銀行業(yè)金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理辦法(1)(編輯修改稿)
2024-09-20 11:51 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 種、開拓新市場等創(chuàng)新前，應(yīng)當(dāng)書面咨詢監(jiān)管部門意見。 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)逐步提高自主創(chuàng)新能力、交易管理能力和風(fēng)險管理水平，謹(jǐn)慎涉足自身不具備定價能力的衍生產(chǎn)品交易。銀行業(yè)金融機構(gòu)不得自主持有或向客戶銷售可能出現(xiàn)無限損失的裸賣空衍生產(chǎn)品，以及以衍生產(chǎn)品為基礎(chǔ)資產(chǎn)或掛鉤指標(biāo)的再衍生產(chǎn)品。 第十九條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照第四條所列衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的分類，建立與所從事的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的、完善的、可靠的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險以及法律合規(guī)風(fēng)險管理體系和制度、內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，并配備履行上述風(fēng)險管理、內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)處理職責(zé)所需要的具備相關(guān)業(yè)務(wù)知識和技能的工作人員。 第二十條 銀行業(yè)金融機構(gòu)董事會或其授權(quán)專業(yè)委員會應(yīng)當(dāng)定期對現(xiàn)行的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險管理政策和程序進行評價，確保其與機構(gòu)的資本實力、管理水平相一致。新產(chǎn)品推出頻繁或系統(tǒng)發(fā)生重大變化時，應(yīng)當(dāng)相應(yīng)增加評估頻度。 第二十一條 銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員應(yīng)當(dāng)了解所從事的衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險；審核評估和批準(zhǔn)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營及其風(fēng)險管理的原則、程序、組織、權(quán)限的綜合管理框架；并能通過獨立的風(fēng)險管理部門和完善的檢查報告系統(tǒng)，隨時獲取有關(guān)衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險狀況的信息，進行相應(yīng)的監(jiān)督與指導(dǎo)。在此基礎(chǔ)上，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年一次對其自身衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)情況進行評估，并將上一年度評估報告一式兩份于每年一月底之前報送監(jiān)管機構(gòu)。 第二十二條 銀行業(yè)金融機構(gòu)要根據(jù)本機構(gòu)的整體實力、自有資本、盈利能力、業(yè)務(wù)經(jīng)營方針、衍生產(chǎn)品交易目的及對市場走向的預(yù)測，選擇與本機構(gòu)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的測算衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險敞口的指標(biāo)和方法。 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)和止損制度，制定并定期審查更新各類衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險敞口限額、止損限額、應(yīng)急計劃和壓力測試的制度和指標(biāo)，制定限額監(jiān)控和超限額處理程序。 在進行衍生產(chǎn)品交易時，必須嚴(yán)格執(zhí)行分級授權(quán)和敞口風(fēng)險管理制度，任何重大交易或新的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)都應(yīng)當(dāng)經(jīng)由董事會或其授權(quán)的專業(yè)委員會或高級管理層審批。在因市場變化或決策失誤出現(xiàn)賬面浮虧時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行止損制度。 對在交易活動中有越權(quán)或違規(guī)行為的交易員及其主管，要實行嚴(yán)格問責(zé)和懲處。 第二十三條銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強對分支機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的授權(quán)與管理。對于衍生產(chǎn)品經(jīng)營能力較弱、風(fēng)險防范及管理水平較低的分支機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)上收其衍生產(chǎn)品的交易權(quán)限。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)的風(fēng)險管理制度中明確重大交易風(fēng)險的類別特征，并規(guī)定取消交易權(quán)限的程序。對于發(fā)生重大衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險的分支機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)及時取消其衍生產(chǎn)品的交易權(quán)限。 第二十四條銀行業(yè)金融機構(gòu)從事風(fēng)險計量、監(jiān)測和控制的工作人員必須與從事衍生產(chǎn)品交易或營銷的人員分開，不得相互兼任；風(fēng)險計量、監(jiān)測或控制人員可以直接向高級管理層報告風(fēng)險狀況。根據(jù)本辦法第四條所列的分類標(biāo)準(zhǔn)，銀行業(yè)金融機構(gòu)負(fù)責(zé)從事套期保值類與非套期保值類衍生產(chǎn)品交易的交易人員不得相互兼任。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保其所從事的上述不同類別衍生產(chǎn)品交易的相關(guān)信息相互隔離。 第二十五條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定明確的交易員、分析員、銷售人員等從業(yè)人員資格認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)衍生產(chǎn)品交易及風(fēng)險管理的復(fù)雜性對業(yè)務(wù)銷售人員及其他有關(guān)業(yè)務(wù)人員進行培訓(xùn)，確保其具備必要的技能和資格?！?第二十六條 銀行業(yè)金融機構(gòu)要制定合理的成本和資產(chǎn)分析測算制度和科學(xué)規(guī)范的激勵約束機制，不得將衍生產(chǎn)品交易和風(fēng)險管理人員的收入與當(dāng)期績效簡單掛鉤，避免其過度追求利益，增加交易風(fēng)險。 第二十七條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對衍生產(chǎn)品交易主管和交易員實行定期輪崗和強制帶薪休假。 第二十八條銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)審部門要定期對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況進行檢查。對于衍生產(chǎn)品交易制度和業(yè)務(wù)的內(nèi)審應(yīng)當(dāng)具有以下要素： （一）確保配備數(shù)量充足且具備相關(guān)經(jīng)驗和技能的內(nèi)審人員； （二）建立內(nèi)審部門向董事會的獨立報告路線。 第二十九條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全控制法律風(fēng)險的機制和制度，嚴(yán)格審查交易對手的法律地位和交易資格。銀行業(yè)金融機構(gòu)與交易對手簽訂衍生產(chǎn)品交易合約時應(yīng)當(dāng)參照國際及國內(nèi)市場慣例，充分考慮發(fā)生違約事件后采取法律手段追索保全的可操作性等因素，采取有效措施防范交易合約起草、談判和簽訂等過程中的法律風(fēng)險。 第三十條銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定完善針對衍生產(chǎn)品交易合同等法律文本的評估及管理制度，至少每年根據(jù)交易對手的情況，對涉及到的衍生產(chǎn)品交易合同文本的效力、效果進行評估，加深理解和掌握，有效防范法律風(fēng)險。 第三十一條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定評估交易對手適當(dāng)性的相關(guān)政策：包括評估交易對手是否充分了解合約的條款以及履行合約的責(zé)任，識別擬進行的衍生交易是否符合交易對手本身從事衍生交易的目的。在履行本條要求時，銀行業(yè)金融機構(gòu)可以根據(jù)誠實
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