企業(yè)所得稅-習題-wenkub.com
2025-08-01 10:44 本頁面
【正文】 （ 上 年 超 過 標 準 的 廣 告 費 和 業(yè) 務 宣 傳 費 40萬 元 ,境 外 所 得 采 用 抵 免 限 額 法 ）要 求 ： 計 算 該 企 業(yè) 在 我 國 應 繳 納 的 企 業(yè) 所 得 稅 。（ 5） 銷 售 費 用 100萬 元 (含 廣 告 費 20萬 元 ,業(yè) 務 宣 傳 費 10萬 元 )。（ 2） 銷 售 自 產(chǎn) 白 酒 120標 準 箱 給 某 大 型 商 場 ， 向 購 買 方 開 具 了 增 值 稅 專 用 發(fā)票 ， 注 明 銷 售 額 300萬 元 。 要 有 對 問 題 分 析 的 過 程 。 要 有 具 體 的 計 算 過 程 。 銷 售 自 產(chǎn) 白 酒 8標 準 箱 給 使 用 單 位 和 消 費 者 個 人 ，開 具 普 通 發(fā) 票 ， 取 得 銷 售 收 入 元 。（ 6） 計 入 成 本 、 費 用 的 實 發(fā) 工 資 費 用 150萬 元 ， 撥 繳 工 會 經(jīng) 費 5萬 元 并 取 得 專用 收 據(jù) ， 實 際 支 出 職 工 福 利 費 25萬 元 、 職 工 教 育 經(jīng) 費 5萬 元 ， 三 項 經(jīng) 費 均 超 過稅 法 規(guī) 定 的 扣 除 標 準 。41 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 202 、 、 、 、 、 、 、 3800、 、 、 、 、 、 、 、 、 2400、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 200、 、 、 (、 、 、 、 、 、 、 、 )、 、 、 、 、 、 (、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 )、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 1 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 50、 、 、 (、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 )、 、 、 、 、 、 600、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 202 、 、 、 、 、 、 、 、 、41 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 202 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 560、 、 、 、 、 、 、 、 、 400、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 80、 、 、 、 、 、 、 、 6 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、
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