【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 確定存款期限的存款。 （ 3）儲(chǔ)蓄存款：是指為居民個(gè)人積蓄貨幣資產(chǎn)和獲取利息而設(shè)立的一種存款。 按存款的持有人劃分 （ 1）企業(yè)存款：是指工商企業(yè)把生產(chǎn)流通過程中的支付準(zhǔn)備金和部分?jǐn)U大再生產(chǎn)的 積累基金存放在銀行所形成的銀行負(fù)債。 （ 2）財(cái)政性存款：各級(jí)事業(yè)單位預(yù)算資金的存款，是國(guó)家集中起來的待分配、待使 的國(guó)民收入。包括：金庫(kù)存款、基建存款、經(jīng)費(fèi)存款。 （ 3）同業(yè)存款：是指其他銀行存 入本行的存款。包括國(guó)內(nèi)銀行存款和國(guó)外銀行存款。 （ 4）個(gè)人存款：是指由個(gè)人所擁有的存款。 按存款的來源和信用性質(zhì)劃分 （ 1）原始存款：是指單位或個(gè)人將款項(xiàng)以現(xiàn)金的形式存入銀行后所形成的存款。 （ 2）派生存款：是指由銀行發(fā)放貸款派生出來的那部分存款。 按存款的幣種劃分 （ 1）本幣存款：是指提存的貨幣均為本國(guó)貨幣的一種存款，我國(guó)為人民幣存款。 （ 2）外幣存款：是指外國(guó)貨幣在我國(guó)銀行的存款。 （二）創(chuàng)新類存款工具 存款工具創(chuàng)新的原則 （ 1）必須符合存款的基本特征和規(guī)范。 （ 2）必須堅(jiān)持效益性原則。 （ 3）必須堅(jiān)持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。 （ 4）必須堅(jiān)持社會(huì)性原則。 存款創(chuàng)新工具 （ 1）可轉(zhuǎn)讓定期存單 （ 2）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 （ 3）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 （ 4）超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 （ 5）貨幣市場(chǎng)存款賬戶 （ 6）協(xié)定賬戶 （ 7）個(gè)人退休金賬戶 （ 8）股金提款單賬戶 二、存款業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 活期存款 （ 1）具有貨幣支付手段和流通手段的職能。 （ 2）具有很強(qiáng)的派生能力，能有效地提高銀行的盈利水平。 定期存款 （ 1）定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來源。 （ 2）定期存款的營(yíng)業(yè)成本低于活期存款。 （ 3）定期存款的營(yíng)業(yè)成本低于活期存款。 儲(chǔ)蓄存款 教學(xué)反思 課后作業(yè) 高材生： 主打生： 后進(jìn)生： 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)教案（ ） 教學(xué)標(biāo)題 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)（二） 教學(xué)時(shí)間 教學(xué)目的 通過本節(jié)課的學(xué)習(xí)，使學(xué)生全面、扎實(shí)的掌握商業(yè)存款業(yè)務(wù)的管理，以及了解商業(yè)銀行其他負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)的內(nèi)容。 教學(xué)重點(diǎn) 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的管理 教學(xué)難點(diǎn) 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的管理 教學(xué) 導(dǎo)語 商業(yè)銀行的主要的功能在于其吸收存款，發(fā)放貸款。對(duì)于商業(yè)銀行來說，所經(jīng)營(yíng)的存款業(yè)務(wù)在一定程度上相當(dāng)于商業(yè)銀行作為債務(wù)人暫時(shí)性的獲得存款人資金的使用權(quán)。本節(jié)課，將對(duì)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)的講解和分析。 教學(xué)步驟 三、存款業(yè)務(wù)的管理 （一）影響商業(yè)銀行存款的因素 影響存款的宏觀因素 （ 1）宏觀經(jīng)濟(jì)水平對(duì)銀行存款的影響呈正相關(guān)的關(guān)系。 （ 2）金融當(dāng)局的貨幣政策及其目標(biāo)。 （ 3）金融法制法規(guī)的建設(shè)。 （ 4）健全以及存款利率的控制。 影響存款的微觀因素 （ 1）存款利率。 （ 2）金融服務(wù)項(xiàng)目和質(zhì)量。 （ 3）貸款是否便利。 （ 4）銀行的資產(chǎn)規(guī)模及信譽(yù)。 （ 5）銀行網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置和營(yíng)業(yè)設(shè)施。 （二）商業(yè)銀行存款經(jīng)營(yíng)策略 存款利率和服務(wù)收費(fèi)策略。 （ 1）服務(wù)收費(fèi)上做文章。 （ 2）調(diào)整存款結(jié)構(gòu)。 （ 3）推出高息存款工具。 金融服務(wù)項(xiàng)目的增加和質(zhì)量的提高。 合理設(shè)置銀行網(wǎng)點(diǎn)和改善營(yíng)業(yè)設(shè)施。 提高銀行資信水平和貸款便利。 樹立良好的銀行形象和雇員形象。 （三）存款成本管理 存款成本的構(gòu)成 （ 1）利息成 本：是指銀行按約定的存款利率與存款金額的乘積，以貨幣形式直接支 付給存款者的報(bào)酬。 教學(xué)步驟 （ 2）營(yíng)業(yè)成本：也稱其他成本或服務(wù)成本，指除利息意外的其他所有開支。 （ 3）資金成本：是指為服務(wù)客戶存款而支付的一切費(fèi)用。 利息成本 + 營(yíng)業(yè)成本 資金成本率 = 吸收的全部存款資金 100% （ 4）可用資金成本：稱銀行的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，指銀行可用資金所應(yīng) 負(fù)擔(dān)的全部成本。 （ 5）相關(guān)成本：與增加存款有關(guān)，但未包括在以上 4 種成本之中的支出。 ①風(fēng)險(xiǎn)成本：是指因存款增加引起銀行風(fēng)險(xiǎn)增加而必須付出的代價(jià)。 ②連鎖反應(yīng)成本：是指因?qū)π挛沾婵钤黾拥姆?wù)和利息支出，而引起對(duì)原有存款 增加的開支。 （ 6）加權(quán)平均資金成本 （ 7）邊際存款成本：是指銀行增加最后一個(gè)單位存款所支付的成本。 存款成本控制 （ 1）存款結(jié)構(gòu)和成本選擇 ①盡量擴(kuò)大低息存款的吸收、降低利息成本的相對(duì)數(shù)。 ②正確處理不同存款利息成本和營(yíng)業(yè)成本的關(guān)系，力求不斷降低營(yíng)業(yè)成本的支出。 ③活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件。 ④定期存款發(fā)展不以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng)。 （ 2）存款總量和成本控制 ①逆向組合模式，即存款總量增長(zhǎng)，成本反而下降。 ②同向組合模式，即存款總量增長(zhǎng)，成本隨之上升。 ③總量單向變化模式，即存款總量增長(zhǎng)，成本不變。 ④成本單向變化模式，即存款總量不變，成本上升。 （ 3）可用資金的歷史平均成本和邊際成本分析。 ①是指銀行對(duì)已吸收的存款的全部利息成本加上營(yíng)業(yè)成本除以全部可用資金。 ②是指銀行增加一個(gè)單位存款所 支付的成本。 （四）存款負(fù)債的定價(jià) 影響存款負(fù)債定價(jià)的主要因素 （ 1）利 率 ①法定利率：是中央銀行確定的利率水平，有再貼現(xiàn)利率和對(duì)商業(yè)銀行再貸款利率。 ②銀行同業(yè)拆借利率 ③銀行對(duì)客戶的利率：存款利率和貸款利率 （ 2）匯 率 （ 3）其他制約因素 ①有關(guān)法律、法規(guī)的約束。 ②服務(wù)成本或手續(xù)費(fèi)。 ③風(fēng)險(xiǎn)程度。 存款負(fù)債定價(jià)的方法 （ 1）成本定價(jià)法是指商業(yè)銀行各項(xiàng)費(fèi)用陳本之和作為定價(jià)的基礎(chǔ)來進(jìn)行定價(jià)的方法。 （ 2）脫脂定價(jià)法： （ 3）滲透定價(jià)法 （ 4）隨 行就市法 （五）存款負(fù)債的營(yíng)銷管理 調(diào)查研究客戶的金融需求，在市場(chǎng)細(xì)分的基礎(chǔ)上確定目標(biāo)市場(chǎng)。 在目標(biāo)市場(chǎng)確定后，設(shè)計(jì)開發(fā)新的產(chǎn)品或完善原有的產(chǎn)品。 定價(jià)和促銷 對(duì)營(yíng)銷活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)和改進(jìn)，并預(yù)測(cè)和研究金融市場(chǎng)未來的需求。 （六）商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度 存款保險(xiǎn)制度的由來。 存款保險(xiǎn)制度的作用。 （ 1）可以保護(hù)存款公眾的合法權(quán)益，增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心。 教學(xué)步驟 （ 2）可以減輕政府和中央銀行在銀行倒閉中所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 3）存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以通過對(duì)瀕臨破產(chǎn)的 銀行提供援助等形式，減少破產(chǎn)銀行的成本，促使其他銀行可以兼并的方式進(jìn)行挽救，減少社會(huì)震蕩。 （ 4）可以協(xié)助金融監(jiān)管當(dāng)局事先防止銀行風(fēng)險(xiǎn)，提高金融體系的穩(wěn)定性。 存款保險(xiǎn)制度與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)。 教學(xué)反思 課后作業(yè) 高材生： 主打生： 后進(jìn)生： 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)教案（ ） 教學(xué)標(biāo)題 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)（三） 教學(xué)時(shí)間 教學(xué)目的 通過本節(jié)課的學(xué)習(xí)，使學(xué)生全面、扎實(shí)的掌握商業(yè)存款業(yè)務(wù)的管理，以及了解商業(yè)銀行其他負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)的內(nèi)容。 教學(xué)重點(diǎn) 商業(yè)銀行 其他負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng) 教學(xué)難點(diǎn) 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的管理 教學(xué)導(dǎo)語 存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的資金來源，但存款在很大程度上也存在一定的被動(dòng)性。同時(shí)，其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)資金的爭(zhēng)奪，使商業(yè)銀行的資金來源受到很大挑戰(zhàn)。所以，商業(yè)銀行為了擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模并保持流動(dòng)性需求，便努力對(duì)存款業(yè)務(wù)進(jìn)行科學(xué)的管理，并尋求存款業(yè)務(wù)以外的其他資金來源。本節(jié)課將就此部分進(jìn)行詳細(xì)的講解。 教學(xué)步驟 第三節(jié) 商業(yè)銀行的其他負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng) 一、短期借款業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理 （一）短期借款的種類 同業(yè)借款 （ 1）同 業(yè)拆借：期限短、利率相對(duì)較低、融資對(duì)象和數(shù)額較為靈活。 （ 2）轉(zhuǎn)抵押： （ 3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)： 向中央銀行借款 （ 1）再貼現(xiàn)：商業(yè)銀行將借款人已貼現(xiàn)的但還沒有到期的商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓中央銀行，并向中央銀行貼付相應(yīng)的利息，這樣商業(yè)銀行可提前取得資金融通。 （ 2）再貸款：也稱直接借款，是指商業(yè)銀行直接向中央銀行借入資金，以解決其季 節(jié)性或臨時(shí)性的資金需求，具有臨時(shí)融通、短期周轉(zhuǎn)性質(zhì)。 回購(gòu)協(xié)議：是金融資產(chǎn)持有者出售金融資產(chǎn)取得資金，但在出售時(shí)，出售人同意 在一定日期按預(yù)定價(jià)格再購(gòu)回此項(xiàng)金融資產(chǎn) 。 出售大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 發(fā)行商業(yè)票據(jù) 歐洲貨幣市場(chǎng)借款 （二）短期借款的管理要點(diǎn) 確定合適的借款時(shí)機(jī) （ 1）根據(jù)銀行在某段時(shí)間內(nèi)的短期資金需求量，確定借入資金的數(shù)量。 ①如果在某一時(shí)期，銀行資產(chǎn)的平均期限較短，有能力應(yīng)付流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，且當(dāng)時(shí) 市場(chǎng)利率較高，就沒有必要利用和擴(kuò)大短期借款。 ②如果情況相反，則必須注重短期借款的應(yīng)用。 （ 2）根據(jù)一定時(shí)期金融市場(chǎng)的資金供求狀況與利率變動(dòng)來選擇借款時(shí)機(jī)。 ①在市場(chǎng)利率較低時(shí)適當(dāng)借入一些資金。 教學(xué)步 驟 ②則少借或不借。 （ 3）要充分重視中央銀行貨幣政策的變化，以控制短期借款的程度。 ①如當(dāng)中央銀行采取緊縮的貨幣政策時(shí)，不但再貸款和再貼現(xiàn)的成本會(huì)提高，同時(shí) 其他短期借款的成本也會(huì)相應(yīng)提高，此時(shí)需適當(dāng)控制借款。 ②反之，則可考慮多借入一些款項(xiàng)。 確定適度的借款規(guī)模 確定合理的借款結(jié)構(gòu) 二、長(zhǎng)期借款業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理 （一）金融債券的特征與意義 商業(yè)銀行吸收存款與發(fā)行金融債券都是其重要的資金來源，二者之間存在一定差異。 籌資的目的不同 籌資的機(jī)制不同 所籌資金的穩(wěn)定性 不同 籌資的效率不同 資金的流動(dòng)性不同 （二）金融債券的主要種類 資本性金融債券：是為補(bǔ)充銀行資本而發(fā)行的債券，是介于銀行存款負(fù)債與股本 之間的債務(wù)。 一般性金融債券：是銀行用于長(zhǎng)期貸款與投資目的而發(fā)行的。 （ 1）按債券是否有擔(dān)保：擔(dān)保債券和信用債券。 （ 2）按利率是否浮動(dòng)：固定利率債券和浮動(dòng)利率債券。 （ 3）按債券付息方式：付息金融債券和一次性還本付息金融債券。 國(guó)際金融債券：是指在國(guó)際金融市場(chǎng)上發(fā)行的以外幣表示面額的金融債券。 （ 1）外國(guó)金融債券 ：是指?jìng)l(fā)行銀行通過外國(guó)金融市場(chǎng)所在國(guó)的銀行或金融機(jī)構(gòu) 組織發(fā)行的以該國(guó)貨幣為面值的金融債券。 （ 2）歐洲金融債券：是指?jìng)l(fā)行銀行通過外國(guó)的其他銀行和金融機(jī)構(gòu)，以第三國(guó) 的貨幣為面值發(fā)行的債券。 （ 3）平行金融債券：是指發(fā)行銀行為籌措一筆資金，在幾個(gè)國(guó)家同時(shí)發(fā)行的債券， 債券分別以各種投資國(guó)的貨幣標(biāo)價(jià)，各債券的籌資條件和利息基本相同。 （三）發(fā)行金融債券的經(jīng)營(yíng)管理要點(diǎn) 商業(yè)銀行發(fā)行金融債券要遵守管理當(dāng)局的管理規(guī)定。 合理計(jì)劃債券的發(fā)行與使用工作，提高資金的使用效率與效益。 防 范利率風(fēng)險(xiǎn)與匯率風(fēng)險(xiǎn)。 找最佳的發(fā)行時(shí)機(jī)。 客戶為中心，以商場(chǎng)為導(dǎo)向，不斷創(chuàng)新，滿足投資者的需求。 教學(xué)反思 課后作業(yè) 高材生： 主打生： 后進(jìn)生： 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)教案（ ） 教學(xué)標(biāo)題 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng) 教學(xué)時(shí)間 教學(xué)目的 通過本節(jié)課的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成、作用、銀行資金頭寸的概念，掌握資金頭寸的匡算及調(diào)度 的方法與渠道。 教學(xué)重點(diǎn) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述 教學(xué)難點(diǎn) 資金頭寸的匡算 教學(xué)導(dǎo)語 商業(yè)銀行是高 負(fù)債經(jīng)營(yíng)的金融企業(yè)，在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，商業(yè)銀行為了保持清償和獲取更有利的投資機(jī)會(huì)，必須持有一定比例的現(xiàn)金等高流動(dòng)性資產(chǎn)，并對(duì)其進(jìn)行管理，本節(jié)課中，將向同學(xué)詳細(xì)講解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)的相關(guān)內(nèi)容。 教學(xué)步驟 第四章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng) 第一節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述 一、現(xiàn)金 資產(chǎn)的構(gòu)成 庫(kù)存現(xiàn)金：是指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)