某物業(yè)管理有限公司收費管理制度(編輯修改稿)
2025-09-12 18:41 本頁面
【文章內容簡介】 墨水書寫，不得使用圓珠筆或者鉛筆書寫；2． 每筆現(xiàn)金收費的收據(jù)、發(fā)票登記一行，日期、收據(jù)（或者發(fā)票）號碼、房號、摘要、合計金額、明細金額和其他有關資料逐項記入相應欄內，要求做到數(shù)字準確、摘要清楚、登記及時、字跡工整；3． 除現(xiàn)金交存銀行的數(shù)字記在“貸方”外，其余收付費都記入“借方”各相關欄內，如退回借款等付出現(xiàn)金的事項，可在“借方”各相關欄內記為負數(shù)，且借方各明細欄目之和應與“借方合計”欄金額相等，（否則，該筆記錄必有差錯，必須查明原因，進行更正，直到平衡為止；）4． 每一帳頁登記完畢結轉下頁時，應結出本日開始到上一行止的發(fā)生額合計數(shù)，記在本頁最后一行和下頁第一行有關欄內，并在摘要欄內注明“過次頁”和“承前頁”字樣；5． 所收現(xiàn)金送交銀行時，應注明現(xiàn)金解款單的編號或交易流水號，并將金額記入“貸方”欄內；6． 每天必須結出當天各欄目的合計數(shù)，并在摘要欄內注明“本日合計”字樣，同時用紅筆將該行上、下各劃一條單線；（本行數(shù)字實際上正是《收費周》的每日實收的數(shù)字，以后就可以用該行數(shù)字與統(tǒng)計表的數(shù)字相互核對）；7． 注意，按照現(xiàn)金管理條例的規(guī)定，收費員所收現(xiàn)金應在當天送交銀行，所以“借方合計”欄內金額應與“貸方”欄內金額相等，即余額應為零；如收費員在當日將所收現(xiàn)金送交銀行后，又收到了現(xiàn)金，可將其放在保險柜內，但不允許將現(xiàn)金帶回家；8． 每天結出“本日合計”后在下一行，結出本月初起至當日的累計數(shù)，并在摘要欄內注明“累計”字樣，且用紅筆在該行的下面劃一條單線；9． 每月月底，在結出“本日合計”后，不必結出“累計”，而應結出“本月合計”，即本月初至本月未的總合計數(shù)。 第五章 數(shù)據(jù)匯總上報第二十二條 收費員對收所收款項必須做到日清月結，按日填列資金收支日報表，并于下一工作日上報公司出納員，所報數(shù)字務必準確，一經(jīng)上報不得隨意更改，如要更改必須說明原因。資金收支日報表應每日結清余額后及時填列，并于月度終了后，上交公司出納員處，出納員將所填數(shù)字與每日上報核對，如有差錯，收費員應書面說明原因，上報公司確定處理辦法。第二十三條 管理處產(chǎn)生的各項收費表單，應及時上報公司財務部，有條件的管理處盡量提供電子文件，應上報的表單及上報時間列示如下： 《本月管理費、維修基金應收清單》，當月5日前（節(jié)假日順延，下同）上報當月管理費、維修基金應收/預收清單上報公司財務部，內容包括：棟號、房號、面積、收費標準、本月應收管理費、維修基金及總額； 《管理費、維修基金應收及實收明細表》，次月5日前上報公司財務部：內容包括：棟號、房號、期初應(預)收額、本月應收額、本月實收、期未應(預)收額，邏輯關系如下：期初應(預)收額＋本月應收額－本月實收＝期未應收(預)額本期期初應收(預)額＝上期期未應(預)收額 水電費抄表計算單及水電費欠繳清單，水電工次月5日前抄表報收費員，收費員根據(jù)抄表數(shù)量、單價等信息計算水電費，并列示欠收水電費清單，次月7日前上報公司財務部； 《資金收支日報表》：次月7日前上報公司財務部，該表數(shù)字應與《現(xiàn)金收入日記賬》、《轉賬收入日記賬》的每日合計數(shù)一致。第二十四條 所有上報必須數(shù)字真實準確，邏輯關系清楚無誤，各類數(shù)字之間應能相互驗證，如出現(xiàn)差錯必須查明原因。 第六章 備用金管理第二十五條 為了應付物業(yè)管理工作中發(fā)生的，對房屋建筑及
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