20xx年財政部企業(yè)所得稅稅源調(diào)查文件-wenkub.com
2025-08-01 08:34 本頁面
【正文】 2006年度全國企業(yè)所得稅稅源調(diào)查表二收入、成本、費用表 表號：2006企稅調(diào)02表 單位：元項 目行次金 額一、收入、收益類項目合計1（一）銷售（營業(yè)）收入小計2減：折扣與折讓31．基本業(yè)務收入小計4 其中：出口銷售凈收入5（1）工業(yè)制造業(yè)務收入6（2）商品流通業(yè)務收入7（3）施工業(yè)務收入8（4）房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務收入9（5）運輸業(yè)務收入10（6）旅游飲食服務業(yè)務收入11（7）郵電通訊業(yè)務收入12（8）金融保險業(yè)務收入13（9）其他基本業(yè)務收入142．其他業(yè)務收入小計15（1）材料、下腳料、廢料、廢舊物資等銷售收入16（2）技術轉讓（服務）性收入17（3）包裝物出租收入18（4）代購代銷收入19（5）固定資產(chǎn)出租收入20（6）特許權使用費收入21（7）自管和委托代管住房的租金收入22（8）其他23（二）投資收益小計241．股權性投資收益25（1）采用權益法核算的本年投資收益26（a）已分回的本年利潤、股息27（b）未分回的本年利潤、股息28（2）股權投資差額攤銷（貸差）29（3）采用成本法核算的本年投資收益30（4）股權性投資收回、轉讓或清算收益31（a）股票、基金投資收回、轉讓或清算收益32（b）其他股權投資收回、轉讓或清算收益33（5）實際分回的利潤、股息34（a）境內(nèi)投資分回的利潤、股息35（b）境外投資分回的利潤、股息362．債權性投資收益37（1）債權性投資利息收入38（a）國債投資利息收入39（b）公司（企業(yè)）債券利息收入40（c）委托理財利息收入41（d）委托貸款利息收入42（e）其他利息收入43（2）債權性投資轉讓收益443．轉回的投資跌價及減值準備收益45（1）轉回的短期投資跌價準備46（2）轉回的長期投資減值準備47（三）匯兌收益48（四）補貼收入49（五）利息收入50（六）營業(yè)外收入小計511．固定資產(chǎn)盤盈522．處置固定資產(chǎn)凈收益533．非貨幣性交易收益544．出售無形資產(chǎn)凈收益555．罰款凈收入566．對外索賠收入577．無法支付的應付款項588．物資及現(xiàn)金的溢余收益599． 教育費附加返還款6010．逾期包裝物押金沒收收入6111．其他收入62二、基本業(yè)務成本及稅金合計63（一）基本業(yè)務成本64（二）基本業(yè)務稅金及附加651．本年計提的應交消費稅662．本年計提的應交營業(yè)稅673．本年計提的應交城建稅（內(nèi)資企業(yè)填列）684．本年計提的應交資源稅695．本年計提的應交土地增值稅706．本年計提的應交教育費附加（內(nèi)資企業(yè)填列）717．本年計提的其他應交稅金及附加72三、期間費用（三項費用）小計73（一）壞賬準備金74（二）壞賬損失75（三）存貨跌價準備76（四）業(yè)務招待費（交際應酬費）77（五）研究開發(fā)費（技術開發(fā)費）78（六）技術引進費79（七）工會經(jīng)費80（八）職工教育經(jīng)費81（九）勞動保險費82（十）社會保險性繳款83（十一）上繳總機構管理費84（十二）聘請中介機構費（審計、評估、訴訟、咨詢等）85（十三）稅費小計861．印花稅872．城鎮(zhèn)土地使用稅883．房產(chǎn)稅（城市房地產(chǎn)稅）894．車船使用稅（車船使用牌照稅）905．契稅916．土地使用費（海域使用費）927．土地損失補償費938．其他94（十四）遞延資產(chǎn)（長期待攤費用）攤銷95（十五）無形資產(chǎn)攤銷96 其中：專利權97（十六）礦產(chǎn)資源補償費98（十七）差旅費99（十八）會議費100（十九）股東大會或董事會費101（二十）會員費102（二十一）消防費103（二十二）排污費104（二十三）綠化費105（二十四）外事費106（二十五）修理費107（二十六）辦公費108（二十七）物料消耗及低值易耗品攤銷109（二十八）取暖費110（二十九）水電費111（三十）養(yǎng)路費112（三十一）住房公積金113（三十二）住房補貼114（三十三）住房提租補貼115（三十四）住房困難補貼116（三十五）殘疾人就業(yè)保障金117（三十六）廣告費118（三十七）銷售傭金119（三十八）業(yè)務宣傳費120（三十九）運輸、裝卸、包裝、展覽、保險費121（四十）損耗及挑選整理費122（四十一）租賃費123（四十二）計入期間費用的工資124（四十三）計入期間費用的福利費125（四十四）計入期間費用的折舊126（四十五）利息支出127（四十六）匯兌損失128（四十七）金融機構手續(xù)費129（四十八）其他期間費用130四、投資損失小計131（一）股權性投資損失1321．采用權益法核算的本年投資損失1332．本年實際發(fā)生的股權投資損失134（1）股票、基金投資收回、轉讓或清算損失135（2）其他股權投資收回、轉讓或清算損失1363．股權投資差額攤銷（借差）137（二）債權性投資損失138其中：債權性投資轉讓損失139（三）補提、增提的投資跌價及減值準備1401．補提、增提的短期投資跌價準備1412．補提、增提的長期投資減值準備142五、營業(yè)外支出小計143（一）固定資產(chǎn)盤虧144（二）處置固定資產(chǎn)凈損失145（三）出售無形資產(chǎn)凈損失146（四）債務重組損失147（五）計提的固定資產(chǎn)減值準備凈額148（六）計提的無形資產(chǎn)減值準備凈額149（七）計提的在建工程減值準備凈額150（八）罰沒支出151（九）捐贈支出152（十）非常損失153（十一）其他支出154六、以前年度損益調(diào)整（執(zhí)行新會計制度企業(yè)不填）155 2006年度全國企業(yè)所得稅稅源調(diào)查表三企業(yè)所得稅稅源調(diào)查主表 表號：2006企稅調(diào)03表 單位：元項 目行次金 額一、利潤總額1二、納稅調(diào)整增加額小計——應稅收益項目2（一）價內(nèi)外基金（資金、附加）和收費收益3（二）自產(chǎn)、委托加工產(chǎn)品視同銷售的收入4（三）接受捐贈的貨幣性及非貨幣性資產(chǎn)5（四）股份公司取得的申購無效投資者申購被凍結存款利息6（五）在建工程發(fā)生的試運行收入7（六）超過1年會計上未確認的包裝物逾期押金收益8（七）投資分回利潤在被投資企業(yè)實際繳納的所得稅額9（八）其他應稅收益10三、納稅調(diào)整增加額小計——超過規(guī)定扣除標準項目11（一）壞賬準備納稅調(diào)整額12（二）壞賬損失納稅調(diào)整額13（三）工資薪金納稅調(diào)整額14（四）職工“三項經(jīng)費”納稅調(diào)整額15（五）業(yè)務招待費（交際應酬費）納稅調(diào)整額16（六）上繳總機構管理費納稅調(diào)整額17（七）固定資產(chǎn)折舊納稅調(diào)整額18（八）無形資產(chǎn)攤銷納稅調(diào)整額19（九）遞延資產(chǎn)（長期待攤費用）攤銷納稅調(diào)整額20（十）廣告費支出納稅調(diào)整額（不含糧食類白酒廣告費）21（十一）業(yè)務宣傳費納稅調(diào)整額22（十二）公益、救濟性捐贈納稅調(diào)整額23（十三）資助支出納稅調(diào)整額24（十四）銷售傭金納稅調(diào)整額25
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