍生產品交易業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度相適應的、完善的、可靠的市場風險、信用風險、操作風險以及法律合規(guī)風險管理體系和制度、內部控制制度和業(yè)務處理系統(tǒng)，并配備履行上述風險管理、內部控制和業(yè)務處理職責所需要的具備相關業(yè)務知識和技能的工作人員。 第二十條 銀行業(yè)金融機構董事會或其授權專業(yè)委員會應當定期對現(xiàn)行的衍生產品業(yè)務情況、風險管理政策和程序進行評價，確保其與機構的資本實力、管理水平相一致。新產品推出頻繁或系統(tǒng)發(fā)生重大變化時，應當相應增加評估頻度。 第二十一條 銀行業(yè)金融機構高級管理人員應當了解所從事的衍生產品交易風險；審核評估和批準衍生產品交易業(yè)務經營及其風險管理的原則、程序、組織、權限的綜合管理框架；并能通過獨立的風險管理部門和完善的檢查報告系統(tǒng)，隨時獲取有關衍生產品交易風險狀況的信息，進行相應的監(jiān)督與指導。在此基礎上，銀行業(yè)金融機構應當每年一次對其自身衍生產品業(yè)務情況進行評估，并將上一年度評估報告一式兩份于每年一月底之前報送監(jiān)管機構。 第二十二條 銀行業(yè)金融機構要根據(jù)本機構的整體實力、自有資本、盈利能力、業(yè)務經營方針、衍生產品交易目的及對市場走向的預測，選擇與本機構業(yè)務相適應的測算衍生產品交易風險敞口的指標和方法。 銀行業(yè)金融機構應當建立并嚴格執(zhí)行授權和止損制度，制定并定期審查更新各類衍生產品交易的風險敞口限額、止損限額、應急計劃和壓力測試的制度和指標，制定限額監(jiān)控和超限額處理程序。 在進行衍生產品交易時，必須嚴格執(zhí)行分級授權和敞口風險管理制度，任何重大交易或新的衍生產品業(yè)務都應當經由董事會或其授權的專業(yè)委員會或高級管理層審批。在因市場變化或決策失誤出現(xiàn)賬面浮虧時，應當嚴格執(zhí)行止損制度。 對在交易活動中有越權或違規(guī)行為的交易員及其主管，要實行嚴格問責和懲處。 第二十三條銀行業(yè)金融機構應當加強對分支機構衍生產品交易業(yè)務的授權與管理。對于衍生產品經營能力較弱、風險防范及管理水平較低的分支機構，應當適當上收其衍生產品的交易權限。銀行業(yè)金融機構應當在相應的風險管理制度中明確重大交易風險的類別特征，并規(guī)定取消交易權限的程序。對于發(fā)生重大衍生產品交易風險的分支機構，應當及時取消其衍生產品的交易權限。 第二十四條銀行業(yè)金融機構從事風險計量、監(jiān)測和控制的工作人員必須與從事衍生產品交易或營銷的人員分開，不得相互兼任；風險計量、監(jiān)測或控制人員可以直接向高級管理層報告風險狀況。根據(jù)本辦法第四條所列的分類標準，銀行業(yè)金融機構負責從事套期保值類與非套期保值類衍生產品交易的交易人員不得相互兼任。銀行業(yè)金融機構應當確保其所從事的上述不同類別衍生產品交易的相關信息相互隔離。 第二十五條 銀行業(yè)金融機構應當制定明確的交易員、分析員、銷售人員等從業(yè)人員資格認定標準，根據(jù)衍生產品交易及風險管理的復雜性對業(yè)務銷售人員及其他有關業(yè)務人員進行培訓，確保其具備必要的技能和資格?！?第二十六條 銀行業(yè)金融機構要制定合理的成本和資產分析測算制度和科學規(guī)范的激勵約束機制，不得將衍生產品交易和風險管理人員的收入與當期績效簡單掛鉤，避免其過度追求利益，增加交易風險。 第二十七條 銀行業(yè)金融機構應當對衍生產品交易主管和交易員實行定期輪崗和強制帶薪休假。 第二十八條銀行業(yè)金融機構內審部門要定期對衍生產品交易業(yè)務風險管理制度的執(zhí)行情況進行檢查。對于衍生產品交易制度和業(yè)務的內審應當具有以下要素： （一）確保配備數(shù)量充足且具備相關經驗和技能的內審人員； （二）建立內審部門向董事會的獨立報告路線。 第二十九條 銀行業(yè)金融機構應當建立健全控制法律風險的機制和制度，嚴格審查交易對手的法律地位和交易資格。銀行業(yè)金融機構與交易對手簽訂衍生產品交易合約時應當參照國際及國內市場慣例，充分考慮發(fā)生違約事件后采取法律手段追索保全的可操作性等因素，采取有效措施防范交易合約起草、談判和簽訂等過程中的法律風險。 第三十條銀行業(yè)金融機構應當制定完善針對衍生產品交易合同等法律文本的評估及管理制度，至少每年根據(jù)交易對手的情況，對涉及到的衍生產品交易合同文本的效力、效果進行評估，加深理解和掌握，有效防范法律風險。 第三十一條 銀行業(yè)金融機構應當制定評估交易對手適當性的相關政策：包括評估交易對手是否充分了解合約的條款以及履行合約的責任，識別擬進行的衍生交易是否符合交易對手本身從事衍生交易的目的。在履行本條要求時，銀行業(yè)金融機構可以根據(jù)誠實
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