xx公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度-財(cái)務(wù)盤點(diǎn)作業(yè)辦法(編輯修改稿)
2025-09-17 15:19 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 財(cái)產(chǎn)）盤點(diǎn)卡控制匯總表》并交由領(lǐng)卡人簽認(rèn)，同時(shí)將《盤點(diǎn)卡使用情形控制表》一并交由領(lǐng)卡人員。C、盤點(diǎn)卡控制人員，須于盤點(diǎn)完成后分別就盤點(diǎn)卡使用情形，填制《盤點(diǎn)卡使用情形控制表》（即領(lǐng)用數(shù)=已使用數(shù)+空白未使用數(shù)+作廢數(shù)），連同盤點(diǎn)卡核對點(diǎn)清后，交由復(fù)盤人員收回。3) 使用（填卡）原則及注意事項(xiàng)：A、盤點(diǎn)卡一律以黑色墨水填寫，填寫時(shí)務(wù)必清晰、整齊，切勿潦草或涂改。B、復(fù)盤人員發(fā)現(xiàn)盤點(diǎn)數(shù)量有差異時(shí)，更正后，應(yīng)在更正處簽名。C、盤點(diǎn)卡填寫錯(cuò)誤作廢時(shí)，請?jiān)诳ㄉ献⒚鳌白鲝U”字樣，切勿撕毀或遺棄。D、盤點(diǎn)卡依序號管制，請一物一卡詳細(xì)填寫順序使用，空白或作廢均須全數(shù)繳回。E、初盤時(shí)須將日期、存貨性質(zhì)、存放地點(diǎn)、品名、規(guī)格、單位、數(shù)量確實(shí)填寫在盤點(diǎn)卡上并簽名后，貼在盤點(diǎn)物品之明顯處。F、所有盤點(diǎn)卡于復(fù)盤完成并經(jīng)復(fù)盤人員簽章及財(cái)務(wù)主管抽盤完畢，并取得財(cái)務(wù)主管同意后。方可取下收回。8. 注意事項(xiàng)1) 初盤前一天最后一張進(jìn)料、領(lǐng)料、退料、退貨單據(jù)均需復(fù)印一份送交財(cái)務(wù)部留存。2) 盤點(diǎn)清冊一式兩份，一份留存，一份交財(cái)務(wù)部。3) 儲區(qū)、儲位請?jiān)诒P點(diǎn)前作妥善規(guī)劃，良品與不良品請明確區(qū)分，切勿將不良品置于良品倉仙，呆廢料請明確表示。4) 盤點(diǎn)期間，各組盤點(diǎn)人員均應(yīng)受復(fù)盤人指揮監(jiān)督。5) 盤點(diǎn)終了由各組復(fù)盤人向輔導(dǎo)人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)始得離開盤點(diǎn)區(qū)。盤點(diǎn)人員編組表編號盤點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)人復(fù)盤人初盤負(fù)責(zé)人成員（現(xiàn)金、票據(jù)）盤點(diǎn)報(bào)告表 年 月 日現(xiàn)金金額異常原因說明盤點(diǎn)金額加：未報(bào)銷借支合計(jì)賬面結(jié)存金額盤盈虧金額票據(jù)項(xiàng)目賬面數(shù)盤點(diǎn)數(shù)盤盈虧數(shù)擬處理對策張數(shù)金額張數(shù)金額張數(shù)金額應(yīng)收票據(jù)：代收庫存小計(jì)應(yīng)收保證金合計(jì)主管： 復(fù)盤人： 盤點(diǎn)人：[注]（1）適用盤點(diǎn)項(xiàng)目：現(xiàn)金、銀行票據(jù)。（2）用途：出納人員與財(cái)務(wù)主管共同盤點(diǎn)及共同簽認(rèn)。出納人員說明差異原因及擬處理對策。存貨盤點(diǎn)卡年 月 日成本中心：_________________存貨性質(zhì)：□材料 □成品 □在制品 □不良品 □修配材料 □呆料 □廢料存放地點(diǎn)：料號監(jiān)盤：第一聯(lián)會(huì)計(jì)聯(lián)品名規(guī)格單位數(shù)量主管： 復(fù)盤： 初盤：存貨盤點(diǎn)卡年 月 日成本中心：_______________存貨性質(zhì)：□a、生產(chǎn)設(shè)備 □b、儀器設(shè)備 □c、運(yùn)輸設(shè)備 □d、模具設(shè)備 □
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