第六章商業(yè)銀行(編輯修改稿)
2024-09-01 10:53 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 行競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)是中間業(yè)務(wù)。錯(cuò) 商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力受到原始存款、法定準(zhǔn)備金率、超額準(zhǔn)備金率、提現(xiàn)率及足夠的貸款需求等條件的限制。對(duì) 錯(cuò) 永久性的股東權(quán)益屬于商業(yè)銀行的一級(jí)資本或核心資本，債務(wù)資本屬于商業(yè)銀行的二級(jí)資本或從屬性資本。對(duì) 錯(cuò) 票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。對(duì) 對(duì)1錯(cuò) 票據(jù)發(fā)行便利不是為了增加流動(dòng)性，而是一種周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)的融資承諾，目的是以較低成本取得中長(zhǎng)期資金融通。四、簡(jiǎn)答題答案要點(diǎn)：商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能將部分負(fù)債作為貨幣流通，同時(shí)可進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。首先，商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征。其次，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營(yíng)貨幣資金、提供金融服務(wù)的企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。再次，商業(yè)銀行也不同于其他金融機(jī)構(gòu)： (1) 不同于中央銀行。商業(yè)銀行為工商企業(yè)、公眾及政府提供金融服務(wù)。而中央銀行只向政府和金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)，創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣，并承擔(dān)制定貨幣政策，調(diào)控經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)。 (2) 不同于其他金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行能提供全面的金融服務(wù)并吸收活期存款；其他金融機(jī)構(gòu)不能吸收活期存款，只能提供某一個(gè)方面或某幾個(gè)方面的金融服務(wù)。答案要點(diǎn)：商業(yè)銀行的資金來源分為銀行資本和銀行負(fù)債兩大類。由于各國(guó)金融體制的差異合金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度不同，商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)也不盡相同。一般有存款和其他負(fù)債組成。美國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括：支票存款、非交易存款、其他負(fù)債。支票存款可以直接起到交易媒介的作用，曾經(jīng)是商業(yè)銀行最重要的資金來源。非交易存款不能直接充當(dāng)交易媒介，其流動(dòng)性較低。答案要點(diǎn)：商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要分為：現(xiàn)金資產(chǎn)；貸款；證券投資；其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)等。現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營(yíng)所必需的，為了避免發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)，銀行總資產(chǎn)中必須保持一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)，現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)比率不是越少越好。答案要點(diǎn)：儲(chǔ)蓄存款和儲(chǔ)蓄是兩個(gè)不相同的概念。儲(chǔ)蓄的原始意義指的是貯藏，而儲(chǔ)蓄存款則是銀行負(fù)債的一個(gè)重要組成部分。在現(xiàn)代貨幣信用制度下，儲(chǔ)蓄的概念有廣義和狹義之分。廣義的儲(chǔ)蓄是指政府、企業(yè)和居民個(gè)人的所有貨幣收入扣除各項(xiàng)生產(chǎn)性和消費(fèi)性支出后的剩余部分。狹義的儲(chǔ)蓄指儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄存款概念在國(guó)內(nèi)外存在明顯差異。我國(guó)儲(chǔ)蓄存款專指居民個(gè)人在銀行的存款。答案要點(diǎn)：中間業(yè)務(wù)是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務(wù)，收取傭金、手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等費(fèi)用的一種業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指所有不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。嚴(yán)格來說，表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)是有區(qū)別的。（1）從會(huì)計(jì)處理角度而言，所有的表外業(yè)務(wù)都屬于中間業(yè)務(wù)從銀行開展業(yè)務(wù)的角色而言，銀行辦理傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)時(shí)，一般充當(dāng)中介人的角色；而銀行在辦理表外業(yè)務(wù)時(shí)，銀行既可以是經(jīng)紀(jì)人，又可以作為自營(yíng)商。（2）
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