對外資銀行內(nèi)部信用評級體系的思考(編輯修改稿)
2024-09-14 19:39 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ssbbWw了這樣兩個(gè)特點(diǎn)： 一是大多銀行對于每級評級的定義中沒有定量的標(biāo)準(zhǔn)，只是文字性的簡單描述。如一銀行對借款人評級1級的描述是“還款付息能力極可靠，作為dddtt授信對象，其安全性極高?！倍硪汇y行對1級借款人的描述是“償債能力和基礎(chǔ)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)都非常好，業(yè)務(wù)規(guī)模足夠大，對經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化的承受能力很強(qiáng)，”?！ 《怯械你y行雖然評級的級別劃分很細(xì)，但僅根據(jù)評級定義的描述卻無法細(xì)分評級。如某銀行對于借款人評級中的第 4級又各細(xì)分為3級，而在其評級定義中只是對級作了描述，如對于第4級的描述是“履行債務(wù)目前沒有問題，但度過經(jīng)營環(huán)境變化的能力較弱的客戶”，對于各級別中細(xì)分的三級沒有具體定義?！ ?．信用評級只是對信用風(fēng)險(xiǎn)程度 的評定，與貸款審批的關(guān)系并不總是正相關(guān) 無論是對借款人評級還是對貸款項(xiàng)目評級，都只是按照8ttt8table信用風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行評定。等級的高低只是表示貸款信用度的高低。貸款的信用評級即使很低如果8 tt ；即使評價(jià)很高?！ ?．外資銀行的內(nèi)部評級是其信貸文化的反映 從外資銀行的評級定義中，：即只用概括性的語言描述給出一個(gè)級別評定的指引。通過與外資銀行的信貸管理人員的討論，筆者了解到這樣做是因?yàn)? Tt t 8. 評級是一個(gè)判斷的過程。比如借款者的行業(yè)性質(zhì)不同，對于其資產(chǎn)負(fù)債表中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析重點(diǎn)和標(biāo)準(zhǔn)就有差別。同時(shí)ssbbww. ，不同的資產(chǎn)情況8 tt t 8. 千差萬別，考慮到經(jīng)營成本與效率， tt t 8. 都寫下來，只能根據(jù)經(jīng)驗(yàn)判斷，選擇一些 8 tt 評級需考慮的因素，確定權(quán)重，并將這種理念、經(jīng)驗(yàn)通過培訓(xùn)傳授給評級人員。 t tt8. ，未用文字表達(dá)出的評級定義實(shí)際8ttt8上是蘊(yùn)涵在銀行的信貸文化中了?！ ?三)外資銀行信用評級的變化趨勢 隨著外資銀行風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)的進(jìn)一步加強(qiáng)，外資銀行內(nèi)部的信用評級也是8tt t 8. 。，各外資銀行內(nèi)部的信用風(fēng)險(xiǎn)評級框架的改變并不是很大。內(nèi)部信用評級內(nèi)容變化比較大的銀行多是那些剛合并的銀行，他們會(huì)以合并為契機(jī)，對評級體系的結(jié)構(gòu)、內(nèi)容進(jìn)行修改、完善，使評級體系更為合理。如合并后的日聯(lián)銀行(三和銀行與東海銀行合并)自2002年4月1日起開始采用新的評級體系。新的評級體系較之以前，評級步驟更為細(xì)致，評級要素考慮也更為齊全，新增了定量因素的考核， t tt8. 了與外部評級的對應(yīng)關(guān)系。再如日本興業(yè)銀行、第一勸業(yè)銀行、富士銀行于2002年4月合并成立了瑞穗銀行，新銀行吸收了原各家銀行內(nèi)部評級之所長，、改進(jìn)，使合并后的銀行信用評級體系更趨完善。
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