【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 （十一）免稅的政府機(jī)關(guān)后勤保障服務(wù)收入92（十二）免稅的學(xué)校收入及教育相關(guān)收入93（十三）免稅的廣播電視事業(yè)單位收入94（十四）免稅的發(fā)行銷售福利彩票收入95（十五）免稅的基金會(huì)在金融機(jī)構(gòu)的基金存款取得的利息收入96（十六）免稅的股權(quán)分置改革中流通股股東對(duì)價(jià)收入97（十七）免稅的證券投資基金收入98（十八）免稅的家禽養(yǎng)殖、加工、冷藏冷凍企業(yè)所得99（十九）免稅的文化體制改革試點(diǎn)單位境外文化勞務(wù)收入100（二十）其他免稅所得101十一、應(yīng)納稅的所得額合計(jì)102（一）適用33%稅率的應(yīng)納稅所得額（內(nèi)資企業(yè)填列）103（二）適用30%稅率的應(yīng)納稅所得額（外資企業(yè)填列）104（三）適用27%稅率的應(yīng)納稅所得額（內(nèi)資企業(yè)填列）105（四）適用24%稅率的應(yīng)納稅所得額（外資企業(yè)填列）106（五）適用20%稅率的應(yīng)納稅所得額（外資企業(yè)填列）107（六）適用18%稅率的應(yīng)納稅所得額（內(nèi)資企業(yè)填列）108（七）適用15%稅率的應(yīng)納稅所得額109（八）適用10%稅率的應(yīng)納稅所得額110（九）適用3%地方所得稅稅率的應(yīng)納稅所得額（外資企業(yè)填列）111十二、應(yīng)交企業(yè)所得稅額112 減：（一）應(yīng)補(bǔ)稅的境內(nèi)投資收益可抵免稅額113 （二）應(yīng)補(bǔ)稅的境外投資收益可抵免稅額114 （三）再投資退稅115 （四）經(jīng)批準(zhǔn)減免的所得稅額小計(jì)1161．外商投資企業(yè)或外國(guó)企業(yè)（1）減半征收117（2）一免兩減半118（3）兩年免征119（4）兩免三減半120（5）三免三減半121（6）五免五減半122（7）農(nóng)林牧業(yè)及邊遠(yuǎn)地區(qū)優(yōu)惠期滿后的繼續(xù)減征123（8）地方所得稅減免124（9）其他稅額減免1252．內(nèi)資企業(yè)（1）民族自治地方需照顧和鼓勵(lì)的企業(yè)126（2）國(guó)家高新區(qū)內(nèi)新辦高新技術(shù)企業(yè)127（3）新辦第三產(chǎn)業(yè)企業(yè)128（4）新辦資源綜合利用企業(yè)129（5）老、少、邊、窮地區(qū)新辦企業(yè)130（6）遭受嚴(yán)重自然災(zāi)害的企業(yè)131（7）新辦城鎮(zhèn)勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)132（8）生產(chǎn)和裝配傷殘人員專門用品企業(yè)133（9）福利企業(yè)（安置殘疾人員企業(yè)）134（10）鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)135（11）監(jiān)獄、勞教系統(tǒng)的企業(yè)136（12）公益性青少年活動(dòng)場(chǎng)所137（13）福利性、非營(yíng)利性的老年服務(wù)機(jī)構(gòu)138（14）經(jīng)營(yíng)性文化事業(yè)單位轉(zhuǎn)制企業(yè)139（15）轉(zhuǎn)制的科研機(jī)構(gòu)140（16）新辦的軟件生產(chǎn)企業(yè)和集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)141（17）貧困縣的農(nóng)村信用社142（18）改革試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)村信用社143（19）西部地區(qū)新辦交通電力水利郵政廣播電視企業(yè)144（20）下崗再就業(yè)企業(yè)（項(xiàng)目）145（21）新辦安置隨軍家屬企業(yè)146（22）新辦的安置自主擇業(yè)復(fù)轉(zhuǎn)軍人的企業(yè)147（23）政府鼓勵(lì)的新辦文化企業(yè)148（24）其他149十三、減免后應(yīng)交企業(yè)所得稅額150減：國(guó)產(chǎn)設(shè)備投資抵免企業(yè)所得稅額151十四、減免和抵免后應(yīng)納企業(yè)所得稅額152 減：期初多繳企業(yè)所得稅額153 加：（一）期初未繳企業(yè)所得稅額154 （二）本年查出以前年度未繳稅額155減：（一）本年實(shí)際補(bǔ)繳以前年度稅額156 （二）本年預(yù)繳所得稅額157十五、期末應(yīng)補(bǔ)（退）企業(yè)所得稅額158 其中：本期申報(bào)延繳稅額159十六、期末實(shí)際補(bǔ)（退）企業(yè)所得稅額160十七、2006年實(shí)際繳納企業(yè)所得稅額1612006年度全國(guó)企業(yè)所得稅稅源調(diào)查表四企業(yè)所得稅稅源調(diào)查明細(xì)表 表號(hào)：2006企稅調(diào)04表 單位：元項(xiàng) 目行次金 額一、境內(nèi)投資分回利潤(rùn)（一）境內(nèi)投資分回利潤(rùn)小計(jì)1其中：從投資于適用33%所得稅稅率的企業(yè)分回的利潤(rùn)2從投資于適用30%所得稅稅率的企業(yè)分回的利潤(rùn)3從投資于適用27%所得稅稅率的企業(yè)分回的利潤(rùn)4從投資于適用24%所得稅稅率的企業(yè)分回的利潤(rùn)5從投資于適用18%所得稅稅率的企業(yè)分回的利潤(rùn)6從投資于適用15%所得稅稅率的企業(yè)分回的利潤(rùn)7從投資于適用10%所得稅稅率的企業(yè)分回的利潤(rùn)8（二）境內(nèi)投資分回利潤(rùn)的應(yīng)納稅所得額9其中：不需補(bǔ)稅的分回利潤(rùn)應(yīng)納稅所得額10（三）境內(nèi)投資分回利潤(rùn)在被投資企業(yè)繳納（含視同繳納）的所得稅額11其中：不需補(bǔ)稅的分回利潤(rùn)實(shí)際繳納的所得稅額12其中：應(yīng)稅境內(nèi)投資收益依法享受的所得稅減免13（四）境內(nèi)投資分回利潤(rùn)可抵免稅額14二、境外投資分回利潤(rùn)（一）境外投資分回利潤(rùn)小計(jì)15其中：境外投資A國(guó)——投資收益16——適用稅率（用小數(shù)表示）17境外投資B國(guó)——投資收益18——適用稅率（用小數(shù)表示）19境外投資C國(guó)——投資收益20——適用稅率（用小數(shù)表示）21境外投資D國(guó)——投資收益22——適用稅率（用小數(shù)表示）23境外投資E國(guó)——投資收益24——適用稅率（用小數(shù)表示）25境外投資F國(guó)——投資收益26——適用稅率（用小數(shù)表示）27（二）應(yīng)稅境外投資收益的應(yīng)納稅所得額合計(jì)28其中：不需補(bǔ)稅的分回利潤(rùn)應(yīng)納稅所得額29（三）應(yīng)稅境外收益繳納（含視同繳納）的所得稅額30其中：不需補(bǔ)稅的分回利潤(rùn)實(shí)際繳納的所得稅額31其中：應(yīng)稅境外投資收益享受稅收饒讓所得稅額32（四）應(yīng)稅境外投資收益的可抵免稅額合計(jì)33三、金融性投資收益（損失）（一）債權(quán)性投資利息收入34（二）債權(quán)性投資轉(zhuǎn)讓收益（損失）35（三）股票、基金性投資利息收入36（四）股票、基金性投資收回、轉(zhuǎn)讓或清算收益（損失）37四、股權(quán)投資損失彌補(bǔ)（一）年初尚未彌補(bǔ)的投資損失38（二）本年實(shí)際發(fā)生的投資損失39（三）累計(jì)需要彌補(bǔ)的投資損失40（四）本年實(shí)現(xiàn)的投資收益41（五）本年彌補(bǔ)的投資損失421．彌補(bǔ)年初的尚未彌補(bǔ)的投資損失432．彌補(bǔ)本年實(shí)際發(fā)生的投資損失44（六）本年末尚未彌補(bǔ)的投資損失451．尚未彌補(bǔ)的年初投資損失462．尚未彌補(bǔ)的本年投資損失47（七）彌補(bǔ)投資損失后本年實(shí)現(xiàn)的投資收益48五、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備（一）年初短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備余額49（二）本年補(bǔ)提、增提跌價(jià)準(zhǔn)備金額50（三）本年轉(zhuǎn)出跌價(jià)準(zhǔn)備51（四）本年轉(zhuǎn)回跌價(jià)準(zhǔn)備52（五）本年補(bǔ)提、增提或轉(zhuǎn)回跌價(jià)準(zhǔn)備凈額53（六）年末短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備余額54六、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備（一）年初長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備余額55（二）本年補(bǔ)提、增提減值準(zhǔn)備金額56（三）本年轉(zhuǎn)出減值準(zhǔn)備57（四）本年轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備58（五）本年補(bǔ)提、增提或轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備凈額59（六）年末長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備余額60七、壞賬損失、增提的壞賬準(zhǔn)備（一）年初壞賬準(zhǔn)備賬戶余額61（二）上年申報(bào)的壞賬準(zhǔn)備納稅調(diào)整額62（三）年初應(yīng)收款項(xiàng)余額63 允許計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)余額64（四）年末應(yīng)收款項(xiàng)余額65 允許計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)余額66（五）本年實(shí)際發(fā)生壞賬損失67（六）稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)的壞賬損失68（七）本年收回已核銷的壞賬69（八）本年增提壞賬準(zhǔn)備70（九）本年按稅法規(guī)定增提的壞賬準(zhǔn)備71（十）年末壞賬準(zhǔn)備賬戶余額72（十一）本年申報(bào)的壞賬準(zhǔn)備納稅調(diào)整額73（十二）本年申報(bào)的壞賬損失納稅調(diào)整額74八、工資費(fèi)用類（一）全員工資總額75 其中：“四殘”人員的工資總額76（二）本年計(jì)提的應(yīng)付職工福利費(fèi)77（三）本年計(jì)提的應(yīng)付職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)78（四）本年計(jì)提的應(yīng)付職工教育