振陽物流園財務管理制度(編輯修改稿)
2025-09-01 06:55 本頁面
【文章內容簡介】 業(yè)務人員對在兩個月內催收無效且金額較大的票款，應填寫“可疑客戶報告書”，并收集有關證據、資料等，報請公司領導批準后移送法律部門依法追訴。 催收或經訴訟案件，有部分或全部款項未能收回的，業(yè)務人員應取得相關法律機關證明、債權證明、破產宣告裁定等中的任何一種憑證，送財務部作沖帳準備。 對收款不報或積壓收款的業(yè)務員，一旦發(fā)現，公司將從重處罰。 二、應付帳款管理 （一）付款時間： 業(yè)務款項由部門申請，經過審批后執(zhí)行； 印刷費、版面費等次月20日左右支付（每月出刊后第二日報財務）； 購置固定資產款項于固定資產驗收入庫后支付。 （二） 付款方式： 轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票； 現金； 實物或廣告，要有公司總經理的批示。 （三） 其他：非本公司人員領款時，必須由我公司相關人員帶領。 票據管理制度 一、發(fā)票管理 （一）申領 由申請人在《零星開票通知單》中詳細填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網刊全稱、業(yè)務發(fā)生具體日期、開票金額、業(yè)務性質（廣告或信息）、申請人姓名等，交部門經理審批、會計審核后開具。 若零星開票通知單中企業(yè)名稱與合同中的企業(yè)名稱不相符，業(yè)務員需持有雙方企業(yè)蓋章認可的證明（特殊情況可由部門經理簽字認可），財務方可開具發(fā)票。 杜絕開無企業(yè)名稱發(fā)票。 杜絕開企業(yè)名稱不全發(fā)票：任何人無權把企業(yè)名稱縮減 至23個字。 若業(yè)務實際發(fā)生與合同不符，業(yè)務員需持有企業(yè)的附加合同或加蓋公章的證明方可開票。 丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務人員自負，在對方企業(yè)提供相關證明文件（標明發(fā)票號及金額并加蓋公章）后，我公司可提供加蓋公司發(fā)票專用章的發(fā)票存根聯(lián)復印件，業(yè)務人員因丟失發(fā)票或其他原因需要借出發(fā)票時，需有書面申請并由各部門經理人員簽字，財務人員對于借出發(fā)票應進行登記，并及時取回。 發(fā)票復印件蓋章需由部門經理人員、公司總裁批準，財務人員應進行登記并由當事人簽字。 開發(fā)票時遇到的其他特殊情況，財務人員均應取得公司領導的批準后，才能開具發(fā)票。 （二）具體規(guī)定 已提供勞務并簽訂合同的，業(yè)務員憑運營中心蓋章認可的合同及零星開票通知單或有企業(yè)蓋章認可的廣告認定單，以財務人員核對無誤后開具發(fā)票。 未提供勞務已簽訂合同但又未收款的，業(yè)務員根據部門經理認可的業(yè)務內容，填寫零星開票通知單，由部門經理或以上級管理人員簽字，方可開具發(fā)票。若此項合同終止又收不回原發(fā)票視同未回款處理。 未提供勞務，已簽訂合同且已收款的，業(yè)務員可憑零星開票通知單或廣告（信息）認定單開具發(fā)票。 已提供勞務，但未簽訂合同且已收回款的，業(yè)務員根據運營中心認可的業(yè)務內容，填寫零星開票通知單或廣告（信息）認定單開具發(fā)票。 未提供勞務且未簽訂合同的，禁止開發(fā)票。特殊情況
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